Цели и средства През 1976 г. Милтън Фридман, бивш президент на Американската икономическа асоциация, почетен доктор от много университети в Съединените щати, Япония, Израел и Гватемала, беше награден Нобелова наградапо икономика. По-точно мемориалната награда на Алфред Нобел в

СРЕДСТВАТА НА ПЕТЪР Трябва ли човечеството да достигне жизненоважна некомпетентност и да бъде изгонено от житейската йерархия? Преди да отговорите на този въпрос, попитайте се: „Каква е целта (продуктивността) на човешката йерархия?“ В моята лекция „Бъдещето решава“ казвам

Банкови заеми

За бързо увеличаване на капитала търговските банки използват възможността за получаване на привлечени средства.

Привлечените средства са средствата на кредитори и инвеститори, мобилизирани от банките при определени условия на междубанковия и фондовия пазар (вж. Приложение 3).

Заемите, получени от други банки, или междубанковият заем, заемат специално място в капиталовата структура на търговската банка. Според начина на получаване на средства това е оперативен източник, който е предимно краткосрочен, но се съпоставя с други валутни източници на капитала на банката. Банките сами определят размера на кредитите, условията и таксите за ползване на кредита.

Търговските банки могат също да получават допълнителни ресурси от НБУ чрез кредитни търгове, като получават централизирани ресурси от НБУ. Размерът, условията и сумите за използване на кредита НБУ определя самостоятелно.

Общият размер на получените у нас междубанкови заеми и централизирани ресурси е ограничен до три пъти собствения капитал на банката кредитополучател.

Друг източник на капиталообразуване са средствата на инвеститорите, инвестирани в дългосрочни необезпечени дългови задължения на банката (облигации и сертификати). Според действащото законодателство, банките могат да издават облигации само след пълно изплащане на декларирания уставен фонд и в размер, който не надвишава 25% от неговия размер.

Депозитните и спестовните сертификати станаха широко разпространени в банковата практика. Спестовният сертификат е документ, който показва, че определена сума пари е депозирана в банка с фиксирани срокове и лихва. По този начин депозитният сертификат има характеристиките както на срочен депозит, така и на обезпечение, свързано с привлечени средства. Депозитните сертификати са два вида: непрехвърлими, които се съхраняват при вложителите и се предоставят в банката при изтичане на срока им, и прехвърлими, които се продават свободно на пазара на ценни книжа.

Заедно с депозитните и спестовните сертификати има и финансова сметка. Финансовата сметка на банката е специално плащане, което се използва за разплащания между стопански субекти. Записите на заповед се използват за пасивни операции на банката и се продават на клиенти срещу пари. Банката ежедневно определя коефициентите на покупко-продажба на тези бонове и изготвя котировъчна таблица за покупко-продажба на бонове.

За банките използването на тези сметки е от полза, тъй като банковите ресурси, мобилизирани чрез продажба на сметки, не подлежат на задължително резервиране. А за клиентите ползата е, че като по този начин получават повишена лихва, както при срочните депозити, те получават такава гаранция като сметка под формата на допълнителна гаранция за връщане на средства.

„По-голямата част от банковите ресурси са привлечени средства. Привлечените средства се формират чрез следните банкови операции:

Откриване и поддържане на сметки на юридически лица, включително банки-кореспонденти;

Привличане на депозити на средства на физически лица;

Издаване от банката на собствени дългови задължения.

Привлечените по този начин средства на търговските банки се наричат ​​депозитни ресурси.

Според степента на надеждност за пласиране в банкови активи, набраните средства се разпределят в следната последователност:

1. Депозити на юридически лица, средства, набрани по менителници и депозитни сертификати;

2. Срочни депозитифизически лица, средства, набрани по спестовни сертификати;

4. Депозити на виждане на физически лица, салда по сметки за разплащания с банкови (пластмасови) карти, салда по сетълмент (текуща валута) сметки на юридическо лице, по кореспондентски сметки на банки-кореспонденти.

Според степента на ликвидност те са разположени в този списък в обратен ред.

„Депозит“ на латински означава депозирана вещ и следователно депозит може да бъде всяка банкова сметка, открита за клиент, в която се съхраняват средства.

Има различни депозитни сметки. Тяхната класификация може да се основава на критерии като източници на депозити, тяхното предназначение, степен на доходност и др. Като критерий обаче най-често се използва категорията на вложителя и формите на теглене на депозита.

Депозити на юридически лица (предприятия, организации, други банки);

Депозити на физически лица.

От своя страна депозитите както на юридически, така и на физически лица, според формата на теглене на средства, се разделят на:

Депозити на виждане (задължения, които нямат определен срок);

Срочни депозити (задължения с определен срок);

Условни депозити (средства подлежат на теглене при настъпване на предварително определени условия).

Сред депозитите на юридически лица най-големият източник за привличане на ресурси от банката в нейния оборот са средства на клиенти по сетълмент (текущи) сметки и по сметки на банки-кореспонденти. По своята икономическа същност тези сметки са депозити на виждане.

Депозитите на безсрочно плащане са предназначени за текущи разплащания. Средства от тези сметки могат да бъдат теглени, превеждани по сметка на друго лице без ограничения (изцяло или частично) по всяко време, при първо искане на техните собственици. В същото време банката плаща най-ниските лихви по сметки на поискване.

Салдата на средства по сетълмент (текущи) сметки на юридически лица и кореспондентски сметки на банки-кореспонденти са доста мобилни, мобилни, което кара търговските банки, за да поддържат своята ликвидност, като същевременно отговарят на изискванията на собствениците на тези сметки, постоянно поддържат техните високоликвидни активи на достатъчно ниво (пари в брой).банка и по кореспондентска сметка в RCC на Банката на Русия, в държавни ценни книжа). Печникова А. Банкови операции. - М., 2009. - 368с.

Въпреки високата мобилност на средствата по сметки при поискване е възможно да се определи тяхното минимално, ненамаляващо салдо и да се използва като стабилен кредитен ресурс.

Стабилен размер на временно свободни средства могат да бъдат поставени от юридически лица в банката по сметки за срочни депозити.

„Срочни депозити са средства, депозирани от клиент в банка за определен срок с цел получаване на приходи от тях. По този начин срочните депозити не се използват за извършване на текущи плащания. Нивото на дохода по срочен депозит се определя от лихвения процент, чиято стойност варира от банката в зависимост от срока на депозита (колкото по-дълъг е срокът на депозита, толкова по-висок е лихвеният процент по него) и също е в пряка зависимост от стойността на самия депозит. По време на срока на депозита допълнителни вноскиза негова сметка от собственика не се приемат. Лаврушин О.И. Банково дело: Учебник. М.: Финанси и статистика, 2007. - 432с.

От срочен депозит клиент на банката може да получи средствата си само след изтичане на срока му (заедно с дължимата лихва). В същото време юридическите лица нямат право да прехвърлят средства в депозити (депозити) на други лица.

Депозирането на средства в срочен депозит се формализира със специално споразумение банкова сметкакоето трябва да бъде в писмена форма. Банките самостоятелно разработват форма на договор за депозит, която е типична за всеки отделен вид депозит (депозит).

Споразумението предвижда: размера на депозита, срока му на валидност, лихвите, които вложителят ще получи след изтичане на договора, реда за тяхното начисляване и плащане, задълженията и правата на вложителя, задълженията и правата на вложителя. банка, отговорността на страните за спазване на условията на споразумението, процедурата за разрешаване на спорове. Много банки определят минимален размер на срочен депозит (депозит), чийто размер зависи от насочеността на банката към малък, среден или голям клиент.

От своя страна банката се задължава да изпълни своевременно всички условия на споразумението и да носи отговорност за тяхното нарушаване, което може да се изрази в установяване на неустойки или глоби за закъсняло изплащане на средства на депозитарите или плащане на лихви. Споровете, възникнали между банката и вложителя, трябва да се решават в арбитраж или съдебен ред(ако инвеститорът е физическо лице).

Размерът на срочния депозит по правило се определя в кръгли суми и трябва да бъде непроменен през целия срок на договора. Ако вложителят (юридическо лице) желае да промени размера на депозита или неговия срок, той трябва да прекрати действащото споразумение, да оттегли и пререгистрира депозита си при нови условия. Въпреки това, в случай на предсрочно изтегляне от вложителя на средства по депозита, той може да загуби предвидената в споразумението лихва частично или изцяло. По правило в тези случаи лихвата се намалява до размера на лихвите, платени по депозитите на безсрочно плащане.

Депозити на физически лица (безсрочни и срочни) могат да бъдат привличани само от онези търговски банки, които имат специален лиценз от Банката на Русия за това. Лиценз за привличане на средства от физически лица към депозити се издава на търговските банки само след две години от тяхната успешна и стабилна работа на пазара банкови услуги. Официално граждани могат да бъдат физически лица като вложители на търговски банки Руска федерация, Чуждестранни граждани, лица без гражданство.

Банките приемат депозити от физически лица, както в рубли, така и в чуждестранна валута. Депозитите могат да бъдат номинални и на приносител. Депозитът е депозит на името на едно конкретно лице. Приносът може да бъде направен както лично от самия вносител, така и чрез негов представител, т.е. доверено лице. По отношение на физическите лица Гражданският кодекс на Руската федерация предвижда откриване на депозити от трети страни (например предприятия, организации за прехвърляне заплатив депозити на граждани). Влоговете на домакинствата се привличат при същите условия като депозитите на юридически лица.

Депозитите на физически лица се оформят с договор за банков депозит. Тези влогове (независимо от вида им) могат да бъдат удостоверени и със спестовна книжка (или касова депозитна книжка), която може да бъде поименна и на приносител.

Издаването на депозит, плащането на лихви по него и изпълнението на нарежданията на вложителя за прехвърляне (отписване) на средства от депозитната сметка се извършват от банката след представяне от вложителя на документ за самоличност, спестовна книжкаили договор за банков депозит, който винаги се съставя в два екземпляра, единият от които се съхранява в банката, а другият се предава на вложителя.

Информацията за вложителите, депозитите и банковите сметки на вложителите, както и за операциите по сметки представляват банкова тайна.

Видовете срочни депозити на юридически и физически лица включват банкови сертификати и банкови сметки, които са собствени дългови задължения на банката.

„Спестовен (депозит) сертификат е ценна книга, която удостоверява размера на депозита, направен в банката и правото на вложителя (притежателя на сертификата) да получи след дата на падежаразмера на депозита и лихвата, посочени в сертификата в банката, която е издала сертификата, или във всеки клон на тази банка. Депозитният сертификат може да бъде издаден само юридически лицаи спестявания само за физически лица. Те могат да бъдат собственост на резиденти и нерезиденти. Сертификатите на руски банки могат да се издават само във валутата на Руската федерация и съответно да се циркулират само на нейна територия.

Банковите сертификати не могат да се използват като платежно средство при разплащания за стоки и услуги. Те служат само като средство за съхранение на стойност. След изтичане на срока на валидност на сертификата банката връща сумата на депозита на неговия собственик (притежател) и изплаща доход въз основа на размера на установения лихвен процент, срока и размера на направения депозит в отделна банка. сметка.

Сертификатите трябва да са само спешни. Погасяването им се извършва след изтичане на установения в тях срок чрез безналични преводи към други видове депозити или по сметки за изплащане (разплащателни, разплащателни), а по отношение на физически лица - в брой.

Банката, издаваща сертификати, самостоятелно разработва условията за издаване и обращение на сертификати. За да се осигури благоприятно разположение на сертификатите от банката, при условията на издаване трябва да се имат предвид следните точки:

Атрактивен лихвен процент за инвеститорите;

Удобен за сътрудници минимален лимит на сертификати;

Стандартни условия за издаване (множество номинални стойности, удобни дати на издаване и обратно изкупуване);

Надеждни гаранции за плащане на номинална стойност и начислена лихва;

Търговските банки имат право да публикуват своите сертификати само след регистрация на условията за тяхното издаване и обръщение в териториалния офис на Банката на Русия.

Сертификатите имат значителни предимства пред срочните депозити, изпълнявани по договори за депозит:

Поради големия брой възможни финансови посредници при разпространението и циркулацията на сертификати, кръгът от потенциални инвеститори може да се разшири;

Благодарение на вторичния пазар сертификатът може да бъде прехвърлен (продаден) предварително от собственика на друго лице с известен доход по време на съхранение и без промяна на обема на ресурсите на банката, докато ранното изтегляне от собственика на срочен депозит означава загуба на доходи за него, а за банката загуба на част от ресурси.” Оценка на ситуацията в банковия сектор от водещи руски анализатори // Банково дело. - 2004. - бр.8. - с.41-43;

Недостатъкът на сертификатите в сравнение със срочните депозити (депозити) са увеличените разходи на банката, свързани с издаването на сертификати. Освен това потенциалният инвеститор трябва да има предвид, че сертификатите подлежат на данъчно облагане, докато доходите от сметки на поискване и срочни депозити (депозити) не се облагат с данък. Тази особеност се взема предвид от банките, така че лихвата по сертификати обикновено е по-висока от лихвата по срочни депозити със същия срок и размер.

Срочни депозити (депозити) на юридически и физически лица могат да се издават и с банкова сметка.

„Банковата сметка е ценна книга, съдържаща безусловно запис на заповедчекмедже (банка) при плащане на определена сума на титуляра на сметката на определено място и в определен срок.

Банките могат да издават само записи на заповед, както лихвоносни, така и сконтови, и да ги разпределят между юридически и физически лица. Лихвоносните сметки позволяват на първия притежател на сметката (или последния, ако има джиро върху сметката) да ги получи при представяне в банката за обратно изкупуване за действителен срокнамиране на средствата си в оборота на банката - приход от лихви, и сконтови весла - сконтов доход, който се определя като разликата между номиналната стойност на сметката, по която е изкупена, и цената, на която се продава на първия притежател на сметката. Последното е под номинала на сметката.

Предимствата на банковото забавление като форма за привличане на свободни средства на икономиката и населението включват следните фактори:

Лекота на издаване на менителница в обращение, тъй като не е необходимо да се регистрира емисията в Главното управление на Централната банка на Руската федерация, за разлика от издаването на банкови сертификати;

Правото на емитента самостоятелно да определя падежа на своите сметки, както и да ги изкупува предсрочно, което е невъзможно по отношение на сертификатите;

Възможност за издаване на банкноти както последователно с еднакъв номинал, така и еднократно за произволна сума;

Възможност за прехвърляне на джиро на юридически и физически лица, което я превръща във високоликвидно средство за размяна;

Способността на банковото забавление да действа като високодоходно средство за натрупване, съчетано с висока ликвидност;

Възможност за използване като платежно средство при разплащания за стоки и услуги между юридически и физически лица;

Възможност да служи като обезпечение при кандидатстване на клиенти за кредити в други банки. Тагирбекова К.Р. Организация на дейността на търговска банка., Москва, 2008 г., стр.678.

Въз основа на гореизложеното, инвестирането от клиенти на свободните им средства в банкови сметки е надежден, атрактивен и печеливш бизнес за тях, а за банките - стабилен и независимо регулиран ресурс от спешен характер с цел последващо влагане в банкови активи.

На банките не е забранено да издават валутни сметки, което допринася за натрупването на кредитни ресурси в чуждестранна валута.

При регистриране на емисия облигации, копия на договори или други задължителни документи, потвърждаващо, че тази емисия на облигации е обезпечена от трети лица, ако емисията на облигации е придружена от обезпечение, предоставено за целите на издаване на облигации от трети лица.

Търговските банки могат да попълват кредитни ресурси чрез привличане на временно свободни средства от други банки, т.е. за сметка на междубанковия заем (IBK).

„Междубанковият заем е заем, предоставен от една банка на друга. Основният кредитор на пазара е Централната банка. Търговските банки действат като кредитополучатели и кредитори на други търговски банки. Обикновено заемането на средства се извършва въз основа на договори за еднократен заем или чрез внасяне на депозити в други банки. Предоставянето и получаването на заеми от търговските банки на междубанковия пазар се регулира от Закона „За банките и банковото дело“, Гражданския кодекс, уставите на търговските банки и договорите за заем.

Целта на междубанковия заем за кредитополучателя е да получи средства за последващо предоставяне на заем на неговия клиент. Целта на междубанковия заем за заемодател е да разположи временно свободни ресурси за определен период.

Получаването на заеми от други банки дава възможност за попълване на банкови кредитни ресурси. При излишък от ресурси банката ги пуска на междубанковия пазар, при недостиг на ресурси банката ги купува на пазара. Пазарът на междубанковите заеми е важен компонент на пазара на кредитни ресурси.» Банкиране. Учебник / Изд. Г.Н. Белоглазова, Л.П. Кроливецка. - М.: Финанси и статистика, 2008. - 592 с.

Почти всички банки от време на време имат излишък от кредитни ресурси или, напротив, изпитват недостиг от тях. Това противоречие се разрешава на междубанковия пазар в процеса на преразпределение на ресурсите между търговските банки на основата на кредитни отношения. Интересът на банката кредитополучател към привличане на кредитни ресурси обикновено се дължи на необходимостта от своевременно поддържане на текущата банкова ликвидност или необходимостта от допълнителни средства за разширяване на активните операции. Банката кредитор, отпускайки заем на друга банка, има за цел да генерира приходи от пласирането на временно свободни парични средства и да регулира собствената си излишна ликвидност.

Формирането на междубанковия пазар на заеми в Русия започва през 1989 г., когато е директен банкови връзки. Значителни разлики в нивото икономическо развитиеотделните територии на страната създадоха предпоставки за бързо изтичане на средства от някои региони към други, по-развити региони, предимно в Москва, където се формира центърът на пазара на междубанковия заем. По това време поставянето на средства в друга банка се смяташе за по-надеждно от инвестирането във ферма, поради привидно по-високата гаранция за възвръщаемост на средствата от банката. Активни кредитори на междубанковия кредитен пазар, наред със солидни, финансово стабилни банки, бяха и новосъздадени банки, които разполагаха с ресурси, които не се използват в оборота поради липса на формирана клиентела. Привлекателността на междубанковите заеми се дължи и на факта, че тези средства не се вземат предвид като ресурси при изчисляване на сумата задължителни резервипрехвърлени от Централната банка на Руската федерация. Предвид трудната наличност на заеми от Банката на Русия, междубанковият кредитен пазар се превърна практически в единствения инструмент за бързо и дългосрочно регулиране на банковата ликвидност.

Към момента са установени стандартни условия за сделки на пазара на междубанков кредит с продължителност 1, 2, 3, 7, 14, 21, 30, 60, 90 дни, въпреки че е възможен всеки друг срок по споразумение на страните. Особен интерес за участниците представляват кредитите за срок от 1 до 7 дни като най-адекватни на нуждите на кредитополучателите и най-малко рискови за кредиторите.

Еднодневният междубанков заем (т.нар. овърнайт) позволява на банката кредитор бързо да разположи собствените си средства, временно освободени от обращение, както и да използва „клиентски“ пари, които вече са получени по кореспондентска сметка, но не са все още е заявено от собствениците. Напротив, банките кредитополучатели използват овърнайт заеми за своевременно попълване на средства в обращение, за да изпълнят плащания на клиенти или собствени задължения (често по предварително взети междубанкови заеми), както и за спешно набиране на средства, необходими за операции в други сектори на финансовата пазар.

Увеличеното търсене прави овърнайт заемите много скъпи, а лихвените проценти по тях са най-гъвкавите и подложени на колебания дори в рамките на банков ден. В момента овърнайт заемите заемат по-голямата част от транзакциите на пазара на междубанковия заем (повече от 80%).

В структурата на късите (до 7 дни) кредити важна е ролята и на тридневните междубанкови заеми. Този вид заем се използва от кредитополучателите главно за решаване на текущи проблеми с ликвидността и, подобно на овърнайт заемите, има ниско ниво на риск. Тридневните заеми се считат за най-евтините на междубанковия пазар. По правило сделките за този вид заеми се сключват в края на седмицата (при намаляване на лихвите по кредитите), което гарантира връщането им до началото на следващата седмица с цел по-изгодно пласиране.

Междубанковите заеми до 30 дни се считат за много рискови, което е свързано с целите и естеството на операциите, извършвани от банките кредитополучатели през тези периоди; средства, закупени на междубанковия кредитен пазар, могат да се използват за извършване на спекулативни транзакции, разширяване на други рискови операции . Банките в криза също се стремят да разрешат проблемите си чрез използване на междубанкови заеми. Високият риск прави продавачите на междубанковия пазар особено внимателни при избора на партньори и процедурата за обработка на транзакция, както и при анализа на финансовото им състояние.

Дългите междубанкови заеми (от 30 до 90 дни) представляват най-голям риск за банките кредитори, тъй като банките кредитополучатели придобиват основно средства за отпускане на заеми на своите клиенти, а такива инвестиции са много опасни.

Междубанковите заеми могат да се предоставят еднократно и под формата на откриване на кредитна линия за конкретна банка. При извършване на междубанкови транзакции банката кредитор поставя лимити за контрагентите, т.е. определя размера на максимално допустимия размер на задълженията от страна на всеки съдружник (кредитополучател). В зависимост от състоянието на общата конюнктура или промените в финансово положениеконтрагенти, ограниченията могат да бъдат преразгледани.

От 1995г Централната банка на Руската федерация развива рефинансирането на търговските банки на пазарна основа под формата на ломбардни заеми, заеми овърнайт и заеми в рамките на деня.

Заемът от заложна къща се предоставя срещу обезпечение на ценни книжа за срок, определен от Банката на Русия, за да се поддържа ликвидността на банката. Предмет на залога са ценни книжа, включени в Ломбардния списък в съответствие с Правилника на Централната банка на Руската федерация № 236-П от 04.08.03 г. „За процедурата за предоставяне от Банката на Русия кредитни институциизаеми, обезпечени със залог (блокиране) на ценни книжа“.

Овърнайт заеми се предоставят от Банката на Русия за извършване на сетълменти от банката в края на работния ден при липса или недостатъчност на средства по кореспондентската сметка на банката в сетълмент отдела на Банката на Русия. Кредитът се предоставя чрез кредитиране на сумата по кредита по кореспондентската сметка на банката и дебитиране на средствата от кореспондентската й сметка по неизпълнени платежни документи.

Търговска банка, която е получила заем предния ден, е длъжна да предостави на Централната банка на Руската федерация преди 16-00 на текущия работен ден платежно нарежданеза отписване на средства от кореспондентската си сметка за погасяване на размера на главния дълг по кредита и лихвите по него. Максютов А.А. Банков мениджмънт: Учебно-практ. селище - М.: Икономика, 2008. - 320с.

„Заемът в рамките на деня е заем от Банката на Русия, предоставен при извършване на плащане от основната сметка на банката, надвишаващо салдото на средствата по тази основна сметка. Предоставянето на заеми в рамките на деня на банките е разрешено в рамките на рефинансирането, установено от Съвета на директорите на Банката на Русия и е фиксирано в договор за заем. За правото на ползване на кредит в рамките на деня банката начислява фиксирана такса.» Семенюта О.Г. Анализ на състоянието на ресурсите и капиталовата база на банката // Финанси, 2007, № 8, с.431.

По този начин ресурсната база на банката е от първостепенно значение и е основен фактор за нейната успешна дейност, тъй като формирането на ресурси и предоставянето на заеми са тясно свързани.

В тази статия процесът на формиране на ресурсната база на търговска банка ще бъде разгледан въз основа на резултатите на Citibank CJSC за 2010-2012 г.

Спецификата на дейността на банката е, че нейните ресурси в преобладаващото мнозинство се формират не за сметка на собствени, а за сметка на привлечени средства. Възможността на банката да набира средства се регулира от ЦБР и зависи от размера на собствения капитал на банката и нейната организационна и правна форма.

В контекста на прехода към пазарна икономика проблемът с формирането на ресурси придоби изключителна актуалност за банките. Съвременната ситуация се характеризира с това, че националният фонд от банкови ресурси рязко се стеснява. Следователно банките в условията на търговска независимост и конкуренция отделят много време и усилия за формиране на собствен капитал и привличане на ресурси. Ресурсите на търговската банка обикновено се определят като съвкупността от собствени и привлечени средства, с които банката разполага и използвани от нея за извършване на активни операции.

Съставът на собствените средства включва: средства - нормативни, резервни, специални, икономически стимули; резерви за покриване на кредитни рискове и обезценка на ценни книжа; средства за индустриално и социално развитие; печалба за текущата година и неразпределена печалба от предходни години.

Уставният фонд е гарант за икономическата стабилност на банката.

Собствените средства представляват състоянието на акционерите в търговска банка, т.е. нетна стойностбуркан. Затова тяхното движение е предмет на специален доклад в комплекса финансова отчетностизготвен в съответствие с международните правила.

IN руска практикапасивните операции на търговските банки включват:

Приемане на депозити (депозити) в руска и чуждестранна валута;

Откриване и поддържане на клиентски сметки, включително LORO сметки на банки-кореспонденти в руска и чужда валута;

Издаване на собствени ценни книжа (акции и облигации), както и издаване на ценни книжа като финансови инструменти(сметки, депозитни и спестовни сертификати) в руска и чужда валута;

Получаване на междубанкови заеми, включително централизирани заеми, закупени на търг или получени от Централната банка на Руската федерация, в допълнение, заеми, получени от Централната банка на Руската федерация.

Срочните депозити се кредитират по депозитни сметки за определен период и по тях се изплащат лихви. Собственикът на депозита получава депозитен сертификат, който посочва депозираната сума, лихвен процент, падеж и други условия на споразумението. Лихвените проценти зависят от размера и срока на депозита. Спестовните депозити са лихвоносни депозити на физически лица, които могат да бъдат изтеглени незабавно.

Други източници на банкови ресурси са паричните средства, които банката набира сама, за да осигури своята ликвидност. Сред тях - получени заеми от други банки; ценни книжа, продадени по споразумения за обратно изкупуване. Те се наричат ​​управлявани пасиви. Тези задължения дават на банките възможност да компенсират загубите на депозити, да бъдат подготвени за непредвидени обстоятелства (например за неочакван изтичане на депозити, за неочаквани заявления за кредит).

Получаването на заем от централната резервна банка е традиционна пасивна операция на търговските банки, свързана с предоставянето на помощ за тях Централна банкас временен недостиг на резерви.

Споразуменията за обратно изкупуване се появиха като нови източници на ресурси за търговските банки. Такова споразумение може да бъде сключено между банката и фирмата (или дилъри под държавата ценни книжа). Когато една фирма е готова да инвестира голяма сума пари за много краткосрочен, тя ги инвестира в споразумение за обратно изкупуване, защото има висока ликвидност. Фирмата може да върне средствата на следващия ден и да получи само малко по-ниска лихва по тях, отколкото по депозитните сертификати. Тези споразумения се превърнаха във важен канал за пласиране на временно свободни средства.

Структурата на банковите ресурси на отделните търговски банки зависи от степента на тяхната специализация или универсализация, характеристиките на тяхната дейност (виж фиг. 2).

Не целият набор от средства, мобилизирани в банката, е свободен за извършване на активни операции на банката, а само нейният кредитен потенциал. Кредитният потенциал на търговската банка е размерът на средствата, мобилизирани в банката, минус ликвидния резерв.

Като се има предвид принципът на ликвидност, всички средства от кредитния потенциал на търговската банка могат да бъдат разделени според степента на тяхната стабилност: абсолютно стабилни, стабилни и нестабилни средства.

Съставът на абсолютно стабилните средства включва: собствени средства на банката; средства, депозирани за определен период; средства, получени от други банки. Стабилни средства са всички депозирани средства при представяне на главниците на банката, чиято динамика е проучена от банката; същевременно се установява средният размер на средствата, които банката може да разполага по всяко време за насочването им в определени активи. Нестабилните фондове създават ескроу фондове, които се появяват периодично и чиято динамика е трудно да се предвиди.

Фиг.2. Структурата на привлечените и привлечените средства на търговска банка

Тези модели трябва да се използват за разработване на правилна политика в областта на разпределението на средствата на кредитния потенциал и ликвидност на банката. Една от основните цели на банковата политика при разпределението на средствата от кредитен потенциал е да гарантира, че структурата на източниците на средства е съобразена със структурата на активите на банката.

В случай, че една банка отпуска средства средно за по-дълги периоди от падежа на средствата от кредитния потенциал, тя може да извърши спешна трансформация на средствата. Възможността за трансформация се дължи на факта, че средствата от депозити на виждане са концентрирани в банката от различни вложители, които ги използват с различна динамика. Степента на трансформация трябва да съответства на нивото на ликвидност към момента на трансформацията на средствата.

Чуждият опит показва, че трансформацията на кредитния потенциал е една от основните причини за изостряне на проблема с ликвидността на банките. За да се оцени степента на риска от спешна трансформация, е препоръчително да се регулира отразяването в счетоводството на условията на активни и пасивни операции.

Съставът и структурата на банковите ресурси на отделните търговски банки зависят от размера на банките, от степента на тяхната специализация или универсализация, характеристиките на дейността им, региона и пазара, на който оперират.

Само неговият кредитен потенциал, който се определя като сумата на мобилизираните да себанкови средства минус ликвиден резерв.

Като се има предвид принципът на ликвидност, всички привлечени средства на търговска банка се разделят според степента на тяхната стабилност на абсолютно стабилни, стабилни и нестабилни фондове. Именно съотношението на стабилни и нестабилни ресурси определя активната политика на банките. Чуждият опит показва, че трансформацията на кредитния потенциал е една от основните причини за изостряне на проблема с ликвидността на банките. Качественият и количествен баланс на входящия и изходящия кредитен потенциал е важен фактор в практиката на поддържане на ликвидността на банката.