Анализ на активните и пасивните операции PJSC Sberbank. Анализ на кредитния портфейл и нейната структура PJSC "Сбербанк на Русия
Анализ кредитен портфейл Юридически лица PJSC "Sberbank of Russia"
Ние ще анализираме кредитния портфейл на юридически лица PJSC "Sberbank of Russia" в Перм.
Така че, ние анализираме кредитния портфейл на юридически лица PJSC Sberbank на Русия в структурата на кредитния портфейл на Банката като цяло (таблица 2.1).
Както може да се види от таблица 2.1, Sberbank на Русия PJSC е процес на стабилен растеж на кредитния портфейл.
През 2014 г. имаше процес на увеличаване на дълговете с 26.41% спрямо 2013 г., през 2015 г. - с 27.10% спрямо 2014 г., което показва успешната банка на Банката кредитна политикакоето е насочено към процеса на разширено предложение за кредитни ресурси за различни категории кредитополучатели.
Таблица 2.1.
Анализ на кредитния портфейл на юридически лица в структурата на кредитния портфейл на PJSC Sberbank на Русия като цяло за 2013-2015 г. хиляди рубли.
|
Баланс на статии |
||||||
|
количество (хиляди рубли) |
uD. Тегло (%) |
количество (хиляди рубли) |
uD. Тегло (%) |
(хиляди рубли.) |
||
|
1. Краткосрочен дълг на кредита (CC) |
||||||
|
1.1. FIZ заеми. Лица |
||||||
|
1.2. Крака на ЗН. Лица |
||||||
|
2. Дългосрочен дълг на кредита (CD) |
||||||
|
2.1. FIZ заеми. Лица |
||||||
|
2.2. Крака на ЗН. Лица |
||||||
|
3. Общо (QC + CD) |
Основният дял в кредитния портфейл на PJSC Sberbank на Русия принадлежи на заеми на юридически лица. През 2014 г. обемът на дълга на юридическите лица нараства с 37.1% в сравнение с 2013 г., през 2015 г. - с 19.31%.
Всичко това ни позволява да заключим, че процесът на кредитиране на юридически лица е банковата услуга, най-търсена от клиентите, а приходите от нея са основните източници на формиране на печалбите на банката.
Промените в секторния състав на кредитния портфейл на юридически лица PJSC Sberbank на Русия като процент от общия размер на портфейла ще бъдат представени в таблица 2.2.
Както може да се види от данните от таблица 2.2, в секторния състав на кредитния портфейл на юридически лица PJSC Sberbank на Русия, най-голям дял принадлежи на минната индустрия, строителството, лизингът и търговията (търговия на едро и дребно). През 2015 г. се наблюдава значително увеличение на дела на търговските предприятия в кредитния портфейл на PJSC Sberbank на Русия (с 1.81% в сравнение с 2011 г.) и се наблюдава процесът на намаляване на дела на лизинговите компании с 2.10%.
През 2014 г. има и значително намаляване на дела на инвестиционните предприятия. През 2015 г. ситуацията беше донякъде стабилизирана.
Таблица 2.2.
Промени в секторния състав на кредитния портфейл на юридически лица PJSC Sberbank на Русия за 2013-2015 г.,%
|
Кредитна индустрия |
Акции в кредит портфолио,% |
Промяната, % |
|||
|
Минна индустрия (добив на злато) |
|||||
|
Сграда |
|||||
|
Лизингови компании |
|||||
|
Търговия |
|||||
|
Автомобилни дилъри |
|||||
|
Инвестиционни дружества |
|||||
|
Промишлено производство |
|||||
|
Транспорт и комуникация. |
|||||
|
селско стопанство |
|||||
Разгледайте динамиката на кредитния портфейл корпоративни клиенти PJSC "Sberbank of Russian" в категории качество на кредитите (фиг. 2.1).
Фигура 2.1, може да се види, че за анализирания период, процесът на подобряване на качеството на кредитния портфейл от корпоративни клиенти на PJSC Sberbank на Русия, делът на клиентите се е увеличил в портфейла 1 и 2 качествени категории, броя на Проблемните кредити (категории 4 и 5 от категориите) са намалели. Най-голям дял за цялата 2013-2015 година Кредити 2 Качествени категории с умерен кредитен риск се характеризират, което ви позволява да говорите за ефективността на банката с корпоративни клиенти.
Фигура 2.5 Анализ на динамиката на кредитния портфейл на юридически лица PJSC "Sberbank of Русия" по категории качество на кредитите,%
Най-голям дял от кредитите 4 и 5 категории качества се характеризира с банката през 2013 г. (съответно 4.81% и 6.11%). През 2015 г. делът на проблемите и безнадеждните заеми в общ обем Кредитният портфейл на PJSC Sberbank на Русия възлиза на съответно 1.71% и 2.82%, което показва стабилизирането на дейността на PJSC Sberbank на Русия в областта на обслужването на юридически лица.
След това ще анализираме показателите на просрочените дългове на юридическите лица в структурата на просрочените дългове като цяло в PJSC "Sberbank of Russia" са една от тях. важни показатели Качество на кредитния портфейл на банката (Таблица 2.3).
Таблица 2.3.
Анализ на структурата на просрочените дългове на юридическите лица в общия дълг (SZ) на PJSC Sberbank на Русия за 2013-2015 г., хиляди рубли.
Таблица 2.3 показва, че показателите за просрочени дългове се увеличават през анализирания период и до 2015 г. те се увеличават с 79,1%, което е голям показател, който влошава качеството на кредитния портфейл на Банката. Просроченият дълг на юридическите лица през 2015 г. се е увеличил с 59510 хиляди рубли.
В този случай Необходимо е да се установи причината за растежа на просрочен дълг, тъй като може да възникне или в резултат на увеличаване на обема на кредитния портфейл или в резултат на влошаването на равнището на платежоспособност на клиентите на банката .
Да се \u200b\u200bидентифицира причината за растежа, се използва, изчислено като съотношение на темповете на растеж на кредитния портфейл на банката към темповете на растеж на просрочените дългове. Ако резултатът е по-голям от 1, това предполага, че обемът на просрочените дългове се увеличава в резултат на растежа на кредитния портфейл, което не е заплаха финансово състояние банка. Ако произтичащият резултат е по-малък от 1, това предполага, че процесът на растеж на просрочените дългове е свързан с процеса на влошаване финансова ситуация Работници по потребление на кредити, които застрашават банката за ликвидност.
Изчислете авансовия коефициент за PJSC Sberbank на Русия за анализирания период.
Защитен коефициент (2013-2015) \u003d 63.1% / 79.1% \u003d 0.792
Полученият резултат е по-малък от 1, което показва наличието на рязко намаляване на платежоспособността на клиентите на банката.
Като се има предвид структурата на просрочените дългове на PJSC "Сбербанк на Русия" от вида на кредитополучателя, заключихме, че за 2013-2015 г. Възникна процесът на увеличение подуване Просрочените дългове на лицата почти 2 пъти през 2015 г. в сравнение с 2013 г. В същото време има процес на увеличаване на просрочените дългове и корпоративни клиенти.
Като цяло съществуващите измерения на просрочените дългове не са критични, защото не са повече от 5% и посочват ефективна работа Кредитни разделения на PJSC "Sberbank of Russia".
Важна характеристика, която оценява качеството на кредитния портфейл, са показатели за стойностите на резервите за възможни загуби по заеми.
Анализираме динамиката на резервите за възможни загуби по кредити (RVPs) и специфичната тежест на кредитите, отговорни за РВП в общия обем на кредитния портфейл на PJSC Sberbank на Русия (таблица 2.4).
Таблица 2.4.
RVPs и отписани за сметка на това пао заеми "Сбербанк на Русия"
|
Количеството RVPs (хиляди рубли.) |
Писане rVPS сметка * (хиляди рубли.) |
обемно обем (хиляди рубли.) |
UD. Тегло на дебитираните кредити (%) |
|
Таблица 2.4 показва, че има увеличение на количествата на формирания резерв за възможни загуби. Най-големи темпове на растеж на RVPs са настъпили през 2014 г. - резервите се увеличават с 43.91% в сравнение с действителните стойности на 2013 година. През 2015 г. сумите на резервите се увеличават с 2.20% в сравнение с 2014 г. Процесът на растеж на RVPS е свързан с процеса на увеличаване на общите обеми на издадени заеми.
В процеса на оценка на кредитния риск, използвайки показатели за RVPs, е необходимо също така да се изчисли коефициентът на техния аванс (KO), който позволява да се установят причините за нейния растеж. В случай, че темпът на увеличаване на кредитния портфейл е над темповете на растеж на RVPs (KO), той не изглежда заплахи за банката, тъй като това е процесът на растеж на поставени заеми, които определят процеса на разкъсване RPV в банката. Когато темпът на растеж на RVPs е над темповете на растеж на кредитния портфейл (КО), тогава можем да кажем, че финансовото състояние на кредитните потребители влошава, че тя принуждава банката преди да създаде резерв, да се осигури от възможните загуби, които са свързани с неплатежоспособността на клиентите.
Така че, темпът на растеж на кредитния портфейл на PJSC Sberbank на Русия за 2013-2015 г. възлиза на 63,1%, процентът на увеличаване на RVPS 47%.
Ko \u003d 63.1% / 46% \u003d 1.37
Тъй като показват изчисленията, авансовото съотношение е по-голямо от 1, което определя причините за растежа на RVPs, свързан с процеса на активна експанзия на обема на кредитирането, този факт има положителен ефект върху дейността на PJSC Sberbank на Русия.
За да се определят показателите за вероятни загуби по заеми, е необходимо да се разгледа миграцията на просрочени дългове през последните две години от дейността на PJSC Sberbank на Русия и изчисляване на коефициента на загуба (CP), т.е. Потенциални загуби за група хомогенни заеми. KP се изчислява чрез умножаване на миграционните коефициенти (km) просрочени дългове за всички групи хомогенни заеми, които следват след тази група. Съотношението миграция (км) се определя като съотношение на размера на просрочените заеми, които са включени в определена група хомогенни заеми за определена дата и на която кредитополучателите не са изпълнили условията договор за заем до крайната сума на тази група хомогенни заеми.
Съгласно резултатите от всички разглеждани периоди, се изчислява средното годишно значение за всяка от подгрупите. Разгледайте статистическите данни за миграцията на портфейла на юридически лица на КП в PJSC Sberbank на Русия (таблица 2.5, допълнение 3).
Както може да се види от изчисленията, произведени в таблица 2.5, най-важните показатели за коефициента на загуба сред портфейла на юридически лица принадлежат към минната индустрия (1.01%), най-малките - други клонове на кредитиране (0.41%).
Най-големи показатели за коефициента на миграция се наблюдават сред кредити, които са закъсняли повече от една година във всички клонове на кредитиране, с изключение на лизинговите компании - в тази индустрия най-голямата миграция на заеми във времето се наблюдава сред заеми, които са закъснели За период от 90 до 180 дни - средногодишният коефициент на миграция е 80.76% в този случай, което е по-ниско от миграционния коефициент на закъснение за повече от 1 година от заема, равен на 71,61%. Сред настоящите заеми най-големият преход към просрочен дълг до 30 дни е забележим в такъв клон като строителство - 8.81%, най-малките - сред други клонове на кредитиране. Това означава, че наличието на вероятност за преход на текущия дълг в тези сектори е съответно най-високата и най-малка в кредитния портфейл
След това ще анализираме вероятните загуби (действително очакван кредитен риск) за текущите кредити в края на 2015 г., които могат да бъдат изчислени чрез умножаване на коефициента на загуба към цифровата стойност на остатъка от нефазни кредити. Резултатите ще бъдат представени в таблица 2.6.
Таблица 2.6.
Анализ на вероятните загуби в края на 2015 г. по видове заеми / кредитиране на юридически лица в PJSC Sberbank на Русия, хиляди рубли.
От таблица 2.6 може да се види, че наличието на вероятни загуби на портфейла на юридически лица е 62365 000 рубли.
Най-значимите загуби, т.е. всъщност най-големият кредитен риск, се наблюдават в областта на кредитирането на минната индустрия - 35031055 рубли.
Следователно, този вид Кредитирането на юридически лица е най-рисковано в дейностите на PJSC "Сбербанк на Русия".
И в проучването на JAR е необходимо да се подобри процеса на кредитиране на юридически лица.
2.1. Общ анализ Финансови дейности PJSC "Sberbank of Russia"
През 2015 г. Банката се сблъска с трудни макроикономически условия, обаче, възможно е да се постигнат двуцифрени стойности върху рентабилността на капитала поради възстановяването на нетния лихвен доход, добрата динамика на доходите на Комисията и тежкия контрол на разходите. Усилията бяха насочени към подобряване на ефективността на експлоатацията и намаляване на времето за започване на продуктите на пазара.
Чиста печалба възлиза на 222.9 млрд. Рубли. или 10.36 рубли. на обикновен дял.
Рентабилността на капитала достигна 10,2%.
През годината капиталовата адекватност е засилена, основната коефициент на капиталова адекватност се е увеличила с 30 базисни пункта до 8.9%, докато цената на общата капиталова адекватност достигна 12.6%, което е увеличение от 50 базисни пункта.
Средствата на клиентите се увеличават с 27.2% за 2015 г. спрямо 2014 г. и възлизат на 19,8 трилиона. Разтрийте., в същото време, средствата на клиенти на дребно се увеличават с 29.1%, а с 24,4%, намалявайки зависимостта от държавно финансиране.
Общият кредитен портфейл преди приспадането на резерва за обезценка се е увеличил със 7.0% през 2015 г., ипотечното кредитиране и основните шофьори са основните драйвери търговски заеми юридически лицакоито се увеличават съответно с 12.5% \u200b\u200bи 14.9%. Sberbank споделят на руския пазар ипотечно кредитиране Достигна 55.6%.
Отношението на кредитния портфейл към средства на клиенти възлиза на 91.9% на фона на подобряване на ситуацията с ликвидност.
Разгледайте основните финансови показатели на Банката за 2015 г. в апартамента [таблица. 2.1].
| 4 кв. М. 2015. | 3 квадратни метра 2015. | 4 кв. М. 2014. | 4 кв. М. 15/3 kv.15. | 4 кв. М. 15/4 квадратни метра. Четиринадесет | 12m 2015. | 12m 2014. | 12m15 / 12M14. | ||
| Чистота лихвен доход | 297,2 | 263,4 | 274,6 | 12,8% | 8,2% | 988,0 | 1 019,7 | (3,1%) | |
| Чист доход на Комисията | 95,6 | 81,9 | 80,2 | 16,7% | 19,2% | 319,0 | 259,2 | 23,1% | |
| Други доходи | 25,8 | 22,2 | (-3,8) | 16,2% | -- | 122,8 | 21,8 | 463,3% | |
| Общо приходи | 418,6 | 367,5 | 351,0 | 13,9% | 19,3% | 1 429,8 | 1 300,7 | 9,9% | |
| Чисто потребление от създаването на резерв за обезценка на дългови финансови активи | (112,7) | (130,1) | (106,0) | (13,4%) | 6,3% | (475,2) | (361,4) | 31,5% | |
| Оперативни разходи | (191,7) | (145,4) | (177,0) | 31,8% | 8,3% | (623,4) | (565,1) | 10,3% | |
| Чиста печалба | 72,6 | 65,1 | 49,0 | 11,5% | 48,2% | 222,9 | 290,3 | (23,2%) | |
| Печалба на обикновен дял, разтривайте. | 3,40 | 3,04 | 2,32 | 11,8% | 46,6% | 10,36 | 13,45 | (23,0%) | |
| Кумулативен доход за периода | 133,7 | 80,0 | 6,5 | 67,1% | 20.6 пъти | 365,8 | 214,6 | 70,5% | |
| Книга за книгата на обикновен дял, разтрийте. | 110,0 | 103,9 | 93,6 | 5,9% | 17,5% | 110,0 | 93,6 | 17,5% | |
| Възвръщаемостта на капитала. | 12,6% | 11,8% | 9,7% | 0.8 pp. | 2.9 pp. | 10,2% | 14,8% | (4.6 pp) | |
| Възвръщаемост на активите. | 1,1% | 1,1% | 0,9% | -- | 0.2 pp. | 0,9% | 1,4% | (0.5 pp) | |
| Нетен лихвен марж. | 4,9% | 4,7% | 5,4% | 0.2 pp. | (0.5 pp) | 4,4% | 5,6% | (1.2 pp) | |
| Разходи за риск. | 2,3% | 2,8% | 2,4% | (0.5 pp) | (0.1 pp) | 2,5% | 2,3% | 0.2 pp. | |
| Коефициент на цена и доход | 45,8% | 39,6% | 50,4% | 6.2 pp. | (4.6 pp) | 43,6% | 43,4% | 0.2 pp. |
Таблица 2.1 Преглед на основните финансови показатели
Доходът за чист лихви през 2015 г. възлиза на 297,2 милиарда рубли, добавяйки 8,2% от същия период на миналата година:
Динамиката на приходите от лихви (ръст от 14.9% до 598,9 милиарда рубли. В сравнение с 2014 г.) се дължи на умерено възстановяване в корпоративния сегмент и увеличаването на ипотечното кредитиране.
Разходите за лихви, включително разходи за застраховане на депозити, се увеличават с 22.3% през 2015 г. на същия период на миналата година, достигайки 301,7 млрд. Рубли. Разходите за пасиви намаляват с 50 базисни пункта до 5,3% през 2015 г. по отношение на предходното тримесечие на 2015 г. чрез намаляване на разходите за корпоративни и депозити на дребно с 50 базисни пункта до 5.0% и 40 базови точки до 6.7%, съответно до 6.7%. Сбербанк продължи да намалява ставките на привличане на средства от Банката на Русия, без да обмисля подчинен дълг от Банката на Русия, намалявайки размера на заемите с 73.4% през 2015 г. до 269.8 млрд. Рубли. Подобряването на ситуацията с ликвидността позволява на банката да бъде по-гъвкава в управлението на финансирането.
Чист доход на Комисията възлиза на 95,6 млрд. Рубли, увеличение от 19.2% в сравнение с 2014 г. Споделяне на приходи от касови услуги Клиентите (87.0 милиарда рубли) в доходите на Комисията възлизат на 75.7%. Приходите от сделки с банкови карти се увеличават с 48.6% през четвъртото тримесечие на 2015 г. в сравнение с 4-то тримесечие година по-рано.
Чисти разходи за създаване на резерв за обезценка на кредитния портфейл възлизат на 112,3 млрд. Рубли. в сравнение с 103,4 милиарда рубли. За същия период на 2014 г., който съответства на разходите за кредитен риск в размер на 230 базови точки срещу 240 базисни пункта година по-рано.
Оперативните разходи на групата през годината възлизат на 191.7 млрд. Рубли, добавяйки 8.3% по отношение на същия период на 2014 г., докато средната инфлация за същия период възлиза на 14.5%.
| В милиарда рубли., Освен ако не е посочено друго | 31/12/15 | 30/09/15 | 31/12/14 | 12m-9m 2015 | 12m15-12m14. | |||||
| Кредити Общо, мрежа | 18 727,8 | 17 948,7 | 17 756,6 | 4,3% | 5,5% | |||||
| Кредити всички (преди приспадане на резерва за обезценка) | 19 924,3 | 19 092,9 | 18 626,1 | 4,4% | 7,0% | |||||
| Кредити за юридически лица (преди приспадането на предоставянето на обезценка) \\ t | 14 958,7 | 14 204,7 | 13 778,8 | 5,3% | 8,6% | |||||
| Кредити индивиди (преди приспадането на предоставянето на обезценка) | 4 965,5 | 4 888,2 | 4 847,3 | 1,6% | 2,4% | |||||
| Преструктуриран дълг преди резервите | 3 423,8 | 3 296,7 | 2 452,5 | 3,9% | 39,6% | |||||
| Портфолио ценни книжа | 2 906,0 | 2 329,1 | 2 231,9 | 24,8% | 30,2% | |||||
| Общата сума на активите | 27 334,7 | 25 934,4 | 25 200,8 | 5,4% | 8,5% | |||||
| Фондове на клиенти | 19 798,3 | 18 286,5 | 15 562,9 | 8,3% | 27,2% | |||||
| Продукти на физически лица | 12 043,7 | 10 893,1 | 9 328,4 | 10,6% | 29,1% | |||||
| Фондове на корпоративни клиенти | 7 754,6 | 7 393,4 | 6 234,5 | 4,9% | 24,4% | |||||
| Основни финансови коефициенти | ||||||||||
| Отношение на кредитния портфейл към средствата на клиентите | 91,9% | 95,3% | 110,8% | (3.4 pp) | (18.9 pp) | |||||
| Делът на неработещите заеми в кредитния портфейл | 5,0% | 5,4% | 3,2% | (0.4 pp) | 1.8 pp. | |||||
| Резерв за обезценка на кредитния портфейл до неработещи заеми | 1.2x. | 1,1х. | 1.4х. | |||||||
| Делът на преструктурираните кредити в общия кредитен портфейл | 17,2% | 17,3% | 13,2% | (0.1 pp) | 4.0 pp. | |||||
Таблица 2.2 Основни показатели за финансово отчитане
Заемният портфейл минус резервите нарасна с 4,3% до 18,777.8 млрд. Рубли през четвъртото тримесечие на 2015 г. спрямо третия тримесечие на 2015 година. Основният фактор за растежа на корпоративния портфейл беше преоценката на валутния портфейл. Качественото търсене на ипотечни кредити допринесе за растежа на кредитния портфейл на физически лица.
Средствата на клиентите показаха силен ръст през четвъртото тримесечие по отношение на предходното тримесечие както в търговията на дребно (увеличение от 10,6%), така и в корпоративно (увеличение от 4,9%) сегменти. Средствата по разплащателни сметки се увеличават със 7.5% за същия период.
Делът на неработещите заеми в кредитния портфейл за четвъртото тримесечие намалява до 5.0% от 5.4% за предходното тримесечие на 2015 г. главно поради корпоративния сегмент. Резервите, създадени по отношение на баланса, надвишават обема на неработещите заеми 1.2 пъти през четвъртото тримесечие на 2015 г. в сравнение с 1.1 пъти през предходното тримесечие.
Портфейлът на преструктурираните кредити остава стабилен на около 17% от общия портфейл през 4-та тримесечие на 2015 г. спрямо третия тримесечие на 2015 г. и възлиза на 3.4 трилиона. разтрийте. Тримесечната динамика на качеството на преструктурираните кредити се дължи на макроикономическата ситуация, която е отразена в незначителен ръст на дела на неработещите заеми в преструктурирания портфейл от 10.3% до 11.0%.
| Според Базелд I милиард. проклятие | 31/12/15 | 30/09/15 | 31/12/14 | 12m-9m 2015 | 12m15-12m14. |
| Ниво 1 | 2 226,7 | 2 150,8 | 2 007,8 | 3,5% | 10,9% |
| Обща столица | 3 151,2 | 3 046,7 | 2 835,3 | 3,4% | 11,1% |
| Активи, претеглени с риск | 24 995,5 | 23 618,8 | 23 365,0 | 5,8% | 7,0% |
| Собствени средства | 2 375,0 | 2 242,7 | 2 020,1 | 5,9% | 17,6% |
| Коефициент на достатъчност на основен капитал | 8,9% | 9,1% | 8,6% | (0.2 п.п.) | 0.3 pp. |
| Съотношение на общата капиталова адекватност | 12,6% | 12,9% | 12,1% | (0.3 pp) | 0.5 pp. |
Таблица 2.3 Основни показатели за промяната
като част собствени средства
Общият капитал на групата нараства с 3.4% през четвъртото тримесечие на 2015 г. по отношение на предходното тримесечие и възлиза на 3.2 трилиона. разтрийте. Най-вече поради печалбата на 4 блока, както и други агрегирани доходи.
Активите, като се вземат предвид рискът от групата, се увеличава с 5.8% през 4-та тримесечие на 2015 г. по отношение на предходното тримесечие и възлиза на 25,0 трилиона. разтрийте. Най-вече поради промяна валутни курсове. Така цената на адекватност на общия капитал (според Базел I) намаля с 30 базисни пункта през 4-та тримесечие на 2015 г. в сравнение с предходното тримесечие, достигайки 12.6%. Основната коефициент на капиталова адекватност е намаляла с 20 основни пункта през четвъртото тримесечие на 2015 г. в сравнение с третото тримесечие на 2015 г., достигайки 8.9%.
2.2. Анализ на кредитния портфейл на PJSC Sberbank на Русия
Плащане за използване на кредитни средства - основната линия на приходите в структурата касови бележки от оперативни дейности.
Таблица 2.4 Кредити и напредък на клиентите
Търговското кредитиране на юридически лица е представено от заеми за юридически лица, \\ t индивидуални предприемачи, федерални теми Руска федерация и общинските власти. Кредитирането се извършва върху текущите цели (попълване ток означавапридобиване подвижен и недвижим имот, портфолио инвестиции в ценни книжа, разширяване и консолидация на бизнеса и др.). Повечето търговски заеми се отпускат до 5 години, в зависимост от оценката на риска на кредитополучателите. Търговското кредитиране включва и овърдрафт кредитиране и кредитиране операции по износ и импортиране. Източникът на погасяване на заеми е паричният поток, формиран от текущото производство и финансова дейност кредитополучателя.
Специализираното кредитиране на юридически лица е финансирането на инвестициите и строителни проекти, както и кредитиране на предприятия, извършващи дейности за развитие. Периодът, за който Банката предоставя заемите от този клас, обикновено се свързват с условията на възвръщаемост на инвестициите, строителни проекти, с условията за прилагане на договорната работа и надвишават крайните срокове за предоставяне на търговски заеми за юридически лица.
Възвръщаемостта на кредита и приемането може да възникне по време на работа инвестиционен проект поради генерирания от него парични потоци. Потребителите и другите кредити на физически лица са представени от заеми, издадени на физически лица за потребителски цели и текущи нужди, които не са свързани с придобиването, изграждането и реконструкцията на недвижими имоти, както и с кола заеми, кредитни карти и овърдрафти.
Жилищното кредитиране на физически лица е кредитиране на физически лица за придобиване, изграждане и реконструкция на недвижими имоти. Тези заеми са дългосрочни и са снабдени с депозит в недвижими имоти.
Кредитните карти и овърдрафтите са подновяващи се кредитни линии. Тези заеми са удобен източник на допълнителни средства за клиента на разположение по всяко време, ако е необходимо. Кредитните карти са осигурени до 3 години.
Лихвени проценти Според такива заеми по-високи, отколкото в потребителските кредити, тъй като те са положили по-голям риск за Сбербанк ОЕД. Кредитите за автомобили на физически лица са представени от кредити, издадени на физически лица, за да си купят кола или друга превозно средство. Осигурени са заеми до 5 години.
Таблицата по-долу показва анализа на запасите и резервите за обезценка към 31 декември 2015 г.:
© 2015-2019 сайт
Всички права да принадлежат на техните автори. Този сайт не претендира за авторство, но осигурява безплатно ползване.
Дата на създаване на страница: 2016-08-08
Глава 1. Теоретични аспекти Анализ на кредитния портфейл търговска банка
Глава 2. Анализ на кредитния портфейл на Търговската банка за примера на Русия
2.1 Характеристика кредитни дейности Сбербанк на Русия
2.2 Анализ на кредитния портфейл на Русия
Глава 3. Събития за подобряване на качеството на кредитните портфейли на търговските банки в Русия
3.1 Проблеми на диверсификацията на кредитните портфейли на търговските банки на Русия
3.2 Проблеми на управлението на кредитния портфейл в банковия сектор на руската икономика и как да ги решат
Заключение
Библиография
Глава 1. Теоретични аспекти на анализа на кредитния портфейл на търговската банка
1.1 Същност и концепция за кредитен кредитен портфейл
В съвременния свят заемът е активен и много важен ефективен "участник" на националните икономически процеси. Без него, нито държавата, предприятията, организациите и населението, нито производството и лечението на социалния продукт не идват. С помощта на заем е препълване на ресурси, капитал, създава се нова цена.
Кредитните дейности са една от най-важните, съставляващи концепция за банка за знаци. Организация на ниво кредитен процес - Едва ли е най-добрият показател за цялата работа на банката и качеството на нейното управление.
Преди да започне да издават заеми, Банката трябва да формулира своята кредитна политика (заедно с политиците си във връзка с всички други области на дейност - депозит, процент, тарифа, технически персонал, във връзка с клиентите, на конкурентите и др. ), както и предоставяне на начини и средства за своето въплъщение в реалната практика.
Формулирането на документа (политиките) на Банката е един от етапите на планиране на неговите дейности. Определете и одобрете кредитните си политики - това означава да формулирате и консолидирате позицията на управлението на банката в необходимите вътрешни документи.
За приемането на съществена и претеглена формулирането на общите цели на Банката за предстоящия период (т.е. доброто планиране като цяло), адекватен анализ на кредитния пазар (т.е. добра работа на маркетинговата услуга) Яснота на перспективите за Развитието на ресурсната база на Банката, правилната оценка на качеството на кредитния портфейл, отчитане на динамиката на нивата на квалификациите на персонала и други фактори.
Всички разпоредби на кредитната политика са насочени към постигане на възможно най-високо качество на кредитните дейности на Банката.
Качеството на кредитната дейност на Банката (качеството на организацията от банката на кредитната му дейност) може да бъде оценявано по редица критерии (знаци), сред които: \\ t
· Рентабилност кредитни операции (в динамика);
· Наличие на ясно формулираната кредитна политика за всеки конкретен период, адекватни възможности за самата Банката и интересите на своите клиенти, както и добре предписани механизми (включително организационна и информационна и аналитична подкрепа) и процедури за прилагане на такива \\ t политика (регламенти за всички етапи на кредитната сделка);
· Спазване на законодателството и разпоредбите на Банката на Русия относно процеса на кредити;
· Състояние на кредитно портфейл;
· Наличието на работен механизъм за управление на кредитни рискове.
Кредитен портфейл - набор от банки по кредити, които се класифицират по критерии, свързани с различни фактори на кредитния риск или начини за защита срещу него.
В регулаторни документи Банката на Русия, регламентирайки отделните аспекти на управлението на кредитния портфейл, неговата структура е определена, от която следва, че тя включва не само кредитен сегмент, но и различни други изисквания на кредитната банка: поставени депозити, междубанкови заеми, получаване Изисквания (възстановяване) на ценни документи, запаси и сметки, отчети, отчитане, факторинг, изисквания за правата, придобити върху сделката, по отношение на ипотеката, придобита на вторичния пазар, относно сделките с продажби (покупка) на активи с отлагане Плащане (доставки), според платени акредитиви, за финансови лизинг (лизинг), относно връщането на средства, ако придобитите ценни книжа и други финансови активи са неповерителни или не са обжалвани организиран пазар.
Такова разширено съдържание на набор от елементи, формиращи кредитен портфейл, се обяснява с факта, че такива категории като депозит, междубанков заем, факторинг, гаранции, лизинг, ценни книжа имат сходни съществени характеристики, свързани с движението на връщане и липсата на промяната на собственика. Разликите се състоят в съдържанието на обекта на връзката и формата на цената на стойността.
Анализът на кредитния портфейл на Банката се извършва редовно и е в основата на нейното управление, което има за цел да намали общия кредитен риск чрез разнообразяване на кредитните инвестиции и идентифициране на най-рисковите сегменти на кредитния пазар. Основните етапи на анализа: изборът на критерии за оценка на качеството на кредитите, определяне на метода на тази оценка (лиценз или система за оценка, класификация на кредитите от рискови групи, определяне на процента на риска за всяка група, изчисление на. \\ T Абсолютният размер на риска в контекста на всяка група и общия кредитен портфейл, определяне на ценностите на източниците на резервата за покриване на възможни загуби по заеми, оценка на качеството на кредитния портфейл въз основа на система от \\ t Финансови коефициенти, както и чрез неговото сегментиране - структурен анализ).
При формирането на "кредитен портфейл" е необходимо да се вземат предвид следните рискове: кредит, ликвидност и лихва.
Факторите за кредитен риск са основните критерии за нейната класификация. В зависимост от обхвата на факторите, вътрешните и външните кредитни рискове се разпределят; Степента на комуникация на факторите с дейностите на Банката е кредитен риск, зависим от или независим от дейностите на Банката. Кредитни рисковев зависимост от дейността на банката, като се вземе предвид нейният мащаб, са разделени на фундаментални (свързани с мениджърите за вземане на решения, участващи в управлението на активни и пасивни операции); търговска (свързана с посоката на дейността на централния федерален район); Индивидуален и кумулативен (риск от кредитен портфейл, риск от набор от кредитни операции).
Основните кредитни рискове включват рискове, свързани с стандартите за маржиране на залога, като вземат решения за издаване на заеми на кредитополучателите, които не отговарят на банковите стандарти, както и разследването на лихвата и валутния риск на Банката и др.
Търговските рискове са свързани с кредитните политики по отношение на малките предприятия, големите и средните клиенти - юридически лица и физически лица, с определени области на кредитната дейност на Банката.
Индивидуалните кредитни рискове включват риск от кредитен продукт, услуги, операции (транзакции), както и риск от кредитополучател или друг контрагент.
За ликвидния риск факторната страна е в способността да не изпълняват задължения към вложителите и кредиторите поради липсата на необходимите източници или да ги изпълнят със загуба за себе си.
Обичайно е да се включват вътрешни фактори за ликвидния риск: качеството на активите и пасивите, степента на дисбаланс на активите и пасивите по отношение на сумите и в контекста на индивидуалните валути, нивото на банковото управление, имиджа на банката.
Качеството на активите се изразява в ниска ликвидност, която не позволява своевременно многообразие в брой.
Качеството на пасивите определя възможността за непредвидено, ранно отточване на депозити и депозити, което увеличава обема на изискванията за банката във всеки един момент.
Дисбалансът на активите и пасивите по отношение на времето, сумите и в контекста на индивидуалните валути не е във всички случаи представляват заплаха за ликвидността. Ако нивото на този дисбаланс не надхвърля критичните точки и ако има ориентация на отклоненията за отклонения в следващите периоди, рискът от ликвидност е минимален.
Лихвеният риск се отнася до вида риск, който банката не може да избегне в своите дейности. Освен това отговорността за измерването, анализа и управлението на тях е изцяло в управлението на кредитната институция. Надзорните органи са ограничени главно чрез оценка на ефективността на системата за управление на риска, създадена в търговската банка.
Факторите за риск лихви могат да бъдат разделени на вътрешни и външни. В руската икономика, за разлика от развити страни Нивото на риск засилва основно външни фактори.
Те включват:
Нестабилност на пазарните условия по отношение на лихвения риск;
Правно регулиране процент риск;
Политически условия;
Икономическа атмосфера в държавата;
Конкурс на пазара банкови услуги;
Отношения с партньори и клиенти;
Международни събития.
Вътрешните лихвени рискови фактори включват:
Липса на банкова стратегия в областта на управлението на лихви;
Служители в мениджмънт банкови операцииводи до създаване на рискови позиции (появата на дисбаланс на структурата и продължителността на изплащането на активи и пасиви, неправилни прогнози за промяна на кривата на доходност и др.);
Липса на развита програма за хеджиране на процент;
Недостатъци на планирането и прогнозиране на развитието на банката;
Лични грешки в операциите.
Същността на кредитния портфейл на Банката може да се разглежда в категорични и приложени нива. В първия аспект кредитният портфейл е връзка между Банката и нейните контрагенти за възвръщаемостта на разходите, които имат формата на кредитни изисквания. Във втория аспект, кредитният портфейл е набор от банкови активи под формата на заеми, взети предвид сметките, междубанковите заеми, депозитите и други кредитни изисквания, класифицирани по групи за качество въз основа на определени критерии.
1.2 Концепцията за качеството на кредитния портфейл
Най-важният показател за нивото на организацията на кредитния процес е качеството на кредитния портфейл.
Да оповестяването на качеството на кредитния портфейл се обръщаме към тълкуването на термина "качество".
Качеството е:
1. собственост или принадлежност, всичко това е същността на лицето или нещата;
2. комбинация от съществени характеристики, свойства, характеристики, които отличават субекта или явлението от други и дават сигурност;
3. Това или друго собственост, знак, който определя достойнството на нещо.
Следователно качеството на явлението трябва да покаже разликата си от други явления и да определи достойнството си.
Качествената разлика между кредитния портфейл от други портфейли на Търговската банка е за съществените свойства на кредита и категориите на заемния характер, като обратното движение на разходите между участниците в отношенията, както и паричния характер на обекта отношения.
Използвана комбинация от видове операции и инструменти паричен пазарФормирането на кредитен портфейл има характеристики, определени от естеството и целта на дейността на банката финансов пазар. Известно е, че кредитни операции И други кредитни операции се различават по висок риск. В същото време те трябва да отговарят на целите на дейността на банката - да получат максимална печалба с допустимо ниво на ликвидност. От тези потоци такива свойства на кредитния портфейл, като кредитен риск, добив и ликвидност.
Под качеството на кредитния портфейл е възможно да се разбере това свойство на неговата структура, което има способността да осигурява максимално ниво на рентабилност при допустимото ниво на кредитен риск и ликвидността на баланса.
Помислете за съдържанието на индивидуалните критерии за оценка на качеството на кредитния портфейл.
Степента на кредитен риск. Кредитният риск, свързан с кредитния портфейл, е рискът от загуби, които възникват в резултат на неизпълнението на кредитора или контрагента, който е кумулативен. Кредитният портфейл, както вече е отбелязано, има сегменти: заеми, отпуснати от законни, физически, \\ t финансови организацииШпакловка факторинг дълг; Издадени гаранции, взети предвид сметки и други.
Оценката на степента на риск от кредитен портфейл има следните характеристики. Първо, кумулативният риск зависи:
Относно степента на кредитен риск на отделни портфейлни сегменти, чиито техники за оценка имат общи чертии характеристики, свързани с конкретния сегмент;
Диверсификацията на структурата на кредитния портфейл и нейните отделни сегменти.
Второ, за оценка на степента на кредитен риск следва да се приложи система от показатели, която взема предвид много аспекти, които следва да бъдат взети предвид.
Степента на рентабилност на кредитния портфейл. Тъй като целта на функционирането на банката е да се получат максимални печалби с допустимо ниво на риск, рентабилността на кредитния портфейл е един от критериите за оценка на неговото качество. Елементите на кредитния портфейл могат да бъдат разделени на две групи: привеждане и несъвместими активи. Последната група включва лихвени заеми, заеми с замразени проценти и с дългосрочно от лихвени плащания. В чуждестранна практика, с дългосрочен дълг, процентът практикува отказа за тяхното начисляване, тъй като основният дълг е основният дълг. В руска практика Регулиран задължителен интерес. Нивото на рентабилност на кредитния портфейл се определя не само от нивото на лихвения процент по предоставените кредити, но и от навременността на лихвите и размера на основния дълг.
Рентабилността на кредитния портфейл има по-ниска и горната граница. Долната граница се определя от разходите за извършване на кредитни операции (разходи за персонал, кредитни сметки и т.н.) плюс процента, платима за ресурсите, инвестирани в този портфейл. Горната граница е нивото на достатъчна граница.
Нивото на ликвидност на кредитния портфейл. Тъй като нивото на ликвидност на Банката се определя от качеството на активите си и преди всичко качеството на кредитния портфейл е много важно заемите, предоставени от Банката да се върнат на условията, установени от договорите или Банката ще има възможност да продава заеми или част от тяхното качество и рентабилност. Колкото по-висок е делът на кредитите, класифицирани в най-добрите групи, толкова по-висока е ликвидността на банката.
В подкрепа на прилагането на предложените критерии за оценка на качеството на кредитния портфейл (степента на кредитен риск, нивото на рентабилност и ликвидността) могат да получат следните аргументи. Ниският риск на кредитните портфейл елементи не означава неговото високо качество: кредитите на първата категория качество, които се предоставят на първокласни кредитополучатели за малкия интерес, не могат да доведат до висок доход. Високата ликвидност, присъща на краткосрочни кредитни активи, също носи доход от нисък лихво.
По този начин кредитният риск не може да бъде единственият критерий за качеството на кредитния портфейл, тъй като концепцията за качеството на кредитния портфейл е значително по-широка и е свързана с рисковете от ликвидност и загуба на рентабилност. Въпреки това, значението на тези критерии ще бъде променено от условията, мястото на функциониране на банката, нейната стратегия.
1.3 Управление на качеството на кредитния портфейл
В управлението на кредитен портфейл, промяна в управлението на условията на активите и пасивите и следователно разликата между лихвените проценти и в крайна сметка, доходност. Всеки източник на ресурси има свои уникални характеристики, изисквания за променливост и резервни. Подходът към тяхното управление е методът за преобразуване на финансови ресурси, който разглежда всеки източник на средства поотделно.
Управлението на кредитния портфейл има няколко етапа:
1. идентифициране на основните класификационни групи кредити и рисковите коефициенти, които са нормални;
2. възлагане на всеки кредит, издаден на една от тези групи;
3. изясняване на структурата на портфейла (фракциите на различните групи в общата им сума);
4. оценка на качеството на портфейла като цяло;
5. Идентифициране и анализ на факторите, които променят структурата (качеството) на портфейла;
6. определяне на стойностите на резервите, които трябва да бъдат създадени по всеки издаден заем (с изключение на заеми, които могат да бъдат създадени от един резерв);
7. определяне на общия размер на резервите, адекватни на общия риск от портфейл;
8. Разработване на мерки, насочени към подобряване на качеството на портфейла.
Ключовият момент в управлението на кредитния портфейл на Банката е изборът на критерия (критерии) оценка на качеството на всеки заем и цялата им съвкупност.
Формирането на резерва се дължи на кредитните рискове в дейностите на банките. Банката представлява резерв за евентуална амортизация на кредита (заем), т.е. При възможната загуба на стойност на кредита (изцяло или частично) поради свързания с кредитния риск, свързан с този заем. Стойността на такова увреждане се определя като разлика между оценката на баланса (балансът на дълга по кредита, отразен в банковите счетоводни сметки в момента на нейната оценка) и така наречената справедлива стойност към момента на оценката (текущ пазарна оценка заеми). В същото време справедливата стойност на заема следва да бъде оценена на постоянна основа след издаването на заема.
Формирането на резерв, Банката, базирана на категорията на кредитите, определя размера на така наречения изчислен резерв, т.е. Резервът отразява степента на възможните финансови загуби по кредита, които ще бъдат признати за съответствие с процедурата за оценка на факторите за кредитен риск, предвидени в състоянието на оценката, но без да се вземат предвид наличността и качеството на заема .
За да се определи размерът на прогнозния резерв поради очакваното действие на рисковите фактори на кредита (с изключение на заемите, групирани в хомогенни портфейли), се класифицират в една от 5 категории за качество: \\ t
Източници на получаване на информация за рисковете, свързани с кредитополучателя, централната банка счита, че предложенията на кредитополучателя, нейното счетоводство, данъци, статистически и други изявления, допълнително предоставени им, както и медиите и други източници, които банката определя независимо . Това означава, че банката в процедурата по регулиране е обвинена в задължението за извличане на информация от различни източници, необходими и достатъчни за формиране на професионална преценка за размера на изчисления резерв. В същото време тя трябва също така трябва да записва цялата такава информация за всеки кредитополучател в специално досие и това досие трябва да бъде на разположение на управленските органи, услугите вътрешен контрол Банкови, одитори и надзорни органи.
Банката формира (регулира) резерв към момента на получаване на информация за появата на (промяна) на кредитен риск и / или качество на заема. При промяна на финансовото състояние на кредитополучателя, промяна на качеството на кредитната услуга, както и в присъствието на друга информация за рисковете от кредитополучателя, Банката е длъжна да прекласифицира заем и ако има основания за изясняване на размера на резервата.
В документа централната банка записа, че финансовото състояние на кредитополучателя се оценява:
Колко добър, ако изчерпателен анализ Производството и финансовите и икономическите дейности на кредитополучателя и цялата друга информация посочват стабилността на производството, положителна стойност чисти активи, рентабилност и платежоспособност и няма явления (тенденции), способни да повлияят негативно финансова устойчивост Кредитополучателят в бъдеще (значително намаляване на темповете на растеж на производството, показателите за рентабилност, значителен ръст на сметките и / или. \\ t вземания и т.н.);
Като средна стойност (не по-добре), ако анализът на дейността на кредитополучателя и / или друга информация за него се свидетелства за липсата на преки заплахи за сегашното му финансово състояние, но има отрицателни явления (тенденции), които в предвидимата стойност бъдещето (година или по-малко) може да доведе до финансови затруднения, ако кредитополучателят не предприема действия за подобряване на ситуацията;
Толкова лошо, ако кредитополучателят е обявен в несъстоятелност или ако е устойчив неплатежоспособен, а също и ако анализът на дейността на кредитополучателя и / или друга информация за него показва заплашителни негативни явления (тенденции), вероятният резултат от който може да се появи нейният фалит Или устойчиво неразпределеност на кредитополучателя (загуби, отрицателна стойност е или значително намаляване на нетните активи, значителен спад в обемите на производството, значителен ръст на задълженията и / или вземанията и др.).
В позиция 254 е посочено, че в зависимост от качеството на услугата, дългът на кредитополучателя трябва да се приписва на една от трите категории: добре обслужвани; средно; незадоволително сервират.
Услугата на дълга по кредита може да бъде призната като добра, ако:
Плащанията по главния дълг и лихвите се извършват своевременно изцяло;
Има само един случай на просрочени плащания по главницата и / или процента през последните 180 години календарни дни, включително:
Относно заеми, отпуснати на юридически лица - до 5 календарни дни;
До 30 календарни дни на кредити, предоставени на физически лица.
Дълговата услуга трябва да се счита за незадоволителна, ако:
Има просрочени плащания по основния дълг и / или процентът през последните 180 календарни дни:
Относно заеми, отпуснати на юридически лица - повече от 30 дни;
Предоставени на лица - повече от 60 дни;
Заемът е преструктуриран и има просрочени плащания по основния дълг и / или процентът, а финансовото състояние на кредитополучателя се оценява като лошо;
Заемът се предоставя на кредитополучателя пряко или непряко (чрез трети страни), за да изплати дълга по получения по-ранния заем, или Банката пряко или непряко да приеме риска от загуби във връзка с предоставянето на пари от кредитополучателя, чиято Финансовото положение не може да бъде оценено над средното ниво, при условие че е възложено предварително издаден заем към категорията заеми със средна услуга или в присъствието на просрочени плащания по нов заем.
Формулираните професионални решения за финансовото състояние на кредитополучателя и качеството на услугата на дълга позволяват на комбинации от два критерия данни за определяне на категорията на качеството на всеки конкретен заем, както е представено в таблица 1.
Процедурите за оценка на кредитния риск и определяне на размера на резерва за заеми, групирани в хомогенен портфейл. Такива заеми по преценка на Банката могат да се приписват по-специално заеми на физически лица, индивидуални предприемачи, предприятия и организации на малкия бизнес.
Наистина се формира резервът (с изключение на кредити I категория I категория), като се вземат предвид наличността и категориите предоставяне на заем. При наличие на предоставяне на I или II категория за качество минимален размер Резервът се определя по формулата:
P \u003d pp * (1 - (ki * ob / cp)), (1)
където p е минималният размер на резервата. Действително генерираният от банката резерват не може да бъде по-малък от тази стойност;
PP - размерът на изчисления резерв;
ki - коефициент (индекс) на качеството на сигурността. За да се гарантира i категорията качествена Ki, тя е приета равна на 1, за да се осигури II качествена категория Ki - равна на 0.5; Oi - цената за осигуряване на съответната категория качества (по-малко допълнителни разходи Банка, свързана с прилагането на обезпечение);
Сряда - степента на основния дълг по кредита.
Ако ki * ob ≥ cp, след това p се приема равен на 0.
Помислете за методи за анализиране и оценка на кредитния портфейл.
Когато анализираме кредитния портфейл на банката в подхода, ние ще подчертаем в оценката на 3 позиции:
Първата - диверсификация на кредитния портфейл на банката;
Второто е качеството на кредитния портфейл на Банката;
Третата е рентабилността на банковия кредитен портфейл.
Основните източници на информация за анализ на кредитните операции на Банката могат да бъдат:
1. F.№101 " Проводимост относно сметките за кредитна организация и декриптиране към синтетични сметки;
2. F.№102 "Отчет за печалбата и загубите";
3. f. №806 " Баланса (публикувана форма) ";
4. F.№115 "Информация за качеството на кредитите, кредита и еквивалент на дълга";
5. F.№118 "данни за големи заеми";
6. F.№128 "данни за среднопретеглените лихвени проценти по заеми, предоставени от кредитната институция";
7. 302 "Информация за заемите и дълга по заеми, издадени на кредитополучатели на различни региони";
8. F.N.325 "Лихвени проценти по междубанкови заеми";
9. Ф.№ 501 "Информация за междубанкови заеми и депозити."
Трябва да се отбележи, че е доста трудно за външните потребители да определят спецификата на кредитната дейност на Банката. Съставът на отчетните формуляри за отдалечен анализ е достатъчно достатъчно, с този анализ, анализаторът ще трябва да бъде ограничен до F.№101, F.N.102, F.№806.
Кандидат икономически науки, Анализатор OJSC KIB "Euroalyans" - COTINA O. V. предлага следните начини за анализ на кредитния портфейл. Анализът може да се извърши на следните стъпки:
Първо, ние определяме общия размер на кредитните инвестиции, намираме го в активите на баланса на банката, оценяваме динамиката за анализирания период.
Второ, ние ще извършим групиране на статиите на кредитния портфейл и ще анализираме структурата и динамиката на структурата на кредитния портфейл в контекста на основните елементи на неговото формиране.
За да се оцени структурата на издадените заеми, е възможно да се използват различни кредитни групи. При анализиране на кредитния портфейл могат да се използват следните групи:
· Според основните видове кредитен дълг;
· По вид. кредитни продукти;
· Според основните портфейли, формирани върху принципа "еднородност / хетерогенност";
· Според теми за предоставяне на заеми или категории кредитополучатели (различни под формата на собственост и сфера на дейност);
· По отношение на изплащането на издадени заеми;
· Според валутите на издадените кредити;
Важно е също така да се оцени не само структурата, но и качеството на кредитния портфейл.
Системата за оценка на качеството на кредитния портфейл включва:
· Избор на критерии за оценка;
· Метод за оценка на качеството на елементите и сегментите на кредитния портфейл;
· Определяне на методи за класифициране на портфейлни елементи за групи за качество (риск);
· Оценка на качеството на кредитния портфейл като цяло въз основа на система от финансови коефициенти;
· Оценка на качеството на кредитния портфейл въз основа на нейното сегментиране.
Системата за коефициенти на оценка на качеството, предложени от д-р Икономически науки, професор О.И. Лаврушин, даден в таблица 2.
Таблица 2.
Кредитни портфейлни фактори за оценка на качеството
| Критерии за оценяване | Финансови коефициенти |
| 1 | 2 |
| Степен на кредитен риск | Количествена оценка на степента на кредитен риск. Размерът на дълга баланс към теглото I-Thry Regific на I-тази група: |
Степента на защита на банката от риск |
|
| Рентабилност на кредитния портфейл | |
| Ликвидност на кредитния портфейл | 7) Инструкция TSBR No. 1110 - и от 16 януари 2004 г. задължителни стандарти Банки " 8) Позиция на Централната банка № 54-P от 08/31/1998 "за процедурата за предоставяне (разположение) кредитни организации парични средства и тяхното възстановяване (погасяване) "; 9) Позиция на Централна банка № 39-P от 26 юли 1998 г. "относно процедурата за натрупване на лихви по операции, свързани с участието и поставянето на пари в брой от банките и отразяване на посочените счетоводни операции на банкова сметка"; 10) Позиция на Централната банка № 89-P от 24 септември 1999 г. "относно процедурата за изчисляване с кредитни организации с размер на пазарните рискове"; 11) Позиция на Централната банка № 254-P от 26 март 2004 г. "относно процедурата за формиране на кредитни институции със резерви за евентуални загуби по заеми, по кредит и еквивалентен дълг" \\ t 12) Правилника за предоставяне на заеми за юридически лица от Sberbank на Русия и неговите клонове от 8 декември 1997 г. N 285-P 13) Белоглазова Г.н., Rabolivetsky l.p. Банкиране. -Пр.: Петър, "учебник за университети", 2004. -384C. 14) Сукхова Л.ф. Семинар за анализ на финансовото състояние и оценка на кредитоспособността на банката на кредитополучателя. --M.: Финанси и статистика, 2003. -152C. 15) Гървич V., Кредитно качество Банкови активи, банкиране, 2004, №1, стр.43 16) Сабиров М., характеристики на диверсифициран кредитен портфейл на търговска банка, одитор, 2006, №10, стр. 47 17) Най-добрите банки на пазара на кредитиране на физически лица през 2007 г., |
Изпратете добрата си работа в базата знания е проста. Използвайте формата по-долу
Студентите, завършилите студенти, млади учени, които използват базата на знанието в обучението и работата ви, ще ви бъдат много благодарни.
Публикувано на http://www.allbest.ru/
Публикувано на http://www.allbest.ru/
Въведение
Програмата на преддиплома, индустриалната практика се изготвя в съответствие с изискванията на държавния образователен стандарт на по-високия професионално образование (Държава VPO) към основната образователна програма за подготовка на студента по посока на 080100.62 "Икономика".
Практиката е абсолютно необходим елемент при получаването на образование, тъй като той го използва, че можете да знаете и да приложите лекционен курс в Академията в живота. За да станете отговорен, опитен и осведомен икономист, трябва да знаете не само дефинициите на книгите, но и проникнете в малки частици от избраната посока. За да запазите бизнеса си, трябва да проучите опита на други и печеливши предприятия, трябва да знаете как да проектирате новия си бизнес, да можете да направите много изчисления, да можете да анализирате ситуацията на пазара. Всичко това може да бъде известно с помощта на практиката.
Този документ описва как е проучено предприятието, познато за нас. Именно, в хода на учебната програма, те решиха да се запознаят с организационната и правната форма на тази организация, с вида на своята дейност и структура.
Целта на изследването на проучването е станала PJSC Sberbank.. Предмет на изследването е анализ на структурата на кредитния портфейл на юридически лица на клона на Владимир № 8611 PJSC Sberbank. Основната цел на пред-диплома, индустриалната практика е формирането на умения и умения в областта икономическа дейност, както и работата по организацията, консолидацията и задълбочаването на теоретичните знания, получени в процеса на развитие на главната образователна програма в специалността "икономика".
Задачите на пред-дипломата, производствените практики са:
1. Изследване на Хартата и управленската структура на PJSC Sberbank;
2. проучване на процеса на отпускане на законни субекти;
3. формиране на кредитно досие;
4. Образуване на досие за изпращане до централния архив в Нижни Новгород;
1. Характеристики на PJSC Sberbank
финансово кредитиране Правен портфейл
PJSC Sberbank - е най-голямата банка В Русия и ОНД с най-широка мрежа от разделения, които предоставят цялата гама от инвестиционни банкови услуги. От септември 2012 г. 50% плюс една дял на Банката се контролира от централната банка на Руската федерация, а повече от една трета от акциите принадлежат на чуждестранни компании. Приблизително половината руски пазар Частните вноски, както и всеки трети корпоративен и дребно заем в Русия попадат върху PJSC Sberbank.
През септември 2012 г. Централната банка на Руската федерация продаде 7,6% от акциите на Sberbank на частни инвеститори за 159 милиарда рубли или почти 5 милиарда долара. В момента централната банка продължава да контролира контрол на пакета Акции на Sberbank (50% регулатор плюс един дял). Малцинствените акционери са около 250 хиляди юридически лица и физически лица, включително чуждестранни институционални инвеститори, които притежават повече от една трета от PJSC Sberbank.
PJSC Sberbank PJSC се основава на принципа на корпоративния в съответствие с кода корпоративно управлениеОбявен годишен Обща среща Акционери на Банката през юни 2002 г. Всички органи за управление на банките се формират въз основа на Хартата на PJSC Sberbank и в съответствие със законодателството на Руската федерация.
Делът на PJSC Sberbank в общите активи е 28,5% от общите банкови активи към 1 август 2015 г.
PJSC Sberbank е основният заемодател руска икономика и заема най-голям дял на пазара на депозити. Той представлява 44.8% от всички вноски на населението, 37,6% от кредитите на физически лица и 32,8% от кредитите за юридически лица.
PJSC Sberbank включва 16 териториални банки и повече от 16.5 хиляди офиса в цялата Русия, в 83 субекта, разположени на територията на 11 часа.
Броят на руските клиенти PJSC Sberbank надвишава 127 милиона души, а около 10 милиона души използват услугите на PJSC Sberbank.
Режим на услуги PJSC Sberbank за клиенти на дребно е много обширно: от традиционните депозити и различни видове Кредитиране на банкови карти, парични преводи, банкови застрахователни и брокерски услуги.
Всички кредити на дребно в PJSC Sberbank се издават на технологията "Кредитна фабрика", създадена за ефективно оценка на кредитните рискове и гарантират високото качество на кредитния портфейл.
PJSC Sberbank се стреми да направи поддръжката на своите клиенти по-удобни, модерни и технологично, следователно всяка година става все повече и повече подобрява възможността за дистанционно управление на клиентските сметки. Банката създаде система от отдалечени канали за обслужване, която включва:
· Онлайн банкиране "Sberbank Online" (повече от 25 милиона активни потребители);
· мобилни приложения "Sberbank Online" за смартфони (повече от 1 милион активни потребители);
· SMS услуга " Мобилна банка"(Повече от 25 милиона активни потребители);
· Един от най-големите в света мрежи за банкомати и терминали за самообслужване (повече от 90 хиляди устройства).
PJSC Sberbank е най-големият емитентски дебит и кредитни карти. Съвместната банка, създадена от Sberbank и BNP Paribas, се занимава с POS кредитиране по марката Cetelem, прилагане на концепцията за "отговорното кредитиране".
PJSC Sberbank PJSC включва повече от 1 милион предприятия (от 4,6 милиона регистрирани юридически лица в Русия). Банката обслужва всички корпоративни клиенти и повече от 35% от кредитния портфейл на юридически лица представляват дела на малките и средните предприятия. Останалата част е кредитирането на основните и най-големи корпоративни клиенти.
PJSC Sberbank се състои от повече от 260 хиляди квалифицирани служители, като ежедневно работят за подобряване на банката до най-добрата компания за услуги с продукти и услуги от световна класа.
През юли 2014 г. PJSC Sberbank се класира на първо място сред банките в Централна и Източна Европа, както и 33-то място в общото класиране в годишните "топ 1000 банки" на света, публикувани от списание Banker. В допълнение, Sberbank Online е призната като най-доброто онлайн банкиране на дребно в Централна и Източна Европа Според списанието глобалното финансиране, както и признат като най-добрата банка в Русия въз основа на проучването, проведено от това списание през 2015 г.
Основният основател и акционер на PJSC Sberbank на Русия е централната банка на Руската федерация, която е 50% собственост уставният капитал Плюс едно действие за гласуване. Други акционери на Банката са руски и международни инвеститори. Обикновен I. предпочитателни акции Банките са регистрирани на руски фондови борси от 1996 г. насам. американски депозитни разписки (ADR) са цитирани на Лондон стокова борсаНаправени за търговия на фондовата борса във Франкфурт и пазара на открито в САЩ.
2. Анализ на структурата на кредитния портфейл на юридически лица на клона на Владимир № 8611 PJSC Sberbank
Ще анализираме структурата на кредитния портфейл на юридическите лица на клона на Владимир № 8611 PJSC Sberbank.
Така че, ние анализираме кредитния портфейл на юридически лица на клона на Владимир № 8611 PJSC Sberbank в структурата на кредитния портфейл на банката като цяло (Таблица 1).
Таблица 1. Анализ на кредитния портфейл на юридически лица в структурата на кредитния портфейл PJSC Sberbank като цяло за 2013-2015 г., хиляди рубли.
|
Баланс на статии |
|||||||
|
количество (хиляди рубли) |
uD. Тегло (%) |
количество (хиляди рубли) |
uD. Тегло (%) |
(хиляди рубли.) |
|||
|
1. Краткосрочен дълг на кредита (CC) |
|||||||
|
1.1. заеми на физически лица |
|||||||
|
1.2. Кредити за юридически лица |
|||||||
|
2. Дългосрочен дълг на кредита (CD) |
|||||||
|
2.1. заеми на физически лица |
|||||||
|
2.2. Кредити за юридически лица |
|||||||
|
3. Общо (QC + CD) |
От анализа може да се отбележи, че в клона на Владимир № 8611 PJSC Sberbank, кредитният портфейл непрекъснато расте.
През 2014 г. дългът нараства с 8.5% в сравнение с 2013 г., а през 2015 г. - с 18.1% в сравнение с 2014 г., което е следствие от банкова ефективна кредитна политика, насочена към разширяване на предлагането на кредитни ресурси за различни категории кредитори.
Дългосрочен дълг по заеми за 2013-2014 година. Отнема повече от 50% от специфичната тежест в общия обем кредити, който показва положителната тенденция в растежа на кредитния портфейл на клона № 8611 на Владимир № 8611 PJSC Sberbank.
Най-големият дял в кредитния портфейл на клона на Владимир № 8611 PJSC Sberbank принадлежи на заеми на юридически лица. През 2014 г., в сравнение с 2013 г., обемът на юридическите лица нараства с 13%, а през 2015 г. с 16.9% в сравнение с 2014 г.
Всичко това ни позволява да заключим, че кредитирането на юридически лица е най-популярната банкова услуга, доходът, от който е основният източник на формиране на печалбите на банката.
Секторният състав на кредитния портфейл на юридическите лица като процент от общия размер на Портфейла на клоновете на Владимир № 8611 PJSC Sberbank и неговите промени ще бъдат представени в таблица 2.
Таблица 2 - промени в секторния състав на кредитния портфейл на юридически лица на клона на Владимир на PJSC Sberbank за 2013-2015 г.,%
|
Кредитна индустрия |
Акции в кредитния портфейл,% |
Промяната, % |
||||
|
Сграда |
||||||
|
Търговия |
||||||
|
Инвестиционни дружества |
||||||
|
Промишлено производство |
||||||
|
Транспорт и комуникация. |
||||||
|
селско стопанство |
||||||
Съгласно таблица 2 може да се заключи, че в секторния състав на кредитния портфейл на клона на Владимир № 8611 PJSC Sberbank, най-голям дял принадлежи на строителството, \\ t селско стопанство, промишлено производство, както и на едро и на дребно. През 2015 г. се наблюдава значително увеличение на дела на търговските предприятия в кредитния портфейл на клона № 8611 на Владимир № 8611 PJSC Sberbank с 39.03% спрямо 2014 г., както и спад в транспортен дял и комуникация с 24.5%.
Делът на промишленото производство през 2014 г. също значително намаля, но през 2015 г. ситуацията е донякъде стабилизирана.
Анализ на динамиката на кредитния портфейл на юридически лица PJSC Sberbank на Русия №8628 / 01903 Kostomuksha в категории качество на кредитите,% \\ t
Фигура 1 показва, че за периода 2013-2015. Възникна процесът на подобряване на качеството на кредитния портфейл на юридически лица в клона на Владимир № 8611 PJSC Sberbank. В това портфолио, делът на клиентите 1 и 2 категории качество нарастват и броят на проблемните заеми е намалял, т.е. 4 и 5 качествени категории. За периода 2013-2015 година най-голям дял Заемал съм 2 категории качество с умерен риск, това показва ефективността на работата на банката с юридически лица.
Сега ще анализираме показателите на просрочените дългове на юридическите лица като цяло в клона на Владимир № 8611 PJSC Sberbank. Тези показатели са една от важни показатели Качествата на кредитния портфейл на банката (Таблица 3).
Таблица 3 - Анализ на структурата на просрочените дългове на юридическите лица в общия размер на дълга (SZ) на клона на Владимир № 8611 PJSC Sberbank. За 2013-2015 г. хиляди рубли.
Таблица 3 показва, че през анализирания период, показателите за просрочени дългове увеличават и до 2015 г. те се увеличават с 25.5% в сравнение с 2014 г., което води до влошаване на качеството на кредитния портфейл на банката. Просрочените дългове на юридическите лица през 2015 г. се увеличават с 110980 хиляди рубли.
В този случай е необходимо да се установи причината за растежа на просрочените дългове, защото В такива случаи може да се случи като увеличение на обема на кредитния портфейл и намаление на равнището на платежоспособност на клиентите на банката.
За да се изяснят причините за растежа на просрочените дългове, коефициентът напред се използва (KO), който се изчислява като съотношение на процента на увеличаване на кредитния портфейл на банката към темповете на растеж на просрочените дългове. Ако изчисленият коефициент е по-голям от 1, това показва, че обемът на просрочените дългове се увеличава в резултат на растежа на кредитния портфейл, което не е заплаха за финансовото състояние на банката. В обратния случай, ако изчисленият коефициент е по-малък от 1, това предполага, че ръстът на просрочен дълг е свързан с влошаването на финансовото състояние на клиента, което е изпълнено с банката с намаление на ликвидността.
Изчислете коефициента напред за клон Vladimir № 8611 PJSC Sberbank за анализирания период.
Полученият резултат е по-малък от 1, което показва рязко намаляване на платежоспособността на кредитополучателя.
Като се има предвид структурата на просрочените дългове на клона № 8611 на Владимир № 8611 PJSC Sberbank от вида на кредитополучателя, може да се заключи, че за 2013-2015 г. Налице е увеличение на специфичната тежест на просрочения дълг на индивидите с повече от 2 пъти през 2015 г. в сравнение с 2013 г. В същото време се наблюдава увеличение на просрочените дългове и юридически лица.
Като цяло съществуващото количество просрочен дълг не е критичен, защото Това е не повече от 5%, което показва ефективната работа на кредитните единици на клона на Владимир № 8611 PJSC Sberbank.
Важна характеристика, която дава оценка на качеството на кредитния портфейл, е показателите за стойностите на резервите за възможни загуби по заеми. Ние ще анализираме промените в обема на резервите за евентуални загуби по заеми (RVPs) и специфичното тегло на заемите, отписани за сметка на кредит RVP, в общия обем на браншовия портфейл в Владимир № 8611 PJSC Sberbank (Таблица 4) \\ t ).
Таблица 4 - RVP и заеми, отписани от него Владимир клон №8611 PJSC Sberbank
|
Количеството RVPs (хиляди рубли.) |
Писане rVPS сметка * (хиляди рубли.) |
обемно обем (хиляди рубли.) |
UD. Тегло на дебитираните кредити (%) |
||
Въз основа на таблица 4 може да се заключи, че резервът е настъпил за възможни загуби. Най-голям ръст на индикатора за RVPs възникна през 2014 г. - резервите се увеличават с 53.8% в сравнение с действителната стойност на 2013 г. През 2015 г. в сравнение с 2014 г. размерът на резервата се е увеличил с 5.8%. Този процес на растеж на RVPs непрекъснато се свързва с процеса на увеличаване на общия размер на издадените заеми.
3. Проблеми на кредитиране на юридически лица
Един от основните проблеми на корпоративното кредитиране е "непрозрачността" на счетоводните изявления на предприятията, които крият действителното им финансово положение и не отразяват реалната активност на кредитополучателя. Това се прави най-често за прикриване на текущите доходи на предприятието, което допринася за освобождаването им от заплащането на повечето данъци. Много юридически лица не разбират какво подобна ситуация Играйте първо, те са. Факт е, че сега много банки практикуват индивидуално разглеждане на финансовото състояние на кредитополучателя и също така развиват все по-гъвкави условия за изплащане на дълга по кредита специално за всеки кредитополучател.
Друг проблем се счита за липсата на юридически лица на надеждно обезпечение, което се счита за заем. Но сега много банки вече не показват такива строги изисквания за обезпечение както преди. И под формата на сигурност на кредитните банки вече често се предпочитат от жилищни или търговски недвижими имотикакто и парцели. Не само основатели, но и трети страни могат да се появят като изпълнители. Много банки станаха сега развиващи се кредитни продукти, благодарение на което, например, кредитирането на малкия бизнес може да бъде направено без обезпечение. Но въпреки това все още решаваща роля в кредитирането на юридически лица все още играе присъствието на ликвидно обезпечение. Колкото по-висока е неговата ликвидност, толкова по-големи са шансовете за получаване на заема.
При развитието на кредитирането на юридически лица и особено на малкия бизнес важна роля се осигурява от такъв проблем като невъзможността на много кредитополучатели да изготвят качествен бизнес план. Много банки, бизнес планът на новото предприятие се разглежда под формата на важен критерий при вземането на решение за издаване на заем. Да съставят компетентен и висококачествен бизнес план, кредитополучателите трябва да направят подробно проучване на всички пазарни сегменти, както и най-точно оценката им финансови възможности и нужди. Тя е в присъствието на неграмотен бизнес план, много представители на малкия бизнес и получават отказват при кредитиране.
Заключение
Преминаване на предварителната диплома, индустриалната практика в PJSC Sberbank от 11 април 2016 г. до 22 май 2016 г., задачите бяха завършени успешно.
Когато практикуват практики, хартата и организационната структура на PJSC Sberbank бяха проучени, процесът на формиране на кредитни досиета, както и процеса на формиране на кредитни досиета, които да изпращат до централните архиви в Нижни Новгород.
Анализ на информацията, събрана в процеса на преддипломна, индустриална практика, може да се заключи, че успешната дейност на PJSC Sberbank директно посочва високо ниво на организация на производството и управлението.
Сбербанк цели да влезе в лидерите на пазара на банкови услуги в Русия, активно прилагане на опита на западните банки, съвременните методи, усъвършенстваните банкови технологии.
От самото начало на дейностите на PJSC Sberbank разработи в контекста на сложни пазарни механизми като универсална банка. Благодарение на такава политика, за кратък период на дейност на руския пазар, той взе силна позиция в банковия сектор и успя да обяви за динамичен и обещаващ институт.
Сред руските банки PJSC Sberbank заслужено се счита за елитен консервативен заемодател с висококачествено обслужване.
PJSC Sberbank е активен участник в държавния пазар на ценни книжа като първичен дилър и като инвеститор. Във връзка с промените в икономическата ситуация по света, ръководството на Сбербанк разработи стратегия за развитие, която има за цел да намери по-нататъшни банкови маршрути за растеж и осигуряване на устойчиво финансово състояние. Приоритет на развитието на PJSC Sberbank е да подобри качеството и конкурентоспособността на услугите, предоставяни на клиентите, основаващи се на задълбочените познания за руския пазар и да бъдат затворени взаимно изгодни отношения с международните финансови институции.
Благодарение на знанията и уменията, придобити в Академията, можете да анализирате резултатите банкови дейности PJSC Sberbank, годишни доклади За 2013, 2014, 2015 г. за анализ на кредитния портфейл на юридически лица в структурата на кредитния портфейл. Моите теоретични знания, получени в учебния процес в Руската академия, беше залегнала национална икономика и държавна служба под председателя на Руската федерация.
Този доклад дава отговори на въпросите на задачата на практиката.
Библиографски списък
1. Федералния закон от 02.12.1990 г. №395-1 (Ед. От 04/05/2016) "на банки и банкови дейности".
2. Федерален закон от 10 юли 2002 г. № 86-FZ (Ед. От 30 декември 2015 г.) "На Централната банка на Руската федерация (Банката на Русия)" (с промяна и допълнително., Вписване по силата на 02 \\ t / 09/2016).
3. Федерален закон от 05.04.2016 г. № 88-FZ "относно измененията на член 24 и 40.1 от Федералния закон" относно банките и банковите дейности "и федералния закон" доброволно декларация лица на активи и сметки (депозити) в банки и измененията на определени законодателни актове на Руската федерация. "
4. Харта публична акционерно дружество "Сбербанк на Русия".
5. Финансови отчети Клон Владимир № 8611 PJSC Sberbank.
Публикувано на AllBest.ru.
Подобни документи
Класификация на кредитирането на юридически лица. Оценка на финансовото състояние на разделянето на Русия на Русия OJSC. Методи за подобряване на кредитирането на юридически лица в Банката. Анализ на кредитния портфейл. Икономическа ефективност Предложени събития.
теза, добавена 11.07.2015
Законодателни и регулаторни рамки за кредитиране в търговски банки в Руската федерация. Класификация на кредитните операции с юридически лица и техните характеристики. Анализ на кредитния портфейл и кредитните характеристики на PJSC Sberbank на Русия.
теза, добавена 12/19/2015
Основни елементи на кредитната система; Оценка на кредитоспособността на кредитополучателя и осигуряване на връщането на заема. Кредитиране на юридически лица в офиса № 1804 OJSC Sberbank на Русия: Анализ на кредитния портфейл, въздействието на кредитирането на финансови резултати.
теза, добавена 11/11/2012
Определяне на кредитни операции. Класификация на кредитирането. Характеристики на Сбербанк и нейната позиция в индустрията. Анализ на финансовите резултати от дейността и портфейла на кредита. Организиране на процеса на издаване на заеми на клиентите и нейните параметри.
допълнителна работа, добавена 06/22/2015
Регулаторно регулиране на кредитната дейност на Банката. Характеристики на ОАС Sberbank на Русия, анализ на кредитните си ресурси. Кредитни рискове и управление на тях. Мониторинг на кредитите като начин за подобряване на качеството на кредитния портфейл.
курсова работа, добавена 08.02.2016
Регулиране на кредитните операции на търговска банка. Анализ на състоянието и динамиката на кредитния портфейл, рентабилността на кредитните операции с юридически лица в клон Челябинск на спестовната банка на Руската федерация. Събития за подобряване на кредитирането.
теза, добавена 03.07.2012
Същността и концепцията за кредитен портфейл на търговска банка. Характеристики на дейността на Сбербанк на Русия, политиката на Банката и нивото на организацията на кредитния процес. Основните етапи на формирането и управлението на кредитния портфейл, анализ на неговото качество.
курсова работа, добавена 04/17/2014
Историята на образуването на дългосрочно кредитиране в Русия; Неговата същност и видове. Проучване на принципите на кредитиране на юридически лица и физически лица върху примера на OJSC Sberbank на Русия. Проучване на проблемите при формирането на кредитен портфейл на банката; Начини за тяхното разрешаване.
курсова работа, добавена 08/16/2014
ОЙС Сбербанк на Русия като модерна универсална търговска банка. основни характеристики Основните дейности на OJSC Sberbank на Русия: привличане на средства от физически и юридически лица, прилагането на кредитните операции.
доклад за практиката, добавен 05/27/2014
Запознаване с основните дейности на ОАС Сбербанк на Русия, анализ на финансовите и икономическите показатели. Общите характеристики на операциите на Банката: поддържането на банкова сметка на физически и юридически лица, което прави изчисления от името на клиентите.
Пълно име на Банката: Обществено акционерно дружество Sberbank на Русия.
Съкратено име на фирмата на Банката: PJSC "Sberbank of Russia".
Основният акционер на Банката е централната банка на Руската федерация.
Централният офис на банката се намира на: 117997, Русия, Москва, ул. Вавилов, д. 19.
Сбербанк днес е кръвоносната система на руската икономика, една трета от банковата си система. Банката осигурява работа и източник на доходи на всяко 150 руско семейство.
Лидерът на руския банков сектор за общите активи представлява 29,4% от общите банкови активи (от 1 август 2014 г.).
Банката е основният заемодател на руската икономика и заема най-голям дял на пазара на депозити. Той представлява 46,4% от приноса на населението, 34,7% от кредитите на физически лица и 33,9% от кредитите за юридически лица.
Сбербанк днес е 16 териториални банки и повече от 17 хиляди клона в цялата страна, в 83 учредителни субекта на Руската федерация, разположена на територията на 11 часа.
Само в Русия Сбербанк има повече от 110 милиона клиенти - повече от половината от населението на страната, а около 11 милиона души използват услугите на Сбербанк в чужбина.
Обхватът на услугите на Sberbank за клиентите на дребно е максимално широк: от традиционни депозити и различни видове кредитиране на банкови карти, парични преводи, банкови застрахователни и брокерски услуги.
Всички кредити на дребно в Сбербанк се издават на технологията "Кредитна фабрика", създадена, за да оценят ефективно кредитните рискове и гарантират високото качество на кредитния портфейл.
В опит да се направи услуга по-удобна, модерна и технологична, Sberbank всяка година все по-подобрява възможността за дистанционно управление на клиентските сметки. Банката създаде система от отдалечени канали за обслужване, която включва:
онлайн банкиране "Sberbank Online" (повече от 13 милиона активни потребители);
мобилни приложения "Sberbank Online" за смартфони (повече от 1 милион активни потребители)
SMS-Service "Мобилна банка" (повече от 17 милиона активни потребители).
една от най-големите мрежи в света на банкомати и терминали за самообслужване (повече от 90 хиляди устройства).
Sberbank е най-големият емитент на дебитни и кредитни карти. Съвместната банка, създадена от Sberbank и BNP Paribas, се занимава с POS кредитиране по марката Cetelem, използвайки понятието "отговорно кредитиране".
Сред клиентите на Сбербанк са повече от 1 милион предприятия (от 4,5 милиона регистрирани юридически лица в Русия). Банката обслужва всички групи от корпоративни клиенти и повече от 35% от корпоративния кредитен портфейл на банката за дела на малките и средните предприятия. Останалата част е кредитирането на основните и най-големи корпоративни клиенти.
Днес Сбербанк е екип, който включва повече от 260 хиляди квалифицирани служители, работещи по преобразуването на банката в по-добра услуга компания с продукти и услуги от световна класа.
Към днешна дата Sberbank е мощна модерна банка, която бързо се превръща в един от най-големите в света финансова институция. През последните години Сбербанк значително разшири международното си присъствие. В допълнение към страните от ОНД (Казахстан, Украйна и Беларус), Sberbank е представен в девет страни в Централна и Източна Европа (Sberbank Europe AG, бивш Volksbank International) и Турция (Denizbank).
Докладът за покупка на Денизбанк бе завършен през септември 2012 г. и стана най-голямо придобиване за повече от 170-годишна банка история. Sberbank на Русия има и офиси в Германия и Китай, клон в Индия, работи в Швейцария.
През юли 2014 г. Сбербанк се класира на първо място сред банките в Централна и Източна Европа, както и 33-то място в общото класиране в годишните "топ 1000 банки" на света, публикувани от списание Banker. В допълнение, Sberbank Online е признат за най-доброто онлайн банкиране на дребно в Централна и Източна Европа, според списание Global Finance и също е признато като най-добрата банка в Русия въз основа на проучването, проведено от това списание през 2015 г.
През 2014 г. Denizbank (Турция) е обявен за най-иновативната банка в света на церемонията по награждаването на наградите BAI иновации.
Основният акционер и основател на Русия на Русия е Централната банка на Руската федерация, която притежава 50% от упълномощения капитал плюс едно гласуване. Други акционери на Банката са международни и руски инвеститори.
Обикновените и предпочитани акции на банката са цитирани на руски фондови борси от 1996 г. насам. Американските депозитарни разписки (ADR) са включени в Лондонската фондова борса, допуснати до търговия на Франкфуртската фондова борса и на външния пазар в САЩ.
Динамиката на кредитния портфейл на PJSC Sberbank на Русия е представена на фиг. един
Фигура 1 - Динамика на кредитния портфейл на PJSC Sberbank за 2015 г., млрд. Рубли.
Според чертежа може да се види, че кредитният портфейл на PJSC Sberbank на Русия на 2 квадратни метра. 2015. Той е намалял с 6.27%, което е причинено от забавяне на кредитните цени през първото тримесечие на 2015 г. на фона на нестабилната ситуация на руския финансов пазар. Въпреки това, на 3 и 4 квадратни метра. 2015. Кредитният портфейл започна да расте на 4 квадратни метра. 2015. В сравнение с 2 кв.м.2015 Нараства със 7.53%.
Динамика на кредитите, издадени на физически и юридически лица през 2015 г. Представен на фиг. 2.
Фигура 2 - Динамика на кредитите за физически и юридически лица през 2015 г.
В резултат на намаляване на кредитния портфейл от 2 квадратни метра. 2015 г. се наблюдава намаление на кредитите, издадени на физически лица на 2 квадратни метра. 2015. с 22 милиарда рубли и юридически лица с 916 милиарда рубли. Причините за такава ситуация могат да бъдат намаленото търсене на заеми от кредитополучатели, както и увеличаване на вземанията на банката, за да оценят платежоспособността на кредитополучателите.
Помислете за структурата на кредитния портфейл за 4 квадратни метра. 2015 (фиг.3)
Фигура 3 - структурата на кредитния портфейл от 4 квадратни метра. 2015.
Така делът на кредитирането на юридическите лица представлява около 73%, а делът на лицата е 27%.
Структурата на кредитния портфейл за валути през 2015 г. е представена на фиг. четири
Фигура 4 - Структура на кредитния портфейл на PJSC Sberbank на Русия за 2015 година.
Според чертежа е ясно, че през 2015 г. основната валута на кредитирането е руската рубла, която представлява 64,2%, в щатски долари заем е взел 23.3%, в друга валута - 12.5%.
Структурата на кредитния портфейл за периоди на погасяване през 2015 г. Представени на фиг. 5.
Фигура 5 - структурата на кредитния портфейл в падежа през 2015 г.
Според чертежа може да се види, че "дългите заеми" преобладават в кредитния портфейл - 42%, делът на "късите заеми" е 14.9%
Структурата на кредитния портфейл на ОАС Сбербанк на Русия към 01/01/2015. От индустрията, тя е представена на фиг.6
Фигура 6 - Структура на кредитния портфейл на Sberbank на Русия OJSC от промишлеността през 2015 г.,%
Данните за чертежа ясно показват, че 26% от кредитния портфейл отчитат заеми, издадени на физически лица, 19.6% са представлявали заеми за услуги, 10,6% за търговията.
