У дома > RNKB > Анализ на кредитния и инвестиционния потенциал на банковия сектор. Анализ и оценка на влиянието на инструментите за рефинансиране върху кредитния и инвестиционния потенциал на банковата система на Русия Организационни и икономически характеристики на банката

Анализ на кредитния и инвестиционния потенциал на банковия сектор. Анализ и оценка на влиянието на инструментите за рефинансиране върху кредитния и инвестиционния потенциал на банковата система на Русия Организационни и икономически характеристики на банката

1. МЕТОДОЛОГИЧЕСКИ ПОДХОДИ ЗА ФОРМИРАНЕ И ОЦЕНКА НА ИНВЕСТИЦИОННО-КРЕДИТНИЯ ПОТЕНЦИАЛ НА ТЪРГОВСКА БАНКА

1.1. Инвестиционно-кредитен потенциал на търговска банка: понятие, същност и значение в макро- и микроикономическата среда.

1.2. Фактори, които определят нивото на инвестиционен и кредитен потенциал на търговската банка.

1.3. Методология за оценка на инвестиционния и кредитния потенциал на търговска банка.

2. АНАЛИЗ И ОЦЕНКА НА ИНВЕСТИЦИОННИЯ И КРЕДИТНИЯ ПОТЕНЦИАЛ НА БАНКОВАТА СИСТЕМА НА РУСИЯ.

2.1. Анализ и оценка на развитието на руската банкова система в условия на нестабилност.

2.2. Оценка на размера и ефективността на използване. кредитен потенциал на търговските банки.

2.3. Методи за повишаване на кредитния и инвестиционния потенциал на руската банкова система.

3. РАЗРАБОТВАНЕ НА МЕРКИ, НАЦЕЛЕНИ ЗА ПОДОБРЯВАНЕ НА ЕФЕКТИВНОСТТА НА ИНВЕСТИЦИОННИЯ И КРЕДИТНИЯ ПОТЕНЦИАЛ НА БАНКОВАТА СИСТЕМА НА РУСИЯ.

3.1. Повишаване на ефективността при използване на кредитния потенциал на търговските банки.

3.2. Насочване на инвестиционния и кредитния потенциал към приоритетни канали за разпространение по сектори на икономиката.

Въведение в дипломната работа (част от резюмето) на тема "Формиране и оценка на инвестиционния и кредитния потенциал на търговските банки в условия на финансова нестабилност"

Актуалността на темата на дисертационното изследване се състои в това, че условията за формиране и използване на инвестиционния и кредитен потенциал на търговските банки в момента са сложни и противоречиви. Световната финансова криза доведе до значително увеличаване на рисковете в банковия сектор. В същото време специални надежди се възлагат на търговските банки за кредитиране на реалния сектор на икономиката, като недостигът на финансови ресурси е особено остър на регионално ниво. При тези условия е уместно да се определи обемът на банковите ресурси, които могат да бъдат използвани за извършване на кредитни операции; непълното използване на кредитния потенциал може да доведе до спад в рентабилността на банковите операции. В същото време операциите по кредитиране, надвишаващи кредитния потенциал, ще доведат до проблеми с ликвидността.

Активното развитие на националната икономика в следкризисния период изисква все по-голямо инвестиране на инвестиционни ресурси, които допринасят не само за възстановяване на производствените процеси, но и се насочват от стопанските субекти за модернизация и създаване на нови предприятия в различни сектори. на икономиката.

Важно е да се отбележи, че през 2009-2010г Руското правителство провежда икономическа политика, без да включва антикризисни мерки, свързани с държавната подкрепа за икономиката, така че основната тежест за финансиране на икономиката пада върху търговските банки, които са основни донори на предприятия от реалния сектор на икономиката. Въпреки това, поради редица особености на дейността на местните банки, както външни, така и вътрешни, те не могат да покрият нуждите на икономиката от значителни и дългосрочни средства.

Понастоящем финансовите инвестиции се извършват от предприятията основно за своя сметка. Но както показва практиката, вътрешните източници на инвестиции на предприятията - самофинансиране от фондове за развитие, емисионни ресурси - са с нисък капацитет (особено като се има предвид кризисното състояние на значителна част от руската индустрия). В развитите страни основният дял от инвестициите в икономиката се пада на инвестиционни и пенсионни фондове, застрахователни компании, които разполагат с най-дълги ресурси. В съвременните руски условия тези институции са слабо развити, така че основната роля в инвестиционния процес трябва да принадлежи на търговските банки.

В условията на макроикономическа нестабилност, която се запази през по-голямата част от периода на пазарна трансформация, руските банки бяха обективно лишени от възможността да предоставят на предприятията и населението дългосрочни инвестиции и заеми поради факта, че не разполагаха с финансови възможности. за предоставяне на такива услуги.

Формирането на инвестиционния и кредитния потенциал на руската банкова система през 90-те години беше повлияно от условията на преходната икономика, която се формира в страната в резултат на разпадането на авторитарния политически режим и принципите на централизирано управление, и което се характеризираше с твърда парична политика, която доведе до изключително тясна парична база и - като следствие - до неплащания, използване на парични сурогати, бартер, което оказа негативно влияние върху формирането на ресурсната база за банково кредитиране.

През последните няколко години обаче статистиката отчита нарастване на дела на привлечените дългосрочни ресурси, които са източник на инвестиционни и кредитни операции на банките. Тази ситуация е следствие от политиката, провеждана от Банката на Русия, насочена към повишаване на доверието на населението на страната ни в банковата система. В тази връзка днес в кредитния портфейл на местните банки се наблюдава увеличение на кредитите за повече от една година.

От една страна, нарастващата роля на банките в инвестиционния и кредитния процес, а от друга, трудните условия за формиране на ресурсната база на банките предопределиха необходимостта от теоретично изследване на инвестиционния и кредитния потенциал на търговските предприятия. банки, способни да осигурят средносрочни и дългосрочни инвестиции, и факторите, които го влияят.

Най-трудната пречка, която банките не успяват да преодолеят в продължение на десетилетие, е формирането на дългосрочна ресурсна база и ниската капитализация, което води до невъзможността на банките да осигурят достатъчна инвестиционна и кредитна подкрепа на предприятията и населението на нашата страна. страна.

Друг основен проблем е ефективното използване на кредитния потенциал на банковата система и развитието на нови форми на кредитиране. Различните методи на кредитиране, които напоследък станаха широко разпространени по време на кризата, доведоха до значително увеличаване на кредитните рискове. Ето защо в момента процесите на практически подходи за формиране на инвестиционния и кредитен потенциал и разработването на методически основи за неговата оценка, като се вземат предвид всички възможни фактори, влияещи върху неговата стойност, придобиват необходимото „значение.

Степента на развитие на проблема за дисертационните изследвания.

Теоретичните въпроси, посветени на теорията на кредитирането и банковото инвестиране, са разгледани в трудовете на Р.Г. Асадов, Е. Б. Герасимова, Т. Н. Данилова, Л. П. Кроливецка, О. И. Лаврушина, Г.Г. Коробова, С. А. Мицек.

Основните подходи за формиране на ресурсната база на банката и методите за нейното управление са представени в трудовете на A.V. Берникова, В. В. Киселева, Е.А. Криволевич, В.В. Мануйленко, A.B. Минаева, А. В. Муричева, В. М. Усоскин.

Въпросите на инвестиционния и кредитния потенциал на търговските банки се изследват в следните трудове: Ю.А. Бабичева, И.Т. Балабанова, Л.Г. Батракова, В.А. Гъмза, И.В. Dun, N.E. Егорова, O.I. Лаврушина, И.О. Маркин, И. Н. Рикова, Г.С. Панова, К.П. Тагирбекова и др.

Авторите определят същността на кредитния или инвестиционния потенциал на банките, идентифицират фактори, които определят способността на банките да предоставят финансова подкрепа, и се опитват да формират методически подходи за оценка на потенциала на банката.

Въпреки това, въпреки доста широкото отразяване на този въпрос в литературата, науката все още се нуждае от допълнителни изследвания, тъй като въпросите, свързани с методите за оценка на инвестиционния и кредитния потенциал, като се вземат предвид съвкупността от фактори, влияещи върху неговата стойност, все още не са разрешени. Освен това учените все още не могат да се споразумеят по въпроса за инвестиционния и кредитния потенциал, идентифицирайки тази концепция с ресурсната база на банките и не отчитайки такива фактори като ликвидност и резерви.

Актуалността и недостатъчната степен на научна разработка на проблемите на формирането и оценката на инвестиционния и кредитния потенциал на банките обуславят необходимостта от по-нататъшно развитие по този въпрос и следователно избора на темата, целите и задачите на дисертационното изследване. .

Целта на дисертационния труд е да се разработят методически подходи за формиране на инвестиционния и кредитен потенциал на банките в условията на следкризисно възстановяване и алгоритъм за неговата оценка, като се вземат предвид всички формиращи фактори.

Реализацията на целта изисква решаването на следните задачи:

Да проучи с цел изясняване на понятието „инвестиционен и кредитен потенциал“, да определи ролята му в макро- и микроикономическата среда на неговото проявление;

Определете съвкупността от фактори, формиращи инвестиционния и кредитния потенциал, оценете връзката им със стойността на финансовия потенциал;

Разработване на методи за оценка на инвестиционния и кредитния потенциал на банката, като се вземат предвид всички идентифицирани фактори, определяне и групиране на изчислените коефициенти, които позволяват да се направи заключение за нивото на развитие на ресурсната база на търговска банка ;

Извършване на анализ и оценка на инвестиционния и кредитния потенциал на местните банки;

Определете източниците на растеж на инвестиционния и кредитния потенциал на руските банки и ги оцените;

Разработване на начини за увеличаване на инвестиционния и кредитния потенциал на руските търговски банки.

Обект на изследване е банковата система.

Предмет на изследването е съвкупността от отношения в процеса на формиране на инвестиционния и кредитен потенциал на кредитната институция.

Научната новост на дисертационното изследване се състои в разработването на концепция за формиране на инвестиционен и кредитен потенциал, насочена към подобряване на ефективността на кредитните институции и мултипликационния ефект на инвестиционните ресурси в реалния сектор на икономиката.

Нарастването на научната новост е както следва:

1. Разкрива се същността на инвестиционния и кредитния потенциал на търговска банка, която се дефинира в методологическия подход и се изразява чрез разликите между ресурсната база на банката и връзката с ликвидността и резервите, което позволи да се определи близкото връзка между инвестиционния и кредитния потенциал и ресурсната база на банката, но тази категория е само нейна съставна част.

2. Научно обоснована и определена е класификацията на факторите, определящи стойността на инвестиционния и кредитния потенциал на банката, като основните външни фактори> се открояват: състоянието на паричния, фондовия и кредитния пазар; нивото на задължителните резерви и начина на използване на задължителните резерви; регулаторни норми на Банката на Русия; вътрешните включват: размера на собствения капитал на банката; размерът на нетните собствени средства; размера на привлечените ресурси и структурата и стабилността на привлечените ресурси, както и математическото доказателство за степента на взаимозависимост на идентифицираните фактори с неговата стойност.

3. Определен е набор от коефициенти, които оценяват състоянието на ресурсната база на банката и качеството на инвестиционния и кредитен потенциал на банката. На базата на оценки на ресурсната база се предлагат подходи за оценка на инвестиционния и кредитния потенциал, чието прилагане зависи от характеристиките на развитието на банката и степента на диверсификация на нейните задължения.

4. Идентифицирани са източниците за повишаване на инвестиционния и кредитния потенциал на банката, които са най-ефективни в условията на икономическа нестабилност на следкризисното възстановяване на банковата система и най-приемливите източници за различни групи от банките са идентифицирани.

5. Разработен е алгоритъм за формиране на инвестиционен и кредитен потенциал, включващ: фактори, влияещи върху нивото на кредитния потенциал на банковата система, основните форми на кредитиране на реалния сектор на икономиката, както и процедурата за изчисляване величината и ефективността на използване на кредитния потенциал на банковата система.

Теоретико-методологичната основа на дисертационното изследване са основните положения на икономическата теория, трудовете на местни и чуждестранни учени, посветени на проблемите на формирането на инвестиционния и кредитния потенциал, ресурсната база и развитието на банковата система.

Информационната база на изследването е съставена от правни документи, регулиращи кредитните, депозитните и спестовните отношения в Руската федерация, статистически данни на Централната банка на Руската федерация, Росстат, кредитни институции, аналитични и рейтингови агенции.

В дисертацията са използвани различни методи и техники на сравнителен и статистически анализ, както и диалектически принципи за изследване на икономическите явления и процеси.

Практическата значимост се състои в това, че резултатите от изследването могат да бъдат използвани при научно обосноваване на въпросите за подобряване на използването на инвестиционния и кредитния потенциал на банковата система. Предложените методически подходи имат пряко практическо значение, допринасят за подобряване на ефективността на банковата система.

Апробацията на резултатите от изследването е извършена по време на разработването на курсове за обучение "Банково дело", "Финанси и кредит", "Пари, кредит, банки" на Всеруската държавна данъчна академия на Министерството на финансите на Руската федерация. , Асоциацията на регионалните банки.

Публикации. Основните положения и заключения от дисертационното изследване са отразени в 5 труда с общ обем 2,5 стр., в т.ч. 3 статии във водещи научни списания, препоръчани от Висшата атестационна комисия на Министерството на образованието и науката на Руската федерация.

Структура на дисертацията. Дисертацията се състои от въведение, три глави, включително осем параграфа, заключение, списък с литература, приложение.

Заключение на дисертация на тема "Финанси, парично обращение и кредит", Василиев, Олег Владиславович

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Изследването, проведено в дисертацията, позволи да се направят редица изводи от теоретичен и практически характер, които формират основата за разработване на подходи за оценка на инвестиционния и кредитен потенциал на банките и насоки за неговото увеличаване, като се вземат предвид целия възможен набор от фактори, които определят неговата стойност.

Трябва да се каже, че в процеса на интеграция на Русия в световната икономика на фона на глобализацията на икономическата дейност и увеличаване на обема на продажбите на услуги в развитите страни, изследването на световния опит в кредитно-банковите услуги с оглед на за кандидатстване у нас е от особено значение. С прехода към пазарна икономика съдържанието на дейността на банките като предприятия от специален вид се променя фундаментално, повишава конкурентоспособността и създава пазар за кредитни услуги, развива концепцията за интегриран подход към продажбата на банкови услуги на корпоративни клиенти. и частни клиенти става релевантно. В тази връзка можем да кажем, че търговските банки поемат цялата тежест за финансиране на националната икономика, както в средносрочен, така и в дългосрочен план.

Инвестиционният и кредитен потенциал на търговската банка се определя като част от нейната ресурсна база, която може да се използва за кредитиране и други активни операции. Следователно въпросите за управление на ресурсната база и формирането на инвестиционно-кредитен потенциал стават важни въпроси, чието решение се предлага в дисертационния труд.

Въз основа на проведените теоретични изследвания в работата се стигна до заключението, че инвестиционният и кредитен потенциал е един от основните фактори, определящи политиката на търговска банка, тъй като именно инвестиционният и кредитният потенциал определя количествените граници на кредитната политика на банката (лимити, целеви цифри за кредитиране) и по този начин ограничава способността на банката да извършва кредитни и инвестиционни операции. Също така инвестиционният и кредитен потенциал оказва влияние върху лихвената политика на банката, тъй като нейният лихвен процент е не само фактът на плащане на нейните ресурси, но и съотношението между търсенето и предлагането на кредитни ресурси. При стабилно търсене на заеми и относително малък дял от свободните ресурси лихвеният процент на банката се увеличава, в обратната ситуация пада.

Изследвайки факторите, влияещи върху стойността на инвестиционния и кредитния потенциал, в работата беше определена степента на влияние на всеки един от факторите, като се направи изводът, че всеки от тях трябва да се съдържа като променлива в модела за оценка на инвестицията и кредитен потенциал. В резултат на изчисленията в работата бяха предложени два подхода за оценка, всеки от които може да получи практическа употребав зависимост от спецификата на дейността на банката и степента на диверсификация на нейните задължения.

Необходимостта от отчитане на различни фактори в подходите за оценка на инвестиционния и кредитния потенциал предопредели изследването на източниците на растежа му в търговските банки на Русия на сегашен етап. В резултат се стигна до заключението, че в условията на нестабилност в икономическото развитие на Русия банките формират основно своя инвестиционен и кредитен потенциал за сметка на собствения си капитал, чийто източник са уставният капитал, печалбата и подчинените заеми. В работата беше установено, че всеки от източниците на растеж на собствения капитал е доминиращ в зависимост от клъстера банки, така че ако банките с държавно участие са увеличили собствения си капитал за сметка на подчинен заем, тогава малките и средните регионални банки извършват това увеличение се дължи на рекапитализация на печалбата. Освен това в дисертационния труд беше направен изводът, че в основата на инвестиционния и кредитния потенциал на местните банки са средствата на физически лица, чийто обем се увеличава всяка година.

Процесът на увеличаване на инвестиционния и кредитния потенциал е невъзможен без управление, чиято цел е да увеличи кредитните и инвестиционните възможности на руските банки.

За управление на инвестиционния и кредитния потенциал на търговска банка в работата е предложен модел, който съдържа сравнителен анализ, метод на групиране и икономико-статистически методи. За разработване на модела в работата е формирана информационна база, която включва:

Динамичен ред на определени видове фондове с инвестиционен и кредитен потенциал;

Класификация на средствата с кредитен потенциал по размери, срокове, групи клиенти;

Определяне на стабилната част за всеки вид фондове от инвестиционен и кредитен потенциал;

Номинална и реална цена на инвестиционните и кредитните потенциални средства (като се вземат предвид корекцията за данъци, задължителни резерви и др.);

Среднопретеглената цена на средствата с инвестиционен и кредитен потенциал.

В работата се отделя голямо значение на цената на средствата, които формират инвестиционния и кредитен потенциал. Цената на кредита трябва да съответства на очакваната (изчислена) степен на риск.

Формирането на цените на банковите услуги се определя от действието на фактори, характерни за пазарната икономика: търсене и предлагане, състоянието на пазарите на стокови запаси и валута. Цената, която възниква при кредитна сделка, не може да бъде паричен израз на стойност, а е цената на стойността на употреба на предоставените средства. Съотношението на търсенето и предлагането не играе никаква роля. аз б

Интерпретацията на интереса от западни изследователи разкрива различен подход. Сред различните видове цени, използвани от търговските банки, особено място заема лихвеният процент – номинален и реален (пазарен). Инвестициите и спестяванията зависят от лихвения процент, той служи като индикатор за взаимодействието на финансовите и стоковите пазари.

Макроикономическите и агрегирани показатели, взети предвид в модела, позволяват да се определи наличността от кредитни и инвестиционни операции, които могат да се използват в средносрочен и дългосрочен план

Така се определя, че развитието на кредитирането и инвестициите ще бъде улеснено от практическото прилагане на модела за увеличаване на инвестиционния и кредитния потенциал, използването на финансови инструменти, създаването на система от кредитни бюра и въвеждането на модел за определяне на индивидуалния ефективен лихвен процент на потребителското кредитиране.

Списък на литературата за изследване на дисертация Кандидат на икономическите науки Василиев, Олег Владиславович, 2011 г

1. Граждански кодекс на Руската федерация, части I, 2, 3 електронен ресурс./ Граждански кодекс.- Електронни данни.-Москва.-2011.- Режим на достъп http://www.grazkodeks.ru/. екран

2. Федерален закон „За допълнителни меркиза укрепване на стабилността на банковата система в периода до 31 декември 2011 г. "електронен ресурс./ConsultantPlus.-Electr.data.-Moscow.-2011.-режим на достъп http://www.consultant.ru.- Глава .от екрана

3. Федерален закон "За банките и банковата дейност" от 2 декември 1990 г. № 395-1 електронен ресурс./ConsultantPlus.-Electr.data.-Moscow.-2011.- режим на достъп http://www.consultant.ru .-Заглавие на екрана

4. Федерален закон „За кредитните истории“ от 30 декември 2004 г. електронен ресурс./ConsultantPlus.- Електронни данни.-Москва.-2011.-режим на достъп http://www.consultant.ru.

5. Федерален закон „За осигуряване на депозити на физически лица в банки на Руската федерация“ от 23 декември 2003 г. № 177-FZ .consultant.ru.- Заглавие на екрана

6. Федерален закон „За Централна банкана Руската федерация (Банка на Русия) от 27 юни 2002 г. № 86-FZ електронен ресурс./ConsultantPlus.- Електрически данни.-Москва.-2011.- режим на достъп http://www.consultant.ru.

7. Федерален закон от 02.12.1990 г. № 395-1 „За банките и банковата дейност” електронен ресурс./ConsultantPlus.-Electr.data.-Moscow.-2011.- режим на достъп http://www.consultant.ru. - Надпис на екрана

8. Инструкция на Банката от 20 ноември 2002 г. № 85 „За предоставяне, поддържане и отчитане на овърдрафт заеми по специални картови сметки” електронен ресурс./КонсултантПлюс.- Ел. data.-Москва.-2011.-режим на достъп http://www.consultant.ru.- Заглавие на екрана

9. Инструкция на Банката на Русия № 110-I от 16 януари 2004 г. „За задължителните коефициенти на банките“, електронен ресурс. - Заглавие на екрана

10. Инструкция на Централната банка на Руската федерация от 16 януари 2004 г. № 110-I "За задължителните съотношения на банките" електронен ресурс./КонсултантПлюс.-Електрически данни.-Москва.-2011 г. Надпис на екрана

11. Наредба на Банката на Русия от 9 юли 2003 г. № 232-P „За реда за формиране на резерви за възможни загуби от кредитни институции“, електронен ресурс./КонсултантПлюс.- Електр. data.-Москва.-2011.-режим на достъп http://www.consultant.ru.- Заглавие на екрана

12. Наредба на Банката на Русия от 24 септември 1999 г. № 89-П „За реда за изчисляване на размера на пазарните рискове от кредитните институции“ електронен ресурс./КонсультантПлюс.- Електр. data.-Москва.-2011.-режим на достъп http://www.consultant.ru.- Заглавие на екрана

13. Наредба № 255-П на Банката на Русия от 29 март 2004 г. „За задължителните резерви на кредитните институции“ с измененията. електронен ресурс./ConsultantPlus.- Електрически данни.-Москва.-2011.- режим на достъп http://www.consultant.ru.- Ръководител.от екрана

14. Фрис С., Тачи А. Банкова реформа и развитие в икономиката в преход. Работен документ на ЕБВР № 71, 2002 г.

15. Минимални стандарти за надзор на международни банкови групи и техните трансгранични учреждения. BIS. -1992.-юли.

16. Декларация на ОИСР за международни инвестиции и мултинационални предприятия. ОИСР. - 1976. - 21 юни (Прегледана през 1979, 1984, 1991 и 2000).

18. Робинс Х., Монро С. Стохастичен метод на апроксимация. //Годишна математическа статистика, 1951, с. 22 стр. 400-407/

19. Абдулатипов М., Розукулов У. Въпроси за подобряване на оценката и намаляване на кредитния риск. // Пари и кредит.-2000.- бр.10.-С.15-22.

20. Акинина В.П., Золотова Е.А., Страхов П.Б. Моделиране на оптимален портфейл от депозити на търговски банки при зададени критерии за финансова стабилност. //Финанси и кредит.-2010. Не. 9.-S. 14-20

21. Александрова Н.Г. Банкова теория и практика: функции на търговските банки. Международни плащания. Кредити и инвестиции. / [Александрова Н. Г. и др.]; изд. Г. Н. Белоглазова, JI. П. Кроливецка. Москва [и др.]: Петър, 2008

22. Алтухова Е.В. Инвестиционен потенциал на търговска банка: д.м.н. дис. конкуренция учен стъпка. канд. икономика наук./научен. ръце Кузнецов S.A. -М., 2008. -23с.2.

23. Американска социологическа мисъл: текстове. М., 1994. С. 464.

24. Андреева Г. Скорингът като метод за оценка на кредитния риск //Банкови технологии, 2000.- бр.6.-с. 12-20.

25. Артемова А.О. Кредитна система в Руската федерация: концепция и основни елементи // Финанси.- 2007.- № 1.-с.23-29

26. Бабичева А.Ю. Умножение на парите и регулиране на монетарните фактори на инфлацията // Финанси и кредит. - 2005. - бр. 13. С. 14 -18.

27. Банкови системи в развиващите се икономики. Русия в контекста на чуждия опит / Изд. НАСТОЛЕН КОМПЮТЪР. Гинберг. - Санкт Петербург: ДБ, 2001.747с.

28. Банкиране: Справочник / Изд. Ю. А. Бабичева. М: "Икономика", 2006. - С. 144 - 146.

29. Банково дело: стратегическо ръководство. 2-ро изд. - М.: Издателство "Consultbanker", 2001. 432 с.

30. Банкиране: управление и технологии / Изд. А.М. Тавасиев. М.: UNITI. 2009 г., стр. 143

31. Батракова Л.Г. Анализ на лихвената политика на търговска банка. М.: Логос, 2002. - 152 с.

32. Батракова Л.Г. Икономически анализ на дейността на търговска банка. - М: Издателска корпорация Логос, 1999. 344 с.

33. Бегрецов А.Б. За влиянието върху лихвените проценти на банките върху продължителността и обема на заемите // Съвременни аспекти на икономиката. 2003. -№2.-С: 64-76.

34. Боброва О.В. Правна основа на държавното регулиране на банковото кредитиране // Diss.kand.jur.nauk. Саратов, 2000, с. 132.

35. Бобин С.С. Развитие на банковата система в Русия // Финанси и кредит. 2010: - No 7. - С. 14 - 20.

36. Бункина М.К., Семенов В.А. Макроикономика. М.: ДИС, 1996.

37. Бичков В.П., Бердишев А.В. За банковите резерви // Банкиране. 2005 - No 4. - С. 21 - 26

38. КУМИР Бюлетин № 12 (пълна версия, с приложения). Тримесечен макроикономически модел на Русия QUMMIR // Известия на Института за икономическо прогнозиране на Руската академия на науките. М.: ИНП РАН, 2008

39. Валенцева В.И., Красавина Л.Н. Проблемът за управлението на риска // Пари и кредит. 2004. - бр.4. - От 56-63.

40. Вашликин Е.Н., Маршавина Л.Я. Механизмът за регулиране на дейността на търговските банки в Русия на макро и микро ниво. - М.: 1. Икономика, 1999.-271 с.

41. Верников A.V. Частни спестявания и чуждестранни банки // Пари и кредит. - 2005. - № 2.-С 34-38

42. Гидулян А.В. Централизирани и децентрализирани кредитни процеси: pro & con1ga//Банково кредитиране.-2011. - № 2. - От 12-23.

43. Гъмза В.А. Инвестиционен потенциал на Русия: национални източници//Финанси и кредит.-2004.-29(167).-С.6-12.

44. Гъмза В.А. "Русия 2006: Паричен преглед", - М.: Научен експерт, 2006.

45. Герасимова Е.Б. Анализ на банковите ресурси по метода на коефициентите // Финанси и кредит. 2003. - бр.4. - С. 22-25.

46. Герасимова Е.Б. Анализ и управление на ресурсите на търговска банка // Счетоводство в кредитните организации. 2002. - бр.4. - С. 3440.

47. Герасимова Е.Б. Анализ на кредитния риск: клиентски рейтинг. // Финанси и кредит.- No 17. 2004. - С. 30 - 44.

48. Глобална етносоциология. Паутова Й.А. стабилност социални системи. - Омск: OMGU, 1997

49. Гринюк Е.М. Кредитната политика като инструмент за управление на кредитните рискове//Банково кредитиране, - бр.1.-2011.-е. 15-20.

50. Грюнинг Х, Братанович С. Анализ банкови рискове. Система за оценка на корпоративното управление и управлението на финансовия риск. М.: ВЕС МИР, 2003.-с. 123.

51. Golubev S.A. Ролята на Централната банка на Руската федерация в регулирането на банковата система на страната. -М.: Юстицинформ, 2000. 190 с.

52. Гусев А.И. "Клубно" кредитиране на корпоративни клиенти//Банково кредитиране.-2010.- №6.-стр. 16-22.

53. Данилова Т.Н. Проблеми на несигурността, информацията и риска при кредитирането от търговските банки. //Финанси и кредит.- 2004.-No4. от 2.

54. Пари, кредит, банки / Изд. О. И. Лаврушина - М.: Кнорус, 2010. 320с.

55. Джиоев А.Т., Дмитриев А.В. Секторни приоритети на американските инвестиции в Русия//Финанси и кредит.-2010. номер 3 - от. 3-10.

56. Пари. Кредит. Банки: учебник / Под. изд. Иванова В.В., Соколова Б.И. Ми, 2006, с. 413.

57. Долан Е., Кембъл К., Кембъл Р. Пари, банкиране и парична политика. Превод от английски. Санкт Петербург, 1993г.

58. Дун И.В. Ролята на инвестиционните банки при формирането на инвестиционния потенциал на руската банкова система: д.т.н. дис. за състезанието учен стъпка. канд. икономика Науки / наук ръце А. В. Бандурин. М., 2008. -25с.

59. Евтух А.Т. Теория на кредита: социално-икономически аспект // Финанси и кредит.-2005. бр.25.- с. 21 - 27.

60. Егорова Н.Е., Смулов А.М. Предприятия и банки: взаимодействие, икономически анализ, моделиране: Учебно-практическо ръководство. М.: Дело, 2002. - 176 с. С. 35.

61. Егоричева Е.В. Укрепване на финансовата стабилност, кредитни институции в Русия: научна публикация / Е. В. Егоричева. Москва: Компания Sputnik+, 2008

62. Ермасова Н.Б. Управление на кредитния риск в банковия сектор. //Финанси и кредит.- № 4.-2004.-с. 16

63. Зенченко, C.B. Финансов потенциал на региона и неговото икономическо съдържание / C.B. Зенченко, М.П. Пашченко // Известия на Севернокавказкия държавен технически университет, № 3(16). - Ставропол: SevKavGTU, 2008. с. 134-142.

64. Ивлиев C.B. С помощта на системата „Прогноза. Риск» за комплексно управление на риска в електронен ресурс на търговска банка. / Банков клуб.- Електронни данни.-Москва.-2011.- Режим на достъп www.bancclub.ru.- Надпис на екрана

65. Карпова Е.А. Методология за развитие на финансово-инвестиционния механизъм на холдинга, като се вземе предвид системният подход. // Финанси и кредит, бр.15.-2008.-С.6-14.

66. Kirisyuk G.M., Lyakhovsky B.C. Оценка от банката на кредитоспособността на кредитополучателя. // Пари и кредит.-2000.-№ 4.-С. 13-20.

67. Киселев В.В. Управление на банковия капитал: теория и практика. М.: АД "Издателство "Икономика", 1997. - 256 с.

68. Kleiner G. Съвременната икономика на Русия като "икономика на индивидите"// Въпроси на икономиката.-1996.-No 4.-S. 14-22.

69. Ключников M.V. Икономически и статистически анализ на структурата и динамиката на показателите за активни и пасивни операции на търговска банка // Финанси и кредит. 2003. - No 1. - С. 18-23.

70. Ковел-Мишина A.I. Позиции на чуждестранни банки във финансовата система на Русия / I. A. Kovel-Mishina. Москва: MAKS Press, 2009

71. Комплексен анализфинансово-икономически резултати на банката и нейните клонове / JI.T. Гиляровская, С.Н. Паневин. – СПб.: Петър, 2003. с. 105

72. Котляров М.А. Начини за подобряване на основните направления на паричната политика в Русия // Финанси и кредит. 2010. - бр.4.1. стр.18-23.

73. Кратък етимологичен речник на руския език. Изд. 2-ро, рев. и допълнителни Изд. С.Г. Бархударов. М., "Просвещение", 1971. - 542 с. С. 358.

74. Криволевич Е.А. Насоки за осигуряване стабилността на банковата система// Финанси и кредит. - 2011. - бр.4. с. 15-21.

75. Кроливецка Л.П. Банкиране: кредитна дейност на търговски банки: урокза студенти, обучаващи се в специалност "Финанси и кредит" / Л.П. Кроливецка, Е.В. Тихомиров. Москва: KnoRus, 2009

76. Кулаков А.Е. Управление на активи и пасиви на банката: практ. надбавка. М.: BDTs Press, 2004. - 256 с.

77. Лаврушин O.I. Особености на използването на кредита в пазарната икономика // Банково дело. 2002. - бр.6. - С. 2-8.

78. Лопатин В.А., Лопатина Л.Е. Руски тълковен речник - М.: EKSMO, 2007. 928 с. С. 518.

79. Макин И.О. Инвестиционна дейност на търговските банки в Русия: монография / И. О. Макин; Московска държава. не-т им. М. В. Ломоносов, Социологически факултет. Москва: MAKS Press, 2008

80. Мануиленко В.В. Практиката за оценка на адекватността на собствения капитал в руските кредитни институции: проблеми и перспективи за развитие // Финанси и кредит. - 2010. -№11. - С. 15-21.

81. Минаева А.Б. Разработване на система за ефективно използване на привлечените средства от банките. Реферат на кандидата на икономическите науки. Москва, И

82. Мищенко В. Оптимизиране на портфейла от ценни книжа според „апетита“ на инвеститора за риск // Банкови технологии, № 7-8. - 2003. С. 44-50.

83. Моисеев С. Същност, функции и международна практика на задължителните резерви // Финанси и кредит. 2002. - бр.12. - С. 56-67.

84. Морсман младши Е.М. Управление на кредитен портфейл / Пер. от английски. М .: Alpina Business Books, 2004. - 208 "стр.

85. Муричев А.Б. Капитализация и конкурентоспособност на банките - фактори за успех.// Банково дело.-2007.-№ 7.-с.49; Сливания и придобивания.-2008.-No9(67).-с.10.

86. Муричев А.Б. За начините за укрепване на ресурсната база на руските търговски банки // Пари и кредит. - 2003. - бр.11. с. 48-52.

87. Митрохин В.В. Критерии за стабилност на банковата система// Финанси и кредит.-2011.- №2. стр. 8-17.

88. Mitsek S.A., Mitsek E.B. Иконометрично моделиране на инвестициите в основен капитал за сметка на банкови заеми в Руската федерация // Финанси и кредит.-2010.- №23. - С. 4-12.

89. Николаев Д. Международна практика на операциите по заемане на ценни книжа. //Пазар на ценни книжа.-2003. - № 4. с. 44-46.

90. Нуреев Р.М. Икономика на развитието: Модели за формиране на пазарна икономика.- М.: НОРМА, 2008, с.571

91. Преглед на банковия сектор на Руската федерация. Аналитични индикатори (онлайн версия). -М.: Банката на Русия, 2009.

92. Обозинцев А., Орлов В. Управление на ресурсите и пазарните рискове на търговска банка. Организационен аспект // RCB. - 2002. - бр.2. с. 42-48.

93. Обща и приложна политология: Учебник /По общ. изд. В И. Жукова, B.I. Краснов. М.: МГСУ, Издателство Союх, 1997. - 992

94. Обща теория на парите и кредита / Изд. Е. Ф. Жукова. - М.: Банки и борси, UNITI, 2003. С. 179.

95. Ожегов С.И., Шведова Н.Ю. Тълковен речник на руския език: 80 000 думи и фразеологични изрази / Руската академия на науките. Институт по руски език. В.В. Виноградова / изд. 4-то, добавете. М.: Азбуковник, - 1999. - 944 с. С. 571.

96. Omelchenko A.N. Проблеми с приемането на чуждестранни банки във финансовия сектор на Руската федерация // Сборник на VII международна научно-практическа конференция "Страни с икономики в преход в контекста на глобализацията". М.: РУДН, 2008.

97. Омелченко А.Н., Хрусталев Е.Ю. Присъствие на чуждестранни банки на руския пазар: проблеми и решения // Банков бизнес.-2007.- № 2.-с.20-27.

98. Омелченко А.Н., Хрусталев Е.Ю. Тенденции в развитието на банковото дело в условията на икономическа глобализация // Финанси и кредит.-2009.-№ 11.-стр. 15-22.

99. Основните насоки на единната държавна парична политика за 2009-М. : Централна банка на Руската федерация, 2008 г.

100. Панова Г.С. Анализ на финансовото състояние на търговска банка. - М.: Финанси и статистика, 1996. - 272 с.

101. Панова Г.С. Кредитна политика на търговска банка. - М.: ICC "DIS", 2006. 464 с.

102. Пашин А., Семенов А. Минимизиране на кредитните рискове. // Банкиране в Москва.-2000.-№ 4.-с.23-30.

103. Петров А.В., Зарипов И.А. История и перспективи на руския пазар на деривати // Изчисления и оперативна работа в търговска банка.-2003. № 5 - С. 53 - 62.

104. Пещанская И.В. Организация на дейността на търговска банка: Обн. надбавка. М.: ИНФРА-М, 2001. - 320 с.

105. Помазанов М., Банки пред частния бизнес // Банкови технологии - № 2. -2004, - с. 23-28.

106. Помазанов М.В. Капитал в риск в перфектен модел на банковата система. //Финанси и кредит.- бр.24.2003.-С.14-17.

107. Василева М.В., Федорова О.В. Развитие на системата за финансиране на инвестиционни проекти в рамките на публично-частното партньорство в Русия// Икономически анализ: теория и практика, № 9.-2011.-С.10-17.

108. Ресурсната база на руската банка: начини за укрепване на инвестиционния потенциал (материали на конференцията) // Банково дело. -2005г. - № 5. - С.17-20.

109. Read E., Kotter R., Smith R. Търговски банки. - М.: Прогрес, 2002. -192 с.

110. Роде Е. Банки, фондови борси, валути на съвременния капитализъм / Изд. В. Н.: Шенаева. - М.: Финанси и статистика, 1986. - 284 с.

111. Rykova I.N., Fisenko N.V. Кредитен потенциал на търговската банка, нейната роля в дейността на банката и методика за оценка // Финанси и кредит. 2005. - бр.25.-С.25-32.

112. Rykova I.N., Fisenko N.V. Ролята на кредитния потенциал на банковата система в регионална икономика// Финанси и кредит.-2008.-No21 (309).С23-29

113. Rykova I.N., Fisenko N.V. Оценка на финансовата ефективност от използването на кредитния потенциал в банковия сектор / И.Н. Рикова, Н.В. Фисенко // Финанси и кредит. 2006. - бр. 33. - С. 2 - 7.

114. Рикова И.Н., Шаповалов В.А. Развитие на банковата система в условията на пазарни трансформации. - Ставропол: Издателство СГУ, 2002. -175 с.

115. Светунков С.Г. Иконометрични методи за прогнозиране на търсенето. М.: Издателство на Московския държавен университет, 1993. - С. 116.

116. Секюритизация на банкови активи нов финансов инструмент на пазара на ценни книжа // Изчисления и оперативна работа в търговска банка.-2002. № 12. - С. 38 - 39.

117. Смирнов В.А. Анализ на финансовото състояние на електронен ресурс на търговска банка./ Финансов анализ.- Електрически данни.-Москва.-2011.- режим на достъп ht1p: //www.cfin.m/finanalysis^anks/financialcondition.shtml.

118. Смулов А.М. Индустриални и банкови фирми: взаимодействие и кризисни ситуации. -М.: Финанси и статистика, 2003.

119. Софронова В:В. Банкова система след кризата // Финанси и кредит.-2011.- No9: С. 15-22.

120. Сорокина И.О. Методология за оценка на качеството на кредитния портфейл//Банково кредитиране.-2010.- №6. - С. 17-24.

121. Тавасиев А., Филипов А. За видовете кредитна дейност на банката // Банково дело. 2004. - бр.3. - С. 16-24.

122. Тагирбеков К.П. Организация и управление на търговска банка. Функционални и технологични основи: обобщение на практика, документи и материали. М.: Целият свят; 2006. - 704*с. С. 25.

123. Талянцев С.В.: Проблемът с приема чужд капиталкъм националната банкова система //Пари и кредит.-2004.-№ 8.-с.25-33.

124. Тарасов В.И. Пари, кредит, банки: Учебник. Мн., 2003 г. G. 453; Виноградов Б.В. Възможности за кредитиране и инвестиране в съвременни условия //Пари и кредит.-1995.- бр.8.- С. 26-30.

125. Тихомирова Е. В. Организация на краткосрочното кредитиране и влиянието му върху кредитния риск на банката. // Автореферат на дисертацията за степен кандидат на икономически науки. Санкт Петербург, 2000г.

126. Тоцки М.Н. Методологически основи на управлението на кредитния риск в търговска банка.

127. Улюкаев А.В., О. Данилова. Външният дълг на банките като източник на финансиране на руската инвестиционна стратегия: рискове и регулаторни механизми// Пари и кредит.-2009.-No.5.-С.14-23

128. Усоскин В.М. Модерна търговска банка. Управление и експлоатация-М.: ИПЦ "Базар-Феро", 1994. 320 с.

129. Фетисов Г.Г., Лаврушин О.И., Мамонова И.Д. Организация на дейността на Централната банка.-М.: КНОРУС, 2006.-432 с.

130. Финансовите пазари в една преходна икономика: някои проблеми на развитието. М.: IET, 2003. - с. 126 - 149.

131. Хашиева Й.И. ХМ Основи на конструирането на методология за анализ на привлечените ресурси на банка // Финанси и кредит. 2005. - бр.12. - С. 48-51.

132. Хашиева JI.X-M. Методи за управление на привлечените ресурси на търговска банка: класификация, характеристики и основни тенденции на развитие // Финанси и кредит. 2005: - бр.28. - С. 28-37.

133. Химичева Н.И., Покачалова Е.В. Финансово право: учебник / Изд. проф. Химичева Н.И. М., 2005. С. 379.

134. Черкасов В.Е. Финансов анализ в търговска банка. - М.: ИНФРА-М, 2000: 256 с.

135. Шавшуков В.М. Формиране на руския сегмент на глобалните финанси. - Санкт Петербург: Издателство на Санкт Петербургския университет, 2001.

136. Шафиков М.Т. Потенциал: същност и структура // Социално и хуманитарно познание. 2002, - бр.1. - с. 236-246

137. Швецов Ю.Г., Сунцова Н.В. Към въпроса за взаимодействието на банковия и реалния сектори на икономиката в условията на финансова криза // Финанси и кредит. 2010. - бр.14. - С. 29-36.

138. Шеремет А.Д. Финансов анализ в търговска банка / А.Д. Шеремет, Г.Н. Шчербаков. М.: Финанси и статистика, 2000. - 254 с.

139. Shimachek P., Kashek I, Jackson-Moore E. Банковата система на Русия - перспективите са благоприятни // Пазар на ценни книжа - № 8. 2002. - S. 25-30.

140. Ширинская Е.Б. Операции на търговски банки и чуждестранен опит. -М.: Финанси и статистика, 1993. 144 с.

141. Икономически анализ: ситуации, тестове, примери, задачи, избор оптимални решения, Финансово прогнозиране: Учебник / Изд. М.И. Баканова, А.Д. Шеремет. М: Финанси и статистика, 2001. - 656 с.

Моля, имайте предвид, че представените по-горе научни текстове са публикувани за преглед и са получени чрез признаване на оригиналните текстове на дисертации (OCR). В тази връзка те могат да съдържат грешки, свързани с несъвършенството на алгоритмите за разпознаване. Няма такива грешки в PDF файловете на дисертации и реферати, които доставяме.

"Финансов бюлетин: финанси, данъци, застраховки, счетоводство", 2009, N 3

Руската банкова система, въпреки няколко години съществуване в благоприятни условия, всъщност не успя да достигне такова ниво на развитие, което би позволило на банките да се чувстват уверени в ликвидна криза. Достъпът до евтини ресурси, който се наблюдава през последните няколко години, даде на банките възможността да не мислят за проблемите при формиране на портфейл от ресурси. Настъпването на финансовата криза показа погрешността на подобен подход, който не позволяваше добре обмислена политика на формиране на пасиви.

Обемът на ресурсната база на банковата система се колебае поради действията на вложителите, значителни ресурси се конвертират и изтеглят на чужди финансови пазари, институционалните и колективните инвеститори намаляват размера на средствата, поставени в банкови депозити и предпочитат държавни ценни книжа. В настоящата ситуация, борбата между руски и чуждестранни банки за клиенти, които генерират значителни финансови потоци, е значително подобрена.

Тази ситуация налага привличането на професионални участници на пазара – инвестиционни банки, чиято основна задача е да разработят стратегия и да реализират програма за привличане на капитал както в банковата система, така и в реалния сектор на икономиката, включително чрез привличане на дългосрочно финансиране дори в ликвидна криза. Задачите, които стоят пред инвестиционните банки в настоящата ситуация, позволяват да се говори за важната им роля при формирането на инвестиционния потенциал на банковата система, което е особено актуално в контекста на задълбочаващата се финансова криза.

Структурата на инвестиционния потенциал на банковата система

За формално описание на структурата на инвестиционния потенциал на банковата система е необходимо да се разгледат няколко подхода: банков, пазарен и относителен. Целесъобразността от използването на няколко подхода се дължи на факта, че за формиране на инвестиционния потенциал на банковата система трябва да бъдат изпълнени необходимите и достатъчни условия. Необходимите условия описват характеристиките на самата банкова система. Достатъчните условия позволяват да се характеризират параметрите на инвестиционния пазар, тоест потребителите на инвестиции.

Банковият подход ви позволява да опишете официално инвестиционния потенциал
по отношение на анализиране на необходимите условия: финансови, институционални,
икономически, административни, корпоративни, иновативни. IN
в съответствие с банковия подход, инвестиционния потенциал на банкирането
система (IPBS) може да бъде представена като сума от потенциални елементи:
BS
IPBS = SUM IP + SUM IP + SUM IP + SUM IP, (1)
BS i Bi j Kj n MBKn m BSm
където SUM IP е сумата от инвестиционните потенциали на банките, i , където I
аз Би
- броят на банките в банковата система;
SUM IP - инвестиционни потенциали на корпорациите, които включват
j Kj
банки, j, където J е броят на корпорациите, които включват банки;
SUM IP - увеличаване на инвестиционния потенциал, като се вземат предвид възможностите
n MBCn
междубанков капиталов поток, n , където N е броят на транзакциите по
междубанковите капиталови потоци (например броят на междубанковите
заеми);
SUM IP - натрупаният потенциал на банковата система като цяло
m BSm
(привлекателността на създаването на нови банки, правителствени стимули и
бюджетно финансиране на банковата система и др.), което може
се оценява от експерт, m , където M е броят на операциите, които формират
натрупан потенциал на банковата система.

Възможен синергичен ефект се взема предвид в рамките на натрупания потенциал на банковата система и се състои в допълнително увеличаване на потенциала поради взаимодействието на различни инвестиционни банки помежду си. Достатъчни условия, характеризиращи способността на пазара да приема инвестиции от банковата система, са описани на базата на пазарния подход, който се изразява със следното уравнение:

IPBS = SUM Vc + SUM Vb + SUM Vs + SUM Vd , (2)
R i Bi j Дj n Аn m Пm
където SUM Vc е сумата на дългосрочните заеми, издадени от банковата система
аз Би
заеми, i принадлежи към , където I е броят на банките в банката
система;
SUM Vb - обща стойност на дългови ценни книжа, циркулиращи на пазара, j
j Dj
принадлежи на , където J е броят на дългови ценни книжа на пазара;
SUM Vs - общият обем на пазара, както и прогнозната стойност
n Ан
неборсов пазар за акции и дялове, n принадлежи на , където N е числото
дял и дял на ценни книжа на пазара (включително неразменни);
SUM Vd - общ капацитет на пазара на деривати,
следобед
m принадлежи на , където M е броят на финансовите деривати
инструменти на пазара.

Тогава разликата между потенциалите, изчислени въз основа на тези подходи, дава възможност да се оцени реалния потенциал за растеж на инвестиционния пазар, т.е. потенциал за растеж на инвестиционните услуги на банковата система.

DELTAIPBS = IPBS - IPBS = RPR (3)
r BS IR

Най-важните фактори, които могат да се използват за оценка на инвестиционния потенциал на банковата система включват: капитализация на банковата система; условия на задълженията; цена на източниците; надеждност на инвестициите; стабилност на околната среда. Всеки от тези фактори пряко влияе върху инвестиционния потенциал, но влиянието на тези фактори е многопосочно. По-специално, увеличаването на капитализацията на банковата система води до увеличаване на нейния инвестиционен потенциал, докато увеличаването на цената на източниците, напротив, намалява потенциала.

За да се вземе предвид многопосочното влияние на тези фактори, е възможно да се използва относителен подход.

Относителният подход позволява да се вземе предвид динамиката на въздействието върху инвестиционния потенциал както на положителни, така и на отрицателни фактори. Същността му се състои в прогнозиране на динамиката на инвестиционния потенциал на банковата система, като се отчита динамиката на промените в тенденциите на влияние на избраните фактори:

F(x ; x ; x ; x)
1 2 3 4
IP = -----------------, (4)
g(x ; x ; x)
5 6 7

където f(...) е функция на фактори, които оказват положително влияние върху инвестиционния потенциал;

g(...) е функция на фактори, които оказват негативно влияние върху инвестиционния потенциал на банковата система.

Въз основа на съотношението на тенденциите в положителните и отрицателните фактори може да се прогнозира динамиката на промените в инвестиционния потенциал на банковата система.

Услуги на инвестиционни банки в процеса на формиране на инвестиционния потенциал на банковата система

Един от основните вектори на съвременната глобална конкуренция е нарастващото значение на ресурсите, привлечени в банковата система. В тази връзка нараства ролята на финансовите посредници, които участват пряко в процеса на привличане на ресурси и предоставяне на услуги за подготовка на банките за навлизане на финансовите пазари. Финансовите посредници по правило са инвестиционни банки, които имат ясно определен списък от услуги и са специализирани в конкретни операции.

За да разбере влиянието на инвестиционните банки върху процеса на формиране и промяна на инвестиционния потенциал на руската банкова система, авторът е разработил методология за оценка на въздействието на инвестиционните банки върху формирането и динамиката на инвестиционния потенциал на банковата система. , включително изграждане на матрица за сравняване на инвестиционни банкови услуги и фактори за формиране на инвестиционен потенциал, както и многостепенна оценка на факторите за капитализация. Въз основа на анализа на взаимната зависимост на услугите на инвестиционните банки и структурата на инвестиционния потенциал е извършена сравнителна оценка на въздействието на конкретна функция върху конкретен елемент от инвестиционния потенциал (табл. 1). Сравнението дава възможност да се разработи програма за подобряване на ефективността на влиянието на инвестиционните банки върху инвестиционния потенциал чрез идентифициране на най-проблемните елементи и фокусиране върху конкретни функции.

маса 1

Сравнение на функциите на инвестиционна банка с фактори, влияещи върху инвестиционния потенциал на банковата система

Таблица 1 илюстрира позицията, че всяка функция на инвестиционната банка пряко влияе върху факторите на инвестиционния потенциал. В тази връзка при идентифициране на основните проблеми на банковата система по отношение на инвестиционния потенциал е възможно да се отделят най-важните функции в определен момент от време. Въз основа на приоритетните функции може да се избере ролята на инвестиционна банка при формирането на инвестиционен потенциал. По-специално, ако цената на източниците е висока, тогава инвестиционната банка се фокусира върху финансови консултации, аналитични и оценъчни услуги. По този начин всеки фактор предполага изместване на акцентите в дейността на инвестиционната банка. Въпреки това инвестиционната банка не трябва да се ограничава само до тези роли. Изборът на роля е силно повлиян от структурата на клиентите на инвестиционната банка:

участници в банковата система;
небанков сектор;
собствени поделения, предоставящи други услуги;
състояние.

В зависимост от спецификата на клиента инвестиционната банка променя услугите си. Например, за участниците в банковата система инвестиционна банка може да стане финансов организатор и технически изпълнител на транзакции, за небанковия сектор - инвестиционен консултант, за собствените си подразделения - анализатор и оценител, за държавата - мениджър на активи .

Увеличаването на капитализацията на инвестиционните банки като инструмент за формиране на инвестиционния потенциал на руската банкова система

Трябва да се отбележи, че развитието на инвестиционния потенциал на руските банки и банковата система като цяло в условията на засилена конкуренция изисква разработването на ефективни инструменти за управление, които влияят върху цялостната капитализация на банката (спомага за увеличаване на инвестиционния потенциал на неговите ресурси), подобрява качеството на предлаганите услуги (спомага за увеличаване на инвестиционния потенциал, свързан с предоставянето на услуги) и притока на капитал (включително чуждестранен капитал) във финансовия сектор на руската икономика.

След това разглеждаме и класифицираме факторите, които влияят върху капитализацията и в резултат на инвестиционния потенциал на банките. Класификацията на макро, мезо и микро ниво се основава на тяхното въздействие основно на държавно, регионално и фирмено ниво, съответно.

Факторите на макроравнище определят влиянието на политически, икономически, правни, форсмажорни, социално-културни, морални и етични особености на държавата, в която се намира банката. В икономическата литература тези фактори традиционно се обединяват в група фундаментални (държави и секторни) и се разглеждат от гледна точка на фундаменталния анализ.

Факторите на мезоравнище обединяват елементи на регионално влияние върху нивото на капитализация на инвестиционните банки на пазара на конкретни региони на страната. Те включват икономически, политически, правни, социални и други фактори по отношение на йерархията на регионите на страната. Ръстът на регионалната капитализация оказва значително влияние върху максимизирането на стойността на активите на банките в тези региони. В контекста на определяне на капитализацията на регионите остава територията като фактор, а още по-значим е въпросът за активите, с които разполага дадена територия (включително различни сектори на регионалната икономика). По този начин повишаването (намаляването) на състоянието на регионалното развитие оказва значително влияние върху капитализацията на инвестиционната банка на региона като цяло.

Факторите на микроравнище включват финансово-икономическото състояние на инвестиционната банка, нейния производствен и стратегически потенциал, конкурентната среда, корпоративните и организационни структури, елементите на бизнес системата и стратегията, способността на банката да генерира стабилни парични потоци в дългосрочен план. термин и използване на цялото разнообразие от инвестиционни отношения, както и преки характеристики на обращение и характеристики на емисионни ценни книжа, формиране, управление и контрол на структурата на капитала и др.

Трябва да се отбележи, че влиянието на разглежданите фактори върху развитите и нововъзникващите пазари е различно. В развитите пазари инвестиционният потенциал на банките се влияе в по-голяма степен от факторите на микро ниво, докато в развиващите се пазари факторите на макро- и мезо ниво играят значителна роля.

В контекста на развитието на финансовата криза в Русия, факторите, свързани с промените в стабилността на инвестиционните банки в страната, имат най-силно влияние, а именно: държавна намеса (подкрепа), въздействие върху преструктурирането и реорганизацията на банките, промени в световните цени на ресурсите, както и фактори, свързани с промяна в структурата на капитала и привличане (напускане) на стратегически партньори.

В същото време трябва да се отбележи, че основните проблеми за растежа на собствения капитал на руските инвестиционни банки днес са:

криза на ликвидността и доверието в пазара, което затруднява привличането на стратегически и финансови инвеститори;
слабо развитие на управленската концепция на корпоративния сектор и липсата на корпоративно мислене, фокусирано върху максимизиране на стойността;
недостатъчна финансова прозрачност и ниво на разкриване на информация;
неблагоприятен инвестиционен климат в страната;
практическата липса на капитализация на отрасли и региони;
значително количество корпоративни конфликти на пазара;
повишаване нивото на глобална конкуренция и консолидиране на банковия бизнес като цяло;
проблемът за неефективното функциониране на "преходната система" на имуществените отношения;
лошо представяне на руската съдебна и правоприлагаща система.

Наличието на тези проблеми налага оптимизиране на управлението на капитала на инвестиционните банки чрез разширяване на инструментите за увеличаване на капитала, както и разработване на препоръки, насочени към създаване на управленска концепция във финансовия сектор на икономиката, насочена към повишаване на капитализацията на банковия сектор. система като цяло.

В процеса на разглеждане на основите на управлението на капитала на инвестиционните банки си струва да се подчертаят инструментите за количествено въздействие върху факторите за максимизиране на капитала, като се вземат предвид вътрешни и външни бизнес инвестиции. Изброяваме основните и често използвани инструменти:

Емисия на акции.
Емитиране на облигации (включително еврооблигации).
Издаване на депозитарни разписки.
Използване на парични и непарични дивиденти.
Процедури за (обратно) придобиване на акции.
Процедури за конвертиране (в акции) на други ценни книжа.
Разделяне/обединяване на акции.
Продажба на акции на стратегически инвеститори.
Получаване на списък с ценни книжа.

Може да се отбележи, че използването на повечето от горепосочените инструменти в момента е трудно, както поради съществуващата на пазара ликвидна криза, така и поради общото намаляване на нивото на доверието на инвеститорите в руската банкова система.

В тази връзка можем да заключим, че е необходимо да се разработи организационен и икономически механизъм за решаване на проблема с увеличаването на капитала на инвестиционните банки и мерки за повишаване на инвестиционния потенциал на банковата система като цяло. Подобни мерки ще допринесат за качественото изпълнение на определени държавни функции, преди всичко за мобилизиране на средства и последващото им превръщане в заеми и инвестиции за осигуряване на устойчиво развитие на реалния сектор на икономиката.

учител

Московска финансова и промишлена

Изпратете вашата добра работа в базата от знания е лесно. Използвайте формуляра по-долу

Студенти, специализанти, млади учени, които използват базата от знания в своето обучение и работа, ще Ви бъдат много благодарни.

публикувано на http://www.allbest.ru/

Анализ и оценка на влиянието на инструментите за рефинансиране върху кредитния и инвестиционния потенциал на руската банкова система

Въведение

Икономика съвременна Русияе под натиск от фактори, причинени от задълбочаването на геополитическата нестабилност: ограничен достъп до международните финансови пазари, оттеглянето на редица чуждестранни инвеститори, анулиране на международни договори и т.н. Значението на вътрешните източници на средства за развитие нараства. Предвид малкия обем на фондовия пазар и неговата структура, която е типична за развиваща се страна, основните надежди се възлагат на банковата система.

Всъщност банковите системи на континентална Европа и азиатските страни през 20-ти век многократно са служили като източник на капитал в периоди на критични периоди на развитие. Руската икономика има всички признаци на "банково ориентиран" подход. Ето защо е интересно да се опитаме да оценим кредитния и инвестиционния потенциал на националната банкова система.

Под кредитно-инвестиционен потенциал най-често се разбира съвкупност от източници на средства, които могат да бъдат насочени към кредитиране и дългосрочни инвестиции. Те включват собствени средства на кредитна институция, както и привлечени за период над 12 месеца чрез продукти за срочни депозити, привлечени заеми, както и емитирани ценни книжа. Тъй като количеството на парите в икономиката и тяхното участие в определени процеси само се отразява на предмета на изследване, ние изследвахме връзката на редица фактори.

Коефициентът на корелация е избран като инструмент за оценка на кредитния и инвестиционен потенциал, за да се определи степента на зависимост на факторите. Той показва как изследваните обекти се променят заедно, а също така дава възможност за извършване на краткосрочно прогнозиране с достатъчна точност. Коефициентът на корелация може да приема стойности от -1 до 1. Стойност на коефициента, близка до 1, показва положителна корелация, което предполага тясна връзка между изследваните явления и право пропорционална връзка между тях. В този случай увеличаването на изследвания фактор води до увеличаване на ефективния индикатор в същата степен и обратно. Стойност, близка до -1, показва отрицателна корелация и обратно пропорционална връзка между явленията, когато увеличаването на изследвания фактор води до намаляване на ефективния показател в същата степен. Стойности, близки до нула, показват слаба корелация и ниска степен на взаимозависимост между факторите, т.е. промяна в изследвания фактор не води до промени в ефективния показател. Формулата за изчисляване на коефициента на корелация е представена по-долу (формула 1).

Фактори, определящи кредитния и инвестиционния потенциал на банковата система

Несъмнено един от най-важните фактори, определящи кредитния и инвестиционния потенциал на банковата система, е състоянието на паричния и кредитния пазар, нивото на неговата ликвидност. Интересно е да се види колко тясно са свързани паричният агрегат М2 и обемът на средствата, предоставяни от кредитните институции на своите клиенти - физически и юридически лица под различни форми в Русия. За да направите това, можете да изчислите коефициента на корелация, който помага да се изясни плътността на връзката между сериите от данни. Изчисляване на коефициента на корелация за периода 2010-2016г (Таблица 1), която е оценена на ниво 0,978, показва висока степен на взаимозависимост между обемите на банковото кредитиране, инвестициите и агрегата М2, който характеризира паричния и кредитния пазар. Това предполага, че банките през 2010-2016г. активно работи по преразпределението на паричните и безналичните средства по сметки в икономиката.

	M2 (милиард рубли)	Обемът на средствата, предоставени от банките на търговски организации, физически лица и други кредитни организации







Коефициент корелации

Кредитният и инвестиционният потенциал на банката до голяма степен се определя от размера и времето на набраните средства от населението, които трябва да бъдат насочени, наред с други неща, за инвестиционни цели.

2016 фискална годинасе характеризира със значително увеличение на обема на банковите депозити на населението - с 19%. В същото време делът на депозитите на домакинствата възлиза на 29.5?% от пасивите на банковия сектор. Обемът на заемите, отпуснати от банките, също се увеличи: през януари 2012 г. техният размер възлиза на 17 966 милиарда рубли, а година по-късно - 31 582 милиарда рубли. Така с нарастване на обема на депозитите на населението в банките за периода 2012-2016г. със 72,7%, общият кредитен портфейл на банковата система на Руската федерация нараства със 75,8%.

Това показва готовност за предоставяне на средства на икономиката с темп, който изпреварва тяхната мобилизация. Анализ на връзката между обема на пуснатите средства на населението в руските кредитни институции и размера на общия кредитен портфейл на местните банки от 2010 до 2016 г. също се извършва чрез изчисляване на коефициента на корелация, чийто размер е 0,94. Това потвърждава очевидната висока степен на зависимост на кредитните инвестиции на руските банки от обема на привлечените средства от населението. Въпреки това, по-близката връзка между обема на инвестициите на банките и паричния агрегат М2 предполага, че средствата на организациите играят важна роля във формирането на източници на кредитни и инвестиционни ресурси.

Обобщавайки корелацията на паричния агрегат M2, като се вземе предвид общият портфейл от депозити на домакинствата и размера на общия кредитен портфейл на банковия сектор, може да се твърди не само, че съществува кредитен и инвестиционен потенциал на руската банкова система , но също така, че механизмът за преразпределение на свободни пари от населението към руската икономика чрез банковия сектор по принцип работи, или по-скоро работи в своята кредитна част. Кредитният потенциал обаче трудно се развива в неблагоприятна среда. Последният е инвестиционен климат, който се обсъжда повече от 15 години, проблемите за подобряване на който са актуални и днес. Инвестиционният климат е по-сложна категория от кредитния и инвестиционния потенциал. Неговото формиране зависи не само от кредитните институции, други бизнес сфери, текущата ситуация на различни по мащаб финансови пазари и т.н., но и от паричната политика, провеждана от властите. В същото време нормите на задължителните резерви са един от най-строгите инструменти за парично регулиране. Митрохин В.В., Лукшина А.А. Инструменти за подпомагане на устойчивото развитие на търговските банки

Резервните ставки, наред с други неща, се определят от регулатора за притока на чужд капитал в националната икономика. Колкото по-нисък е резервът, толкова по-висока е ефективността на инвестициите и толкова по-привлекателна е икономиката за чуждестранни инвеститори. Затягането на изискванията на Банката на Русия от началото на 2011 г. намали инвестиционните възможности и ликвидността на банките. Още преди санкциите стана неизгодно за нерезиденти - собственици на капитал да внасят капитал в Русия поради наличието на високи разходи от различни видове, както и ниската ефективност на инвестициите.

Третият фактор, определящ кредитния и инвестиционния потенциал на банките по отношение на собствените им възможности на кредитните институции, е размерът на собствените средства. Важно е и от гледна точка на нивото на икономическо развитие, както и на инвестиционния климат, т.к осигурява надеждността и стабилността на развитието на банковата и платежната системи. Общата тенденция в развитието на банковите системи през последните десет години е увеличаване на собствения капитал на банките, чиято важност беше доказана по време на световната финансова криза. Ръстът на собствените средства позволява на банките да увеличат обема на кредитирането на реалния сектор на икономиката.

През 2013 г. собствените средства на банките се увеличават с 14% до 6,975 трилиона рубли, а през 2014 г. до 7,1 трилиона рубли, т.е. само с 1,8%. Това се дължи на факта, че в края на 2012 г.? Банката на Русия въведе промени в изискванията за размера на собствените средства (капитала) на банките и увеличи тежестта върху кредитните институции през 2013 г. В тази връзка банките започнаха активно да увеличават собствените си средства, за да избегнат нарушения на регулациите, както и да има възможност за по-нататъшно развитие. От една страна, това е положителен факт по отношение на оценката на кредитния и инвестиционния потенциал и инвестиционния климат. От друга страна, това потвърждава високата степен на пасивност на банките в грижата за своя потенциал.

Изход

банков заемвсяко инвестиционно рефинансиране

И така, анализ на вътрешния паричен пазар показа възможността за трансформиране на временно свободните средства на стопанските субекти в заеми и инвестиции. В същото време паричната политика на Русия е непривлекателна за чуждия капитал, както и за връщането на изтеглени средства. Самите банки са изключително пасивни в грижата за финансовата си стабилност и не са готови самостоятелно да повишават нивото на собствения си капитал и да инвестират в националната икономика. Тоест може да изглежда, че от три значими лоста за развитие на кредитния и инвестиционния потенциал на банките, само един работи. В същото време припомняме, че качеството на инструмента за влияние върху инвестиционния климат може да е по-силно от броя на използваните инструменти. Ето защо, за да оценим качеството на трансформацията на средствата на стопанските субекти, мобилизирани от банковата система в заеми, нека разгледаме структурата на общите депозити и общия кредитен портфейл на местните банки. Значителна част от увеличението на обема на депозитите на физически лица и организации е осигурена от депозити за срок над една година. Някои от най-големите банки през отделни месеци на 2012 г. отбелязаха отлив на средства на домакинствата. В тази връзка в края на 2012 г. 45 от 100-те най-големи банки повишиха лихвите по депозитите. През 2013 г. се регистрира увеличение на дела на привлечените дългосрочни средства. Това увеличи инвестиционния потенциал по отношение на ресурсите, който обаче беше неутрализиран от невъзможността да се осигури толкова висока възвръщаемост на инвестициите в икономиката. Източникът на инвестиционни и кредитни банкови операции са привлечените дългосрочни ресурси. Един от източниците за поддържане на ликвидността на банките е междубанковият заем (IBK). През трите години се регистрира увеличение от 7% на дела на средствата, привлечени от Банката на Русия – от ?1,0% през 2011 г. до 7,9% през 2014 г., рефинансирани от Централната банка. Освен това през 2012 г. ръководството на Банката на Русия обяви значително увеличаване на обема на банковото рефинансиране като една от своите стратегически цели. В същото време темпът на растеж на пазара на междубанковите заеми през 2013 г.? са по-високи в сравнение с 2012 г.? Това се дължи основно на активирането на транзакции с нерезиденти. Обемът на вземанията по отпуснати междубанкови заеми в общата структура на набраните средства от местните банки за отчетната година нараства с 6.9%, т.е. до 5,1 трилиона рубли. Преглед на банковия сектор на Руската федерация през 2012 г., 2013 г., 2014 г. // Централна банка на Руската федерация Ръстът на дела на междубанковите заеми в структурата на пасивите всъщност се отразява негативно върху качеството на инструмента за влияние върху кредита и инвестициите потенциал. От друга страна, увеличаването на капитала и привлечените средства от физически лица и корпоративни клиенти на банки позволиха да се неутрализира този ефект. В резултат на това влошаването на условията за функциониране на икономиката и инвестиционния климат не доведе до отказ на местните банки да инвестират в родната икономика. Остава ни само да назовем банките, които станаха основните инвеститори в руската икономика през трудната 2014 г.? Данните от банковите отчети показват, че най-голямата банка-инвеститор през 2014 г. е OJSC Sberbank на Русия (Таблица 2.). Следват още 5 държавни и продържавни банки. Последните 4 позиции от Топ 10 на най-големите банки в Русия са заети от кредитни институции без държавно участие. Кредитният им портфейл е в пълна корелация с размера на активите им.

По този начин нивото на кредитния и инвестиционен потенциал се влияе от редица фактори: състоянието на паричните и кредитните пазари, нивото на задължителните резерви, средствата на домакинствата, поставени в банки, провежданата парична политика, процентът на резервите, размерът на собствен и привлечен капитал на кредитни институции. Установена е силна връзка между показателите за привличане на средства от населението по сметките на търговските банки и кредитните инвестиции на банките. Затягането на съотношението на задължителните резерви от Банката на Русия намалява възможностите за кредитиране и инвестиции на банките.

Също така се разкри пряка зависимост между стойността на собствения капитал на банката и размера на вложените от нея ресурси, както и обратна зависимост между размера на кредитно-инвестиционния потенциал и дела на междубанковите заеми в структурата на пасивите.

Място по активи		Надеждност	Активи, милиарди рубли	Физически средства. души, милиарди рубли
	Сбербанк на Русия

	Газпромбанк
	Росселхозбанк
	Банката на Москва

	Алфа Банк
	УниКредит Банк

	Райфайзенбанк

За по-нататъшно развитие на кредитния и инвестиционния потенциал на руската банкова система е необходимо да се премине от стратегията за широко увеличаване на ресурсната база към стратегията за оптимизиране на структурата на привлечените средства от кредитни институции по отношение на тяхната спешност и цена. , като се има предвид повишеното търсене на дългосрочни инвестиционни ресурси.

Библиография

1. ?Василиев О.В. Формиране и оценка на инвестиционния и кредитния потенциал на търговските банки в условия на финансова нестабилност: дис. ... канд. икономика Науки 08.00.10 - М.: RSL, 2011.

2. Копченко Ю.Е. Теория и практика на използване на подчинени кредити в банкирането // Бизнес. Образование. правилно. Бюлетин на Волгоградския бизнес институт. - 2012. - No 2 (19). -- С. 155-158.

3. Митрохин В.В., Лукшина А.А. Инструменти за поддържане на устойчивото развитие на търговските банки // Бизнес. Образование. правилно. Бюлетин на Волгоградския бизнес институт. - 2011. - No 1 (14). -- С. 159-163.

Хоствано на Allbest.ru

...

Подобни документи

Кредитно-банковата система и нейната структура. Функции на кредитната и банковата система в Република Беларус. Механизмът на влияние на кредитната и банковата система върху икономиката. Проблеми и перспективи за развитието на националната банкова система на Република Беларус.

курсова работа, добавена на 24.11.2008

Структурата на кредитната и банковата система на Република Таджикистан, нейните основни елементи и редът на взаимодействие, механизмът и степента на влияние върху икономиката на държавата. Проблеми и по-нататъшни перспективи за развитието на националната банкова система на Таджикистан.

курсова работа, добавена на 20.10.2009

Характеристики на философията на паричната и банкова система от класическия период. Функции и дейности на банковите къщи от това време. Еволюцията на банковата система през социалистическата епоха. Връщане към частния банков сектор на настоящия етап.

резюме, добавен на 18.02.2011

Същността и правната рамка на системата за рефинансиране на кредитни институции, нейната структура и елементи, анализ на положителния опит на чужди страни. Степента на съответствие на системата за рефинансиране с нуждите на местната банкова система.

резюме, добавено на 12.02.2010 г

Ролята на рефинансирането за регулиране на ликвидността на банковата система. Определяне на коефициентите на ликвидност. Етапи на развитие, методи и условия на рефинансиране, ред и механизъм за предоставяне на интрадневни, овърнайт и заложни кредити от банката.

тест, добавен на 04.07.2010 г

Историята на възникването и развитието на банките и паричните отношения. Същността на банковата система. Банките като елементи на банковата система. Банкова система на Република Таджикистан. Капитал на кредитни институции. Същността на паричната политика.

курсова работа, добавена на 06.05.2015

Понятието и основните насоки на паричната политика на държавата. Характеристики на руската парична политика. Ролята на банките в кредитните отношения, функциите на централните и търговските банки. Развитието на руската банкова система на съвременния етап.

курсова работа, добавена на 10/03/2010

Същността и функциите на банковата система. Етапи на формиране, проблеми и перспективи за развитието на банковата система на Русия. Оценка на ефективността на функционирането на банковата система на страната, по отношение на използваните от нея финансово-кредитни инструменти.

курсова работа, добавена на 05/03/2011

Историята на развитието на банковата система на Русия. Анализ на текущото му състояние. Функции на централната и търговските банки. Ролята на кредитно-банковата система в развитието на пазарната икономика. Банковата криза от 2008 г.: нейните причини и последици в Руската федерация.

курсова работа, добавена на 16.06.2016

Обща характеристика на източниците банково право. Конституционни основи на банковото законодателство. Концепцията и структурата на банковата система на Република Беларус, видове банкови системи. Субекти на кредитната и банковата система и тяхното взаимодействие.

Курсова работа по дисциплина

"Организационна дейност на търговските банки"

Тема: "Кредитна и инвестиционна дейност на банките: състояние и перспективи"

(на примера на Rusfinance Bank LLC)

анотация

Курсовата работа съдържа 47 страници, включително 11 фигури, 27 източника.

Тази курсова работа представя теоретичните аспекти на развитието на кредитната и инвестиционната дейност на търговските банки , кредитната дейност на търговските банки и Анализ на кредитната и инвестиционна дейност на търговските банки на примера на Rusfinance Bank LLC.

При написването на работата са използвани трудовете на учени като Букато В.И., Панова Г.С., Волошин К.С. и др., както и федералните закони и Гражданския кодекс.

Курсовата работа включва 46 страници, включително 11 фигури, 27 източника.

В тази курсова работа се разглеждат теоретичните аспекти на кредитната и инвестиционната дейност на търговските банки, кредитната дейност на търговските банки и анализа на кредитната и инвестиционната дейност на търговските банки като пример за "Русфинанс".

При написването на тази статия са използвани трудове на учени като Букато В. И. Панова Г. С., Волошин К. С. и др. както и федералните закони и Гражданския кодекс.

Въведение ................................................. ................................................ .. .... 6

1 Теоретични аспекти на развитието на кредитната и инвестиционната дейност

търговски банки ................................................ ........................................................ 7

1.1 Същността на кредитната дейност на търговските банки ................................ 7

1.2 Характеристики на инвестиционната дейност на търговските банки ...... 11

1.3 Оценка на кредитната и инвестиционната дейност на търговските банки 18

2 Анализ на кредитната и инвестиционната дейност на търговските банки

на примера на LLC "Rusfinance Bank" ........................................ ........................ 22

2.1 Организационно-икономически характеристики на банката .............................. 22

2.2 Анализ на кредитната и инвестиционната дейност на банката .............................. 25

2.3 Оценка на показателите за изпълнение на кредитите и инвестициите

банкови операции ................................................ ................................................................ ............. 32

3 Проблеми и перспективи за развитие на кредита и инвестициите

дейността на търговските банки ................................................ ................................. 38

Заключение................................................................ ................................................. .43

Списък на използваните източници ................................................ ................................... 46

Въведение

Иновативната активност на търговските банки е характеристика на тяхната успешна политика по отношение на обслужването на своите клиенти. Няма да е преувеличено да наречем иновациите основа за управление не само на цикъла на банковите операции, но и на самата банка.

Благодарение на иновациите, ръководството на търговска банка има възможност да погледне на собствения си етап на развитие, сякаш отвън, в сравнение с други банки. Разбира се, самият процес на разработване и внедряване на иновативни технологии налага една търговска банка да мобилизира и взема редица инвестиционни решения, които са свързани с рискове. Но такава стъпка може да се счита за оправдана, при условие че има реални инструменти за оценка на нивото на икономическа ефективност на кредитирането и инвестиционните иновации на банките.

За да се подобрят методите за изчисляване на икономическата ефективност на проектните решения и търговската осъществимост на инвестиране в иновативния вектор на развитие на търговска банка, е необходимо да се разгледат редица въпроси, които са свързани с областта на адаптиране на избрани иновации. В същото време остава отворен въпросът за оценка на нивото на икономически ефект.

Наличието и разнообразието от различни научни трудове, които открояват проблемите на иновативните процеси в банковите институции, както и наличието на критични гледни точки на практиците, показват, че повдигнатият проблем има определено ниво на актуалност и е въпрос от първостепенна важност. за развитието на модерна банка.

В подкрепа на горното е препоръчително да се позоваваме на научните трудове на такива учени като L.L. Антонюк, Т.А. Василиева, С.Б. Егоричева, Я.Н. Кривич, С.В. Леонов, Ф.С. Мишкин и др. Техните научни изследвания разкриват различни аспекти на кредитирането и инвестиционните иновации на банките, но настоящата ситуация, която се е развила в икономиката и финансовия сектор на Русия, показва целесъобразността от задълбочаване на отделните елементи на изследването чрез подобряване на апарата за оценка.

Именно този подход адаптира съществуващите инструменти за оценка на икономическата ефективност на банковото кредитиране и инвестиционните иновации, като се вземат предвид промените, причинени от съществуващите финансови процеси в Руската федерация.

Целта на изследването е да се проучи теоретичната платформа на методологията за оценка на нивото на икономическа ефективност на кредитната и инвестиционна дейност на търговска банка и нейната адаптация в съвременните депозитни организации, които са представители на банковия сектор.

Основните цели на планираната област на изследване са:

1) изследване на теоретичните аспекти на развитието на кредитната и инвестиционната дейност на банките;

2) проучване на кредитната и инвестиционната дейност на търговската банка Rusfinance Bank LLC;

3) разкриване на перспективи за развитие на кредитната и инвестиционна дейност на търговска банка.

Обект на курсовата работа беше Rusfinance Bank LLC.

Предмет на курсовата работа е процесът на кредитна и инвестиционна дейност на банките.

Източници на информация за написването на курсова работа бяха трудовете на специалисти и банкови служители; статистически данни; научни статии в периодични издания за организацията на банковата дейност, както и финансови отчети на Rusfinance Bank LLC за 2011 - 2013 г., представени на официалния уебсайт на банката - http://www.rusfinancebank.ru

1 Теоретични аспекти на развитието на кредитната и инвестиционната дейност на търговските банки

1.1 Същността на кредитната дейност на търговските банки

Съвременната търговска банка е универсална кредитна организация, която предоставя на клиентите огромен набор от услуги. В началото на своето възникване и развитие търговските банки извършваха само традиционни за кредитната институция операции: привличане на депозити, предоставяне на заеми и извършване на разплащания. Но в момента, в условията на ожесточена конкуренция в банковата система, търговската банка е принудена да разшири обхвата на извършваните операции, за да получи достатъчна печалба за нормално функциониране.

Съвременните банки са основните участници на пазара на ценни книжа, Валутният пазар, предлагат на клиентите различни видове доверителни и консултантски услуги, предоставят застрахователни услуги чрез свързани застрахователни компании, разширяват операциите, свързани с пластмасови карти, извършват сделки с недвижими имоти чрез представители и др.[8].

В определени периоди от време, в зависимост от политическото и икономическото състояние на страната и международната обстановка като цяло, различните активни операции са повече или по-малко печеливши. Така че, с нестабилността на валутния пазар, валутните транзакции могат да донесат достатъчно високи доходи. Кризите на пазара на ценни книжа, последвани от стабилизиране на фондовия пазар, дават на банките добра възможност да „спечелят“ от извършването на арбитражни сделки с ценни книжа. Кризите на самата банкова система позволяват на големите банки да получават добри печалби за кратък период от време, пускайки на междубанковия пазар парите, необходими на малките и средните банки за изпълнение на текущите им задължения.

Но въпреки привлекателността на определени банкови операции в определени периоди, банките постоянно изпълняват основната си функция - кредитни операции. Така здравата кредитна политика позволява рационално и ефективно използване на всички елементи на кредитния механизъм, което до голяма степен осигурява успешното функциониране на банката и нейното по-нататъшно развитие.

Целта на кредитната политика изразява крайния резултат от дейността на банката, което произтича от нейната цел - да задоволи нуждите на клиентите от получаване на допълнителни средства, като същевременно реализира печалба и гарантира стабилността на кредитната институция. Целите на кредитната политика са по-конкретни: те могат да бъдат свързани с подобряване състава на кредитните продукти, качеството на кредитния портфейл, намаляване на дела на просрочените задължения, увеличаване на дела на обезпечените заеми, намаляване на риска от заеми кредитна политика не е нещо веднъж завинаги определено в банката. Тя трябва да бъде преразгледана в зависимост от промените в икономическите реалности в държавата, "правилата на играта" на банковия пазар.

Въз основа на поставените от кредитната политика задачи, както и на наличните ресурси, кредитната институция определя текущите задачи:

2) технология за извършване на кредитни операции;

3) управление на кредитния риск;

4) контрол в процеса на кредитиране.

За да се поддържа актуална кредитната политика на банката, е необходимо редовно да се изучават разпоредбите, изложени в нея. Преразглеждането на политиката на кредитните институции се извършва по правило най-малко веднъж годишно. В настоящето доста бързо се променя икономическа ситуация, кредитната политика се преразглежда още по-често. Ревизията е възможна както "отгоре", така и "отдолу". Кой, ако не кредитен служител, който ежедневно се сблъсква с различни, често пъти нестандартни ситуации в работата с клиенти, вижда "тънките" места в полицата и може да направи рационални предложения за нейното коригиране. Банките се опитват да се придържат към кредитната стратегия възможно най-близо до реалностите на съвременния живот.

Кредитната политика на банката е система от парични мерки, извършвани от банката за постигане на определени финансови резултати, и е един от елементите на банковата политика.

За успешното му осъществяване е необходимо банката да води отчет на всички фактори, които влияят върху осъществяването на притока на средства от кредитния потенциал. В тази връзка е необходимо да се разгледат основните фактори, влияещи върху ефективността на политиката на банката по отношение на формирането на средства за кредитен потенциал.

Основните форми на увеличаване на източниците на кредитен потенциал включват:

Увеличаване на броя на клиентите на банката;

Увеличаване на средствата на съществуващи участници и клиенти в банката;

Разрастване на организационната мрежа на банката;

Консолидиране на средства на участници и клиенти на банката по предназначение (например създаване на общ фонд за жилищно строителство).

За банките по-голям брой редовни клиенти е от особено значение, тъй като в този случай депозитите в банката и нейната ликвидност са по-стабилни. Кредитната политика, от друга страна, определя общата стратегия на действие в кредитната дейност и представлява общите условия за стратегическо планиране, както и текущите решения на банката за отпускане или неотпускане на заем.

Как да осигурим финансова стабилност на банката в условия на финансова нестабилност. Важна роля в това се отдава на кредитната политика, която се основава на приемливо съотношение риск/възвръщаемост за дейността на банката. Здравата кредитна политика допринася за оптимизирането на кредитния риск, предоставянето на висококачествени и най-подходящи кредитни продукти за клиента, генериращи основния доход на банката.

Класификация на банковите рискове в зависимост от състоянието на всеки от изброените елементи: вид (вид) на банката и рискове.

Факторите, които определят кредитната политика на банката, са показани на Фигура 1.

Фигура 1 - Фактори, които определят кредитната политика на търговска банка

Понастоящем, като се вземе предвид посоката на дейност на банките, има три вида (типа) търговски банки: специализирани, секторни, универсални. Наборът от рискове за тези банки ще бъде различен.

Сферата на възникване и влияние на банковите рискове. В зависимост от обхвата на възникване банковите рискове се класифицират на: риск на държави; рискът от финансова надеждност на отделна банка (рискове от недостатъчен капитал на банката, небалансирана ликвидност, недостатъчни задължителни резерви); рискът от определен вид банкова операция (риск от неплащане, невъзстановяване, събиране - банкова гаранция, правен риск, риск от неизгоден кредит и др.). Състав на клиентите на банката и методи за изчисляване на риска. Съставът на клиентите на банката определя метода за изчисляване на риска и неговата степен. Малкият кредитополучател е по-изложен на непредвидените обстоятелства на пазарната икономика от големия кредитополучател. В същото време големи заеми, отпуснати на един кредитополучател или група от свързани кредитополучатели, индустрия, регион или държава, често причиняват фалити на банки. Ето защо един от методите за регулиране на риска от предоставяне на големи заеми е ограничаването на неговия размер до 10-15% от уставния капитал на банката.

От съществено значение е и правилният избор на предпочитан клиент за банката. Обикновено такива партньори включват предприятия с висока степен на финансова стабилност и с добра ликвидност и платежоспособност на баланси, достатъчно ниво на рентабилност и добре обезпечени със собствени средства.

В съвременните условия принципите на рационалното кредитиране са от особено значение, изискващи надеждна оценка не само на обекта, предмета и качеството на обезпечението, но и на нивото на маржа, рентабилността на кредитните операции и намаляването на риска. Спазването на технологията за кредитиране, правилата за отпускане и погасяване на заеми, текущото наблюдение и анализ на кредитните операции също става важно.

В момента е трудно да се предвиди как ще се развива банковото кредитиране в Русия в бъдеще. Но спокойно може да се каже, че няма сериозна алтернатива за това: държавата няма достатъчно средства дори за подпомагане на социалния сектор, поради което кредитирането на предприятия и други юридически лица е непосилна задача за нея. Следователно най-голям успех в този вид банков бизнес ще постигнат тези кредитни институции, които ще навлязат на този пазар по-рано от други и ще създадат подходящи вътрешни механизми, които им позволяват да работят обективно върху него.

Кредитната политика на банката се определя, първо, от общи насоки относно операциите с клиенти, които са внимателно разработени и записани в меморандума за кредитната политика, и второ, от практическите действия на банковия персонал, който тълкува и прилага тези насоки. . Следователно, в крайна сметка способността за управление на кредита зависи от компетентността на ръководството на банката и нивото на умения на нейния редовен персонал, участващ в подбора на кредитополучатели, конкретни кредитни проекти и разработването на условията на договорите за заем.

Банката, според предназначението си, трябва да бъде една от най-надеждните институции на обществото, да представлява основата за стабилността на икономическата система. В днешната нестабилна правна и икономическа среда банките трябва не само да спестяват, но и да увеличават средствата на своите клиенти почти самостоятелно, поради липсата на държавна подкрепа и подкрепа. При тези условия професионалното управление на банковите операции, своевременното идентифициране и отчитане на рисковите фактори в ежедневните дейности са от първостепенно значение.

1.2 Характеристики на инвестиционната дейност на търговските банки

Един от основните инфраструктурни елементи на икономическото развитие на страната е (и ще остане в обозримо бъдеще) развитието на нейния кредит и финансова система.

Основната посока на въздействие на банковата система върху икономиката е инвестиционната дейност, осъществявана в интерес на социално-икономическото развитие на цялата страна. Мобилизирането на спестяванията на населението и превръщането им в инвестиционен ресурс остава класическа функция на банките в икономическата система. Значението на банковата система по отношение на ефективността на преразпределението на капитала може да варира в зависимост от периодите на икономическо развитие и характеристиките на конкретна страна.

При изследването на инвестиционната дейност на банките, според нас, има спешна необходимост от изясняване на икономическото съдържание на понятието „инвестиционна дейност на търговска банка“, тъй като тълкуването му в икономическата литература изисква допълнително разкриване.

В съветската икономическа наука инвестиционната дейност на банките се считаше за предоставяне на дългосрочни заемни средства на субекти от реалния сектор на икономиката. При социализма банковият сектор изпълняваше най-важната функция за дългосрочно кредитиране на най-важните сектори на националната икономика; този възглед за ролята на банковата система до голяма степен беше наследен от съвременния руски финансов мениджмънт.

В разработка пазарни отношенияв страната вижте инвестиционна дейностбанките станаха по-свързани с дейностите кредитни институциив областта на инвестициите в ценни книжа. До известна степен подобна интерпретация се превърна в обективно отражение на съществуващата икономическа реалност. Прието е банковите инвестиции да се класифицират като ценни книжа с матуритет над една година, чиято основна цел е генериране на доход.

В тази връзка искам да отбележа, че е незаконосъобразно ограничаването на инвестиционната дейност на банките до сроковете за инвестиране на капитал. Развитието на инвестиционните инструменти в момента дава възможност за „преоценка на инвестициите“, т.е. извършват редовен преглед на инвестиционните качества на определени области на инвестиране.

Редица автори се придържат към най-широкото тълкуване на инвестиционната дейност на търговска банка, по-специално такъв подход е разкрит в Инструкция № 17 на Банката на Русия. В този документ инвестиционната дейност се дефинира като „придобиване или продажба на материални или финансови активи, предназначени за генериране на бъдещ доход“.

Втората (тясна) гледна точка е изложена в правилата за счетоводство в кредитните институции, разположени на територията на Руската федерация, когато инвестират в ценни книжа с цел формиране на портфейл за търговия и инвестиции. Според изискванията този документбанките могат да правят инвестиции или „директно инвестирайки средствата си в производството (придобиване на дял под една или друга форма); чрез предоставяне на заеми за подходящи цели”, или за три основни дейности: „...обслужват движението на средства, принадлежащи на инвеститори – клиенти и предназначени за инвестиционни цели; съдействат за мобилизиране на спестявания и спестявания и насочването им за инвестиционни цели през пазара на ценни книжа; да инвестира в инвестиционния процес собствени и привлечени ресурси” .

Всички съществуващи в момента изследвания в тази област или работят с разширена интерпретация, или я стесняват до границите на тесен кръг от операции с определена категория ценни книжа. Според нас и двете съществуващите подходиимат право на съществуване, т.к те обективно отразяват световната тенденция към универсализиране на дейността на финансовите институции. Широко тълкуване описва дейността на т.нар. финансови супермаркети, които работят на диверсифицирани глобални пазари. Следователно тясното тълкуване на инвестиционната дейност отразява основното финансова функцияповечето западни банки - застраховане на пазарите за дългово финансиране.

Местни и чуждестранни източници отбелязват микроикономически и макроикономически подходи за оценка на инвестиционната дейност на банката. От микроикономическа гледна точка банката е икономически субект, опериращ със собствени и привлечени средства на местните пазари с цел реализиране на печалба като основна цел на дейността си.

От гледна точка на макроикономиката банките са неразделен елемент от глобалния инвестиционен процес, превръщайки натрупването и спестяванията на домакинствата и стопанските субекти в инвестиционни ресурси, търсени от реалния сектор на икономиката.

Цялата инвестиционна дейност на банките традиционно се разделя на четири основни области (няколко изследователи подчертават повече): кредитиране, инвестиции във финансовите пазари, производствени инвестиции и инвестиции в собствената дейност на банката.

Кредитирането традиционно заема специално място по отношение на макроикономическото въздействие върху икономическите процеси в страната. Инвестиционното кредитиране заема специално място в цялостната кредитна система поради спецификата на целевото кредитиране, използването на елементи на проектно кредитиране, дългия период на кредитиране и съответно по-високото ниво на риск.

В трудните условия на следкризисното развитие на руската икономика делът на инвестиционните заеми непрекъснато нараства, което като цяло показва връщането на предишната водеща роля на банките в обновяването на основния капитал в реалния сектор на икономиката.

Финансовите инвестиции на банките представляват инвестиции в ценни книжа и срочни депозити в други кредитни институции. С развитието на руския финансов пазар инвестициите в държавни и общински ценни книжа, деривативни ценни книжа (деривати), както и нови финансови инструменти (преобразуващи ценни книжа) стават все по-важни.

Продуктивните инвестиции на банките са инвестициите на банката в икономическата дейност на предприятия и организации. Такива инвестиции могат да бъдат направени под формата на дялово участие в капитала на предприятие от реалния сектор на икономиката, осъществяване на съвместни дейности. Такова участие се осъществява от банката, като правило, във финансовия сектор, където юридически лица, които извършват дейността си, използвайки финансовите ресурси на банката (лизингови и факторингови компании, инвестиционни фондове, застрахователни компании, недържавни пенсионни фондове , депозитарни и клирингови институции и др.) .г.) .

Развитието на инвестиционната дейност на банката в тази област, наред с наличието на положителни аспекти (диверсификация на дейностите, развитие на нови пазари и др.), може да носи и цял набор от допълнителни рискове. В тази връзка дейността на търговските банки в тази област е свързана с редица допълнителни законодателни и регулаторни ограничения.

Инвестициите в собствена дейност по правило включват инвестиции в подобряване на материално-техническата база на банката и нейното организационно ниво. Изпълнението на такива инвестиции е оправдано само ако логичният резултат от такива инвестиции е подобряване на рейтинговата позиция на банката на руския и международния пазар, повишаване на оперативната ефективност, разширяване на клиентската база и нивото на обслужване на клиентите.

Развитието на формите на инвестиране от кредитни институции в световната икономика доказва необходимостта от разработване на гъвкава инвестиционна политика на банката, способна ефективно и бързо да реагира на промените в макроикономическата ситуация, избора на нови форми и методи на инвестиране. По отношение на страните с икономики в преход, развитието на основните направления на инвестиционната политика е сериозен проблем, който е обект на специално внимание в професионалната среда. Сред влияещите фактори е наложително да се вземе предвид степента на отвореност на националната икономика, степента на нейната реална интеграция в световната икономика и степента на развитие на институционалните механизми.

Анализът на чуждестранния опит в разработването на схеми за инвестиционна дейност на кредитните институции доведе до формирането на два основни модела за изграждане на банкови системи – сегментиран („американски“) и универсален („германски“). Основните отличителни черти на двата модела са специализацията на кредитните институции, степента на тяхната диверсификация и стратегията за формиране на техните инвестиционни портфейли.

В момента може да се каже, че въпреки продължаващия процес на развитие на банковата система на Русия, схемата за изграждане на финансовата система на нашата страна по немски модел придобива все по-голямо влияние.

Синхронното развитие на процесите на специализация и универсализация в банковия сектор доведе до формирането на нов тип банки, работещи в инвестиционния сектор и притежаващи следните характеристики: глобален характер на операциите, способност за привличане на значителни суми финансови средства. ресурси, разнообразен спектър от услуги, предоставяни в инвестиционния сектор, притежаване на голям частен управляващ бизнес активи, сливане с мрежа от малки и средни кредитни и брокерски институции, възможност за предоставяне на пълен набор от свързани услуги в инвестиционната сфера .

Характерна особеност на цялата инвестиционна дейност на търговските банки е наличието на значителен дял на привлечените ресурси в инвестираните средства, което прави инвестиционния процес за тях много по-зависим от размера на получената печалба - нормата на възвръщаемост на инвестирания капитал . Тази особеност може да се отбележи преди всичко при съставянето на характеристиките на съвременния инвестиционен процес в Русия.

На второ място е необходимо да се отбележи рисковият фактор като неразделна част от инвестиционната дейност на търговските банки. Поради значителната зависимост на банките от привлечени източници на средства, тяхната инвестиционна дейност напълно основателно подлежи на по-строго регулиране както от вътрешните регулаторни документи на банките, така и от регулаторните документи на основния регулатор - Централната банка на Руската федерация.

На трето място, инвестициите, направени от кредитна институция, трябва да имат висока степен на ликвидност, т.е. възможността за бързо превръщане в пари.

Тази особеност на инвестиционните операции е присъща на известна непоследователност - действията на кредитните институции в областта на инвестиционните инвестиции традиционно се оценяват с помощта на "магическия триъгълник" "рентабилност-риск-ликвидност", чиито основни компоненти имат определени зависимости. Така че, с увеличаване на рентабилността, като правило, рискът от операциите неизбежно се увеличава. Следователно изборът на подходящи форми на инвестиране трябва да се извършва въз основа на разработената инвестиционна политика на банката, която включва разработването и прилагането на комплекс от мерки за осъществяване на инвестиционна дейност по определен списък от критерии за ефективност. Насоката и характерът на инвестиционните инвестиции ще зависят от избора на един от видовете инвестиционна политика - консервативна, умерена и агресивна.

От особено значение е активната работа на банката за привличане на средства от населението, т.к. благодарение на този източник на ликвидни ресурси спестяванията се трансформират в инвестиционен ресурс на реалния сектор на икономиката по най-краткия път, както е показано на фигура 2.

Фигура 2 - Процесът на трансформиране на спестяванията в инвестиционни ресурси

Връзката между инвестициите и спестяванията е изследвана от Дж. М. Кейнс и представена от него в неговия труд “Общата теория на заетостта, лихвите и парите”. Отправните точки в теорията на Кейнс са следните: „Въпреки че общият размер на спестяванията е кумулативен резултат от действията на много отделни потребители, а размерът на инвестициите е кумулативен резултат от действията на индивидуалните предприемачи, тези две стойности трябва да бъдат равни помежду си, тъй като всеки от тях е равен на превишението на дохода над потреблението ". Според J.M. Кейнс, равенството на спестяванията и инвестициите осигурява на страната стабилно икономическо развитие, следователно пълното прилагане на целия фонд за натрупване е целесъобразно. За съжаление у нас, поради неразвитостта на механизма за капитализиране на спестяванията, последните практически не участват в инвестиционния процес.

В съвременната руска икономика, според значителен брой местни икономисти, в момента има достатъчно количество потенциални ресурси, които не се използват за инвестиционни цели и по този начин са изключени от ефективния икономически оборот (дори предпазливи оценки показват възможността за двукратно увеличение в инвестиционен потенциал).

В същото време руските търговски банки имаха доста атрактивни зони за инвестиране на средства, които се отличаваха с много висока доходност от десетки и дори стотици процента. В настоящата ситуация реалният сектор на икономиката не може да разчита на ръст на инвестициите от банковия сектор, според много руски икономисти, по-специално С. Глазиев, за да се разреши този проблем, ще е необходимо да се ограничи достъпът на участниците на пазара до високопечеливши спекулации.

Четвърто, все още има недостиг на средносрочни дългосрочни ресурси в състава на привлечените средства от кредитни институции. Въпреки положителната динамика на растежа на банковите депозити, все още е рано да се говори за възстановяване на пълното доверие на гражданите в банковата система в условията на следкризисно развитие.

Пето, по-голямата част от предоставените заеми все още са с краткосрочен характер - това се дължи на доста високата нужда на предприятията от такива заеми и липсата на ефективни инвестиционни инструменти.

Вътрешните предприятия, които имат ниски темпове на увеличаване на печалбите (и съответно собствените си средства), трябва да привлекат значителни средства за попълване на размера на оборотния капитал и решаване на текущи производствени проблеми при заплащане на услугите на доставчици на продукти, придобиване на суровини, плащане комунални услуги и др. .

Шесто, към възпиращите фактори за развитието на инвестиционната дейност следва да се отнесе провежданата от държавата бюджетна политика. В Русия бюджетният излишък не се реинвестира в икономиката, а всъщност се изтегля от нея, като се използва за обслужване публичен дълг, както и за увеличаване на официалните златни и валутни резерви. Това намалява основата за самофинансиране на икономическия растеж, който става по-зависим от привличането на ресурси отвън.

Балансираното развитие на банковата система и реалния сектор на икономиката е затруднено от липсата на системно развитие на нормативната уредба на страната, която да хармонизира функционирането и развитието на съвременната икономика.

Към настоящия момент основният недостатък на действащото банково законодателство е слабостта на механизмите за отговорност за поети задължения на всички нива на банково управление. На законодателно ниво такива стратегически принципи на банковата дейност като защита на интересите и правата на инвеститорите, кредиторите и вложителите не са напълно осигурени; предотвратяване на престъпления в икономическата сфера, свързани с извършване на съмнителни операции и сделки, както и установяване от недобросъвестни лица на контрол върху кредитните институции; системата не е създадена преференциално данъчно облаганебанкови дейности.

От изложеното по-горе следва, че влиянието на банковата система върху икономиката в момента продължава да е доста незначително - това се изразява в невъзможността на съществуващите финансови институции да се превърнат в центрове за превръщане на спестяванията на домакинствата в инвестиционен ресурс за реалния сектор на страната. икономиката. Банките все още не са в състояние да осигурят реална междусекторна конкуренция за привличане на кредитни ресурси в условията на доста ниско ефективно търсене на населението.

Отчасти това може да се обясни с лошото финансово състояние на крайните потребители на инвестиционни ресурси. В контекста на спадащите темпове на инфлация нивото й все още остава относително високо спрямо рентабилността на реалния сектор на икономиката, което се изразява във високите лихви и недостъпността на банковите заеми за много производители. Това се дължи и на слабата капитализация на банките

система и дисбаланс на техните активи и пасиви по отношение на падежа, недостатъчни ресурси за дългосрочно кредитиране и високи кредитни рискове, наличие на диспропорция в разпределението на капитала: приблизително 20 от най-големите банки притежават 60% от всички в страната. активи и практически монополизират банковия пазар.

Трябва да се отбележи, че това не са единствените проблеми, с решаването на които можем да постигнем активизиране на инвестиционната дейност на търговските банки. Въпреки това, игнорирайки ги, е лесно да се прекъснат всички положителни тенденции в корелационното развитие на банковата система и реалния сектор на икономиката, превръщайки ги в стагнация.

В краткосрочен план основните проблеми, които имат сериозно въздействие върху регионалната банкова система ще бъдат ниското ниво на собствен капитал, висок дял на краткосрочните задължения, които правят невъзможни дългосрочните инвестиции, както и висока степен на зависимост на банковата мрежа за състоянието на реалния сектор на руската икономика.

1.3 Оценка на кредитната и инвестиционната дейност на търговските банки

Проблемът с въвеждането на иновации в дейността на търговските банки е актуален от дълго време. Както се вижда от многобройни проучвания, значителна част от учените се опитаха да решат този проблем от гледна точка на реалното въвеждане на определени видове иновации, тоест банкови продукти.

В ограничена степен обаче бяха разгледани и дискутирани не по-малко актуални въпроси, свързани с оценката на вече съществуващи кредитни и инвестиционни иновации на банките.

В същото време не беше отделено достатъчно внимание на изследването и разкриването на връзката между концептуалните категории, характеризиращи процеса на оценка на кредитните и инвестиционни иновации на банките. Това се отнася до определенията за „ефективността на кредитните и инвестиционни иновации на банката” и „иновативна дейност на банката”.

Предишни проучвания показват, че съществува пряка връзка между понятията "иновативна дейност на банката" и "ефективността на иновативната дейност на банката". Същевременно се отделят изследователският, оперативният и стратегическият компонент на иновационната дейност на банката /9/ и се подчертава значението на едновременното им развитие като ориентир за цялостния икономически резултат от нейната дейност.

Връзката между тези определения е, че дейността на банката, независимо от обстоятелствата, трябва да бъде насочена към определен резултат.

В този случай банката избира иновативен механизъм за кредитна основа. Възможно е една банка да постигне определено ниво на ефективност в тази дейност, ако са изпълнени редица условия, които основно характеризират връзката между тези категории.

Първото условие е изследователският компонент, който е свързан с основната основа за формиране на ефективността на кредитните и инвестиционните иновации на банката. Второто и доста тежко условие е мотивационната основа за формиране на планираното ниво на ефективност на иновационната дейност.

Уместността на второто условие се крие във факта, че банката прави опит да направи заемна инвестиция въз основа на прилагането на принципите на изплащане и ефективност. Оперативните и стратегическите компоненти на иновационната дейност на банката са третото условие за връзката между дефинициите. Именно тези компоненти имат способността да реализират реализацията на иновативна идея и в резултат на това водят до икономически ефект, тоест настъпва ефективният етап. В резултат на това нивото на ефективност на кредитните и инвестиционни иновации на банката зависи от качеството на всички компоненти, които участват в нейното възникване. Така че връзката между дефинициите е установена по такъв начин, че без нея няма смисъл банката да овладява иновативни технологии на кредитна основа.

Значението на фокусирането на иновативното банкиране върху цялостния резултат и ефективност на дейността на банката се потвърждава и от критичен анализ на резултатите от изследването. От методологична гледна точка важни са: определяне на основните подходи към стратегията за въвеждане на банкови иновации в кредитната и инвестиционната дейност; обясняване на резултатите от иновациите и доказване на представянето на персонала; разработване и внедряване на иновативни продукти и услуги в работата на банката.

Поставената задача е доста сложен, но изключително важен въпрос, който трябва да бъде разгледан днес, тъй като мощните вълни на финансови кризи се превърнаха в доказателство, че банките все още не са достигнали достатъчна дълбочина на разбиране на феномена на иновациите и нямат системен подход за адаптиране на механизмите за тяхното прилагане. Ето защо е препоръчително да се започне решаването на този проблем от интерпретацията на подходите към основните стратегии за въвеждане на банкови кредитни и инвестиционни иновации.

От гледна точка на системен подход, ние разглеждаме стратегията за въвеждане на банкови кредитни и инвестиционни иновации като компоненти на цялостната стратегия за иновативно развитие на банката. От своя страна ние интерпретираме стратегията за иновативно развитие в равнината на общия теоретичен подход като основна посока на движение на банката в дългосрочен план, резултат от което е решението за необходимостта от иницииране на банкови кредитни и инвестиционни иновации и тяхното природата, както и необходимите ресурси.

Разбира се, банките се отличават със своя интелектуален потенциал, набор от специфични принципи и инструменти за постигане на определени цели за развитие. Освен това външната среда и допълнителните възможности за по-нататъшно укрепване и разширяване на конкурентните позиции на пазара са различни за всяка отделна банка.

Трябва също да вземете предвид естествените резултати от напредъка на науката в икономиката на Руската федерация, в резултат на което се развиват процесите на интерактивния метод. банкови услугиклиенти в процеса на извършване на кредитни и инвестиционни операции на банката. Иновативните технологии, които изключват директната комуникация между банката и клиента, намериха голям брой банки поддръжници. Следователно, актуализацията на технологиите за дистанционно банково обслужване на клиенти в процеса на кредитни и инвестиционни операции в повечето местни банки изглежда естествена, поради което се приема като основа за определяне на основни стратегии от гледна точка на въвеждането на банкови кредити и инвестиционни иновации.

Проведените проучвания показват, че основните стратегии за въвеждане на банкови кредитни и инвестиционни иновации като технологии за дистанционно обслужване на банкови клиенти имат отличителни характеристики, които се разкриват от гледна точка на основното съдържание и възможния резултат. Така традиционната стратегия включва подобряване на качеството на обслужване на съществуващата технологична база на банката; опортюнистичен - характеризира ориентацията на банката към водещата иновативна технология, позната на пазара и не изисква големи разходи за научни изследвания; стратегия за имитация означава закупуване от банка на лиценз с минимални разходиза собствени изследвания. С отбранителна стратегия за въвеждане на банкови иновации търговската банка се стреми да бъде в крак с другите, без да претендира за господство, а с офанзивна стратегия банката се стреми към лидерство на пазара поради високото ниво на иновационния процес.

Авторите смятат, че от гледна точка на измерването на икономическата ефективност на иновативните процеси в една банка е важно да се анализират допълнителните финансови потоци, генерирани в резултат на внедряването на банкови иновации, а именно иновациите в кредитната и инвестиционната дейност според един от предложените по-горе сценарии и избраната основна стратегия за изпълнение в банката.

Допълнителните финансови потоци, генерирани в резултат на внедряването на кредитни и инвестиционни иновации, ще бъдат представени на примера на технологиите за дистанционно обслужване на клиенти чрез система от показатели в Таблица 1.

Таблица 1 - Алгоритъм за оценка на допълнителните финансови потоци на търговските банки

Индикатор	Алгоритъм	Определение в алгоритъма
Размерът на първоначалния финансов поток след въвеждането на иновации в банката (IFI)	IFP \u003d AHO + RSK + PR + CER	AHO - административни разходи RSK - разходи по клиентски сметки PR - други разходи TCO - обща цена на притежание
Обща цена на притежание (TCO)	CNE \u003d YAR + HP	YaR - изрични (преки) разходи HP - имплицитни (непреки) разходи
Изрични (преки) разходи (JR)	YR \u003d L + B + OP + B + DO	L - лиценз за използване софтуертехнологии за дистанционно обслужване на клиенти в процеса на кредитни и инвестиционни операции Б - изпълнение на технологията на проекта ОП - извършване на дейности по обучение на персонала Б - поддръжка на въведени технологии DO - допълнително оборудване
Неявни (непреки) разходи (IR)	HP \u003d TI + STD + DV	TI - технологични промени RFP - заплати на персонала, участващ във внедряването на иновации DV - допълнителни плащания (бонуси) на служителите за извънреден труд
Размерът на входящия финансов поток за въвеждане на нови технологии за дистанционно обслужване на клиенти (RFT) в банката	WFP = OD + DRR + DPR	ОД - оперативни приходи DRR - приходи от разпределение на ресурси DPR - доходи от продажба на ресурси

Изследванията установиха, че печалбата от внедряването на банкови кредити и инвестиционни иновации може да се получи, първо, чрез намаляване на разходите, които ще осигурят новите технологии, и второ, чрез увеличаване на приходите на банката. Намаляването на банковите разходи се измерва както във времеви, така и във финансови аспекти и е свързано с повишаване на производителността и спестяване на време за изпълнение на банкови операции.

По правило увеличаването на приходите на банката като цяло се дължи на разширяването на клиентската база на банката в резултат на ефективно обслужване на клиентите в процеса на кредитни и инвестиционни операции.

Препоръчително е да се обърне внимание на проблема с финансирането на иновационния цикъл. Проучванията показват, че редица положителни аспекти в този случай има инвестиционен заем, който може да бъде предоставен от НБУ за банка-новатор. Този вид заем, от една страна, има достатъчно качествен пакет от гаранции, а от друга, предвижда предоставяне на външен контрол за ефективното му използване. Участието на държавата в иновативното развитие на търговска банка оказва положително въздействие върху целия финансов сектор на страната.

Така в икономическата и социално развитиеДържавна кредитна и инвестиционна дейност на банките допринася за: ускоряване на растежа на общия обществен продукт и неговите компоненти - брутен вътрешен продукт и национален доход; по-бързо възстановяване и модернизация на дълготрайните активи на предприятията, благодарение на стимулиране на инвестиционния процес под формата на капиталови инвестиции, като по този начин се подобрява качеството и конкурентоспособността на услугите; растеж на производителността и др.

Дългосрочният кредит също води до увеличаване на платежоспособното инвестиционно търсене в свързани отрасли. В резултат на това има мултиплициращ ефект от увеличаване на БВП и националния доход. Увеличаването на националния доход води до промяна в данъчните приходи в бюджета и разширяване на възможностите на държавата да прилага мерки, предвидени в рамките на социално-икономическата политика. Така провеждането на политиката на кредитна експанзия, освен въздействието върху паричното предлагане, се отразява и на други макроикономически показатели.

2 Анализ на кредитната и инвестиционната дейност на търговските банки на примера на Rusfinance Bank LLC

2.1 Организационни и икономически характеристики на банката

Rusfinance Bank е специализирана в издаването на потребителски заеми чрез мрежа от повече от 18 000 партньора (търговски вериги и търговци на автомобили) и собствена регионална мрежа в 63 региона на Русия от Калининград до Владивосток, а също така предоставя отдалечени заеми чрез център за контакт.

Като един от лидерите на пазара, Русфинанс Банк предлага най-широката гама от услуги за потребителско кредитиране:

1) заеми за автомобили;

2) кредитиране на места за продажба;

3) издаване на кредитни карти;

4) предоставяне на парични заеми.

Русфинанс Банк се нарежда на трето място по обем на отпуснатите заеми за автомобили през 2013 г. (RBC.Rating) и е сред първите пет на пазара на потребителско кредитиране в точки на продажба (Frank Research Group).

Банката има кредитни рейтингивисоко ниво от три международни рейтингови агенции: Moody's - Ba1 / Aa1.ru (Outlook Stable), Fitch - BBB / AAA (rus) (Outlook Negative), Standard & Poor's - BBB- / ruAA- (Outlook Negative). Рейтингови агенции Fitch и Standard & Poor's са инвестиции.

Росбанк и Русфинанс Банк са част от групата Сосиете Женерал- една от най-големите международни финансови групи, която се придържа към диверсифициран универсален банков модел, който ви позволява да комбинирате финансова стабилности устойчиво развитие.

Групата Societe Generale е основана през 1864 г. и има над 154 000 служители в 76 страни, обслужващи 32 милиона клиенти по целия свят.

Дейността на групата включва 3 основни направления:

Банкиране на дребно във Франция;

Международен бизнес на дребно, специализирани финансови услуги и застраховки с присъствие в Европа, Русия, Африка, Азия и френските отвъдморски територии;

Корпоративно и инвестиционно банкиране, управление на активи, управление на богатство и търговия с ценни книжа.

Генерална лицензия на Централната банка на Руската федерация № 1792 от 13 февруари 2013 г.

Местоположение на централния офис на банката - Самара, ул. Чернореченская, 42а.

Клон в д - ул. Цвилинга, д. 68.

Органите на управление на банката LLC "Rusfinance Bank" са показани на фигура 3.

Фигура 3 - Управителни органи на банката LLC "Rusfinance Bank"

Общото събрание е върховният управителен орган на банката, който взема решения по основните въпроси от дейността на банката. На годишната Обща срещаакционерите, проведени на 1 юни 2013 г., одобриха годишния отчет на банката за 2012 г., съставен в съответствие с изискванията на Федералната служба за финансови пазари на Русия, и годишния отчет на LLC Rusfinance Bank, съставен в съответствие с изискванията на Банката на Русия. Взети са решения за разпределението на печалбите и изплащането на дивиденти за 2012 г., одобрен е независим одитор на отчети за 2013 г. и първото тримесечие на 2014 г. и е одобрена нова версия на Устава на LLC Rusfinance Bank (Приложение 1).

Текущата дейност на Банката се ръководи от Председателя на УС на Банката и колегиума изпълнителна агенция- Управителен съвет на Банката. Редът за избор на Председател на Управителния съвет на Банката и на Управителния съвет на Банката е уреден в Устава на Банката.

Сред въпросите, които бяха разгледани на заседанията на Управителния съвет през 2013 г.: бизнес планиране; управление на активи и пасиви; приемане на интегрирана политика за управление на риска; концепцията за управление на дъщерни и свързани предприятия; класификация на кредити и аванси на клиенти; промени в организационната структура на Банката; участие в благотворителни акции и други въпроси.

Rusfinance Bank LLC предлага широка гама от продукти и услуги за физически лица и малки фирми: банкови карти, потребителско и ипотечно кредитиране, услуги за дистанционно управление на сметки, срочни депозити, парични преводи, програми за кредитиране и сетълмент и касово обслужванемалки стопански субекти.

Основният източник за набиране на средства за руските банки остават депозитите на физически лица. През 2013 г. продължиха положителните тенденции в нарастването на депозитната база от банките. Така през 2013 г. ръстът на портфейла от депозити на физически лица възлиза на 19,0% (през 2012 г. - 20,0%, през 2011 г. - 20,9%), а увеличението на привлечените средства от организации е 13,7% (през 2012 г. 11,8%, през 2011 г. 25,8%). В резултат на това делът на средствата на домакинствата в пасивите на банките нараства от 28,8% в края на 2012 г. на 29,5% от пасивите в края на 2013 г. (28,5% в края на 2011 г.).

През 2013 г. продължи активният растеж на кредитния портфейл на банките. Така портфейлът от кредити, отпуснати на физически лица, се е увеличил с 28,7% през 2013 г. (с 39,4% през годината, с 35,9% през 2011 г.) и възлиза на 9 957 към 01.01.2014 г. ,1 милиарда рубли

Обемът на портфейла от кредити, отпуснати на нефинансови организации, нараства с 12,7% през годината и възлиза на 22 499,2 милиарда рубли. (ръст за 2012 г. - 12,7%, ръст за 2011 г. - 26,0%).

Така делът на кредитите за физически лица в активите на банките продължава да расте от 15,6% в края на 2012 г. до 17,3% в края на 2013 г. (13,3% в края на 2011 г.), организациите намаляват от 40,3% в края на 2013 г. 2012 г. до 39,2% в края на годината (42,6% в края на 2011 г.).

Едновременно с нарастването на портфейла от кредити на физически лица, през 2013 г. делът на просрочената задлъжнялост в портфейлите от кредити за физически лица на банките нараства от 4,0% на 4,4% (5,2% в края на 2011 г.). При кредитите, предоставени на нефинансови организации, делът на просрочените задължения намалява от 4,6% в края на 2012 г. на 4,1% в края на 2013 г. (4,6% в края на 2011 г.).

Въпреки забавянето на икономическия растеж през 2013 г. в сравнение с 2012 г. и засилената конкуренция както от най-големите универсални банки, така и от активно развиващите се монолайнерни банки, Rusfinance Bank LLC значително увеличи обема на портфейла от заеми на дребно, портфейла от привлечени средства от физически лица и неговия дял в съответните пазари.

Кредитният портфейл на физически лица на Rusfinance Bank LLC нарасна с 45,7% след резултатите от 2013 г. Делът на Банката на пазара на кредитиране на дребно нараства от 11,09% в края на 2012 г. на 12,54% в края на 2013 г.

Таблица 2, съгласно счетоводните (финансови) отчети, представя основните резултати от финансово-стопанската дейност на Rusfinance Bank LLC за 2011 - 2013 г.

Таблица 2 - Основните резултати от финансово-икономическата дейност на банката "Rusfinance Bank" LLC за 2011 - 2013 г., в хиляди рубли.

Индикатори				до 2011 г. в %

Приходи от лихви, общо, включително:
От пласирането на средства в кредитни институции

Продължение на таблица 2


От заеми към клиенти, различни от кредитни институции
От инвестиране в ценни книжа
Разходи за лихви, общо, включително:
За привлечени средства от кредитни институции
На привлечени средства на клиенти, които не са кредитни институции
За издаден дълг
Нетен доход от лихви
Нетен доход от лихви след провизия за евентуални загуби
Нетен доход
Печалба преди данъци
Печалба след данъци
Неизползвана печалба за отчетния период

През 2014 г. не се очакват сериозни негативни промени в руския банков сектор. Растежът на кредитирането, както банковото, така и корпоративното, ще продължи, въпреки че темповете на растеж вероятно ще бъдат по-ниски, отколкото през 2012-2013 г.

Превишението на темповете на растеж на кредитирането на дребно над корпоративното ще продължи. Населението ще продължи да бъде нетен кредитор на банковия сектор, въпреки че темпът на нарастване на привлечените средства от населението ще се забави малко. В края на годината се очаква увеличение на кредитите и депозитите на населението, както в реално изражение, така и спрямо БВП.

2.2 Анализ на кредитната и инвестиционната дейност на банката

Приоритетната област на дейност за банките на Rusfinance Bank LLC е предлагането на широка гама от продукти и услуги за банкиране на дребно за населението и малкия бизнес.

През 2013 г. Русфинанс Банк ООД продължи да прилага своята бизнес стратегия на дребно, която се основава на клиент-ориентиран подход за развитие на бизнеса, насочен към подобряване на качеството на обслужване на клиентите, съчетано със стремеж към по-висока рентабилност.

Към момента продуктовото предложение на Rusfinance Bank LLC е едно от най-широките на пазара, покрива повечето от неговите сегменти и е в състояние да задоволи почти всяка нужда на клиентите.

През 2013 г. Русфинанс Банк ООД пусна средства на междубанковия пазар, увеличи кредитирането на корпоративни клиенти, малки предприятия и физически лица.

Обемът на кредитния портфейл на Rusfinance Bank LLC се е увеличил с 34,08% през годината, като делът на този вид активи (като се вземат предвид провизии за възможни загуби) в общите активи остава практически непроменен и възлиза на 83% срещу 86% към 1 януари 2013 г.

Промяната в структурата на заема и еквивалента на дълга за отчетния период е представена от следните данни, посочени в таблица 3.

Таблица 3 - Структурата на кредитния и инвестиционния портфейл на Rusfinance Bank LLC за 2012 - 2013 г.

Индикатори
Индикатори
Междубанкови заеми и депозити
Кредити за юридически лица
Кредити на физически лица
Други пласирани средства

От предоставените данни е видно, че стратегията на Rusfinance Bank LLC в областта на кредитирането е последователна и не е претърпяла съществени промени през отчетната година. По-голямата част от дълга по кредита са средства, предоставени на клиенти – физически лица.

Таблица 4 показва секторната структура на кредитите.

Таблица 4 - Секторна структура на заемите, отпуснати на корпоративни и индивидуални клиенти - резиденти на Руската федерация

Индикатори
Индикатори

Кредити на юридически лица (включително индивидуални предприемачи), общо, вкл. по вид икономическа дейност:
Минен
Производствени индустрии
Производство и разпределение на електроенергия, газ и вода
Земеделие, лов, горско стопанство
Строителство
Транспорт и комуникации

Таблица 4 продължава


Търговия на едро и дребно, ремонт на превозни средства, битови и лични вещи
Операции с недвижими имоти, отдаване под наем и предоставяне на услуги
Други дейности, вкл. за завършване на селища
От общия размер на кредитите, отпуснати на юридически лица и индивидуални предприемачи, заеми за малък и среден бизнес, от които:
За индивидуални предприемачи
Кредити на физически лица общо, вкл. по видове:
Жилищни заеми
Ипотечни кредити
Авто заеми
Други потребителски заеми

Кредитирането на населението е една от приоритетните бизнес области на Rusfinance Bank LLC. Това обстоятелство определя структурата на кредитния портфейл, основната част от който (с изключение на сделките на междубанковия кредитен пазар) се формира от заеми, отпуснати на индивидуални клиенти. Към 1 януари 2014 г. обемът на заемите за физически лица достигна 1143,6 милиарда рубли, като се увеличи с 44% през 2013 г. Най-голямо увеличение е отбелязано при жилищните кредити (83%) и потребителските кредити (49%), в други области на кредитиране на физически лица увеличението е - автомобилни кредити (30%), ипотечни кредити (23%).

През 2013 г. в офисите на Rusfinance Bank LLC са издадени повече от 1 милион потребителски заеми на обща стойност 329,7 милиарда рубли, което е с 29% повече в сравнение с 2012 г.

Продуктите на линията за парично кредитиране на населението се отличават с прозрачни финансови условия, кратки срокове за разглеждане на заявленията, големи лимити и дълги срокове на кредитиране, широка мрежа от канали за продажба и обслужване, както и високо качество на обслужване.

Основните задачи на Rusfinance Bank LLC в сегмента на потребителското кредитиране през 2013 г. бяха: да осигури ръст на обемите на продажбите, рентабилността, както и да намали нивото на просрочени задължения. Също през 2013 г. Rusfinance Bank LLC се фокусира върху работата с корпоративни клиенти и клиенти на заплати, които демонстрират по-ниско ниво на кредитен риск, което оказа положително влияние върху рентабилността на Rusfinance Bank LLC.

За да осигурите обеми на продажби:

Проведоха се промоции, предлагащи намален лихвен процент по заеми за различни сегменти на кредитополучателите;

Разширено целевата аудиторияклиенти;

Въведена е оферта за клиенти от пазара с добра кредитна история;

Във всички региони стартира проект за паричен заем, който предоставя на клиента възможност да получи сума от един и половина до три пъти повече от заявената;

Продуктът за рефинансиране е надграден - възможността за рефинансиране в Rusfinance Bank LLC, като имате заем в друга банка;

Реализирани са пилотни проекти за формиране на предварително одобрени оферти при нови, по-атрактивни условия за клиентите.

За намаляване на рисковете и нивото на просрочени задължения, през 2013 г. Банката предложи на клиентите си възможност за преструктуриране на дълг.

Продуктите за потребителско кредитиране се предоставят във всички региони, където оперира LLC Rusfinance Bank.

Положителните тенденции в паричното кредитиране ще продължат и през 2014 г. Основната цел за 2014 г. е увеличаване на обема на кредитирането и в резултат на това увеличаване дела на Rusfinance Bank LLC на кредитния пазар, основно чрез оптимизиране на вътрешните бизнес процедури, свързани с процеса на кредитиране и предлагане на нови атрактивни финансови продукти, фокусирани върху индивидуалните нужди на клиентите.

През 2013 г. Rusfinance Bank LLC стана лидер на пазара на автокредити по обем на портфейла и пазарен дял. В края на 2013 г. портфейлът от заеми за автомобили възлиза на 124,8 милиарда рубли. (+31% спрямо цифрата към 31 декември 2012 г.).

Обемът на автокредитите през 2013 г. е с 28% по-висок спрямо 2012 г., увеличението на продажбите в бройки спрямо 2012 г. е 32%.

През юли стартира държавната програма за субсидиране на ставките. В края на 2013 г. делът на продажбите по тази програма надхвърли 60%. Значителен размер на плащанията по държавната програма доведе до намаляване на средния размер на заема за линията, намаляване на средния срок на заема и намаляване на средния лихвен процент за портфейла. На 31 декември 2013 г. програмата приключи.

През октомври Rusfinance Bank LLC увеличи секюритизирания си портфейл от 13 на 18 милиарда рубли като част от текущата сделка, което позволи на Rusfinance Bank LLC да продължи да диверсифицира източниците на финансиране. Наред с други задачи, през 2013 г. акцентът беше върху минимизиране на нивото на просрочените задължения.

През 2013 г., в рамките на заеми за автомобили, Rusfinance Bank LLC стартира:

Нови програми за закупуване на допълнително оборудване, МПС;

Нови сервизни продукти: GAP-застраховка, Autocard;

Нови проекти с производители на автомобили Chevrolet (марка, включена в ТОП-5 чуждестранни автомобили по отношение на продажбите в Руската федерация), SsangYong, UAZ.

През отчетната година пазарът на жилищно кредитиране продължи да расте стабилно с темп, сравним с 2012 г. Според резултатите от 2013 г. обемът на пазара на жилищно кредитиране достигна 2765 милиарда рубли, което показва годишно увеличение от 30%. Обемът на ипотечните заеми, отпуснати през 2013 г., възлиза на 1405 милиарда рубли, което е 1,3 пъти по-високо в сравнение с 2012 г.

Миналата година ипотечният пазар показа подобрение в качеството на ипотечния дълг. Така през 2013 г. нивото на просрочена задлъжнялост по жилищни кредити намалява от 2,24% на 1,57%, което освен всичко друго се дължи и на растежа на пазара.

Развитието на ипотечния пазар през годината беше положително повлияно от високата активност на неговите участници и засилената конкуренция, което допринесе за положително въздействие върху достъпността на ипотечните кредити за населението и развитието на ипотечните програми, работещи на пазара.

Основната тенденция през 2013 г. е намаляването на лихвите на пазара на жилищно кредитиране. В края на годината лихвите намаляват с 0,7%, достигайки 12,2%.

Изминалата 2013 г. също се характеризира със значително нарастване на активността финансова институцияв сегмента на кредитиране на жилища в строеж. Търсенето на ипотечни кредити остава на високо ниво, нараства навлизането на ипотечните сделки в жилищните сделки. Според ROSREESTRA и AHML делът на сделките на жилищния пазар с ипотеки през 2013 г. се доближи до 25% спрямо 21% година по-рано. В сегмента на жилищата в процес на изграждане стойността на този показател достига 40% или повече в зависимост от класа на жилищата.

През 2013 г. Rusfinance Bank LLC продължи да изпълнява всички досега съществуващи програми за ипотечно кредитиране, като преразгледа и значително подобри условията за някои от тях, за да повиши тяхната достъпност за руското население, а също така стартира нови програми и проведе редица пилотни проекти.

През отчетната година Rusfinance Bank LLC намали лихвените проценти по заемите в чуждестранна валута и в рубли. Лихвените проценти по заеми в рубли намаляха с 1%, а по заеми в щатски долари и евро с еднократно базова ставка 9,5% независимо от размера на първата вноска и срока на кредита.

През третото тримесечие на 2013 г. Rusfinance Bank LLC стартира промоция за закупуване на жилища в нова сграда със ставка от 11,5% годишно, която не зависи от размера на първоначалната вноска, без надбавка за периода на строителство за повечето нови сгради.

Банката осъществи пилотен проект за намаляване на лихвения процент за клиенти, получили решение за ипотека от конкурентна банка. Намалението на лихвите е не повече от 0,31%.

През 2013 г. приемането на заявления по програмата за държавно подпомагане на ипотеки беше ограничено и след това спря поради приключване на програмата.

В края на 2013 г. ипотечният портфейл на Rusfinance Bank LLC достигна 483,5 милиарда рубли, демонстрирайки годишно увеличение от 46%. Към 31 декември 2013 г. ипотечният портфейл се състои от 365 000 активни ипотечни кредита.

През 2013 г. кредитирането на юридически лица продължи да нараства. Обемът на този вид дълг по заемите се е увеличил през годината с 54% и към 01.01.2014 г. е 210,4 милиарда рубли.

Темпът на растеж на сегмента на малкия бизнес на Rusfinance Bank LLC през 2013 г. надхвърли растежа на пазара почти 3 пъти както в областта на кредитирането, така и по отношение на продуктите за привличане. Кредитният портфейл на малкия бизнес нарасна 1,35 пъти, осигурявайки 10% увеличение на целия кредитен портфейл. Обемът на кредитния портфейл на малкия бизнес към 01.01.2014 г. възлиза на 168,6 милиарда рубли. (включително лизинг). Обемът на заемите за малкия бизнес през 2013 г. възлиза на 143,9 милиарда рубли (включително лизинг), което е 1,2 пъти по-високо в сравнение с 2012 г.

През 2013 г. бяха реализирани следните дейности:

Тиражирана е нова платформа на системата за дистанционно обслужване Bank-Client Online - модерно технологично решение, което отговаря на основните нужди на клиентите за повишаване на ефективността и лесния достъп до банкови услугии услуги, отговарящи на изискванията за надеждност, сигурност и наличност на системата. Всички клиенти на Банката получиха възможност не само да извършват сетълмент транзакции, но и да закупуват продукти и услуги от разстояние;

С цел пълно задоволяване на нуждите на клиентите са оптимизирани условията и технологиите на кредитните продукти: коригирани са продуктовите предложения за целеви кредити и овърдрафти; въведена е специализирана програма „Автодилър-партньор”; разработена система за бързо приемане кредитни решенияза най-обещаващите клиенти; редовно, като част от промоции, на клиентите се предлагат най-популярните кредитни продукти при изгодни условия;

По отношение на сетълмент и комисионни продукти бяха въведени нови услуги и бяха оптимизирани услуги: спешни плащания BESP (банкови електронна системаспешни плащания), позволяващи извършване на клиентски транзакции онлайн, заобикаляйки системата за пътуване; предоставена е възможност за извършване на сделки с установяване на преференциален обменен курс за клиенти от приоритетния сегмент на малкия бизнес;

Оптимизирана е системата от правомощия за вземане на решения по кредитни и некредитни продукти, което дава възможност за бързо генериране на търсени и навременни индивидуални оферти към клиентите, правейки преживяването им от взаимодействие с банката удобно и комфортно;

Обновена е продуктовата линия на банковите гаранции - намаляване на сроковете и значително опростяване на механизмите за предоставяне на гаранции в рамките на правомощията на териториалните поделения на Rusfinance Bank LLC.

През 2014 г. Rusfinance Bank LLC планира да увеличи портфейла от заеми за малкия бизнес с почти една трета и да увеличи обема на задълженията на малкия бизнес с 20%. За тази цел ще се обърне специално внимание на конкурентоспособността на продуктовата оферта, както и на развитието на допълнителни услуги и нови канали за продажба.

Като част от тези задачи се планира:

По-нататъшно развитие на дистанционно обслужване на клиенти за юридически лица:

Работа на системата Bank-Client Online с популярни браузъри, удобна интеграция с 1C, внедряване на услуга за работа с електронни форми на валутен контрол и индивидуални курсове за покупка/продажба на валута;

Внедряване на пълно обслужване за кредитни продукти в системата „Банка-Клиент Онлайн”;

Цялостна ревизия на параметрите на експресните кредити, както и въвеждане на нова система за администриране на продажбите в стандартния сегмент на малкия бизнес;

Изграждане на ефективна система за кръстосани продажби, базирана на разбиране на потенциала и нуждите на всеки клиент;

Развитие на продуктовата гама с възможност за комбиниране на продукти и услуги и адаптирането им към нуждите на конкретни клиенти; въвеждане на допълнителни възможности за редовни клиенти в рамките на интегрирани програмилоялност;

Разработване и оптимизиране на кредитни технологии, насочени към значително намаляване на кредитния цикъл;

Пускане на нова депозитна линия с гъвкави условия, покриваща основните нужди на клиентите при пласирането на временно свободни средства;

Преминаване към нова договорна система за обслужване на малкия бизнес – въвеждане на комплексен договор за сетълмент и касово обслужване, който ще комбинира всички касови и сетълмент услуги и оптимизира обслужването на клиентите;

Качествено подобряване на обслужването на клиентите при извършване на плащания по чуждестранни договори - разширяване на възможностите за поддръжка на транзакции от професионални валутни контролери;

Установяване на връзки с чуждестранни банки с цел привличане на краткосрочно и средносрочно финансиране.

В края на отчетната година общият брой на издадените карти от Rusfinance Bank LLC се е увеличил с 12%.

Положителната динамика на издаването на разплащателни карти е свързана с привличането на нови клиенти, което бе улеснено от оптимизирането и подобряването на предлаганите услуги. През годината Русфинанс Банк ООД се ангажира с подобряване на услугите, предоставяни за съществуващи картодържатели чрез различни маркетингови дейности, извършвани съвместно с платежни системи.

Инвестиционна дейност на банкитетова е реализирането на инвестиции, както и всички необходими мерки и действия за превръщането на тези инвестиции в приход или някакъв положителен ефект (социален, екологичен и др.).

Под изрични или директни приходи от инвестиции е обичайно да се разглежда печалбата под формата на лихви, дивиденти и др.

Косвените приходи са укрепване и подобряване на позицията на банката, нейния имидж и др. Това се изразява под формата на собственост върху контролен пакет акции в организация, което от своя страна дава на банката контрол върху управлението на тази организация.

Обектите за инвестиционна дейност на банките са различни ценни книжа, новосъздадени или модернизирани обекти на краткотрайни или дълготрайни активи, обекти на интелектуална собственост, парични депозити и др.

2.3 Оценка на показателите за изпълнение на кредитните и инвестиционните операции на банката

За да осигури стабилността на банковата система, Централната банка на Руската федерация установява редица икономически стандарти, т.е. определени коефициенти с дадено ниво.

Централно установените икономически стандарти включват следните показатели:

Коефициент на капиталова адекватност;

Коефициенти на ликвидност за баланса на кредитна институция;

Стандарти за ограничаване на големи рискове в областта на привличането и разпределението на ресурси.

Икономическите стандарти регулират, първо, абсолютното и относителното ниво на собствения капитал на кредитната институция, второ, ликвидността на баланса, трето, диверсификацията на активните и пасивните операции на кредитната институция, четвърто, създаването от всяка кредитна институция на централизирани резерви за осигуряване на финансова стабилност на банковата система като цяло.

За да се съобразят с икономическите стандарти, в кредитните институции се създава система за анализ и контрол. Подобна работа се извършва от група анализатори, които разработват специални методи за анализ.

Анализът на икономическите стандарти се извършва в следните области: сравнение на действителните стойности на индикатора с нормативните; отчитане на динамиката на промените в анализирания показател; идентифициране на факторите, които са повлияли на индикаторите.

На първия етап от анализа се съставя таблица, която характеризира действителното ниво на икономически стандарти в сравнение с неговата пределна стойност (таблица 5).

На втория етап се проверява съответствието на всеки показател с неговото нормативно ниво.

На следващия етап се извършва пофакторен анализ на значителни отклонения. При стабилна отрицателна тенденция такъв анализ се извършва за редица дати, за да се идентифицират причините за отклоненията.

Таблица 5 - Задължителни стандарти за дейността на банката LLC "Rusfinance Bank" за 2011 - 2013 г.

Индикатор	Коефициент	стандартен
Коефициент на адекватност на собствените средства (капитала) на банката
Коефициент на незабавна ликвидност на банката
Коефициент на текуща ликвидност на банката
Коефициент на дългосрочна ликвидност на банката
Максимална експозиция на кредитополучател или група свързани кредитополучатели
Максимален размер на големи кредитни рискове
Максималният размер на заемите, банковите гаранции и гаранциите, предоставени от банката на нейните участници (акционери)
Съвкупна експозиция към банкови вътрешни лица
Нормативно използване на собствени средства (капитал) на банката за придобиване на акции (дялове) на други юридически лица

Анализът на състоянието на капитала се разглежда във връзка с анализа на индикатора, характеризиращ капиталовата адекватност (H1).

(H1) се дължи на двата му компонента: размера на собствения капитал и размера на общия риск на активите. Влиянието на тези компоненти върху разглеждания нормативен коефициент е противоположно: коефициентът на капиталова адекватност нараства с увеличаване на размера на собствения капитал и намалява с увеличаване на риска на активите. Минималната стойност на коефициента е 10% (за 2011 г. - 23,22%, за 2012 г. - 17,72%, за 2013 г. - 15,2%).

Анализът на коефициентите на ликвидност започва с индикатора H2. Нивото му зависи от обема на общата сума на ликвидните активи (парични средства и активи до 30 дни) и от размера на задълженията по сметки за търсене и до 30 дни. Ниво на критериите - 15% (за 2011 г. - 83,18%, за 2012 г. - 80,56%, за 2013 г. - 50,93%).

Наред с индикатора за текуща ликвидност (N2), в съответствие с Инструкцията на Централната банка на Руската федерация № 1, се въвежда индикатор за моментална ликвидност на банката (N3), който се определя като съотношението на високо ликвидни (пари в парична и непарична форма) активи към бързо развиващи се депозити на безсрочно плащане. Минималната допустима стойност е 50% (за 2011 г. - 115,1%, за 2012 г. - 103,01%, за 2013 г. - 73,01%).

Дългосрочната ликвидност на банката се характеризира с индикатора H4. Изчислява се като съотношението на дългосрочните заеми (със срок над една година) към собствения капитал и пасивите на банката с матуритет над една година. Максималната стойност е зададена в рамките на 120%. Към 01.01.2012 г. - 73.54%, към 01.01.2013 г. - 78.04%, към 01.01.2014 г. - 87.11%.

Един от методите за регулиране на дейността на кредитните институции, който беше разработен наскоро. Това е ограничаване на големите рискове. В тази връзка Инструкцията на Централната банка на Руската федерация № 1 предвижда редица показатели (N6, N7, N9.1, N10.1), с помощта на които максималните суми на определени активни, пасивни , се регулират задбалансовите операции на кредитните институции.

Коефициентът H6 характеризира максимален размерриск на кредитополучател, както и група икономически или правно свързани кредитополучатели. Изчислява се като съотношението на общия размер на кредитите, отпуснати от кредитна институция на един кредитополучател или група свързани кредитополучатели, както и гаранции, предоставени на един кредитополучател (група свързани кредитополучатели) към обема на собствените средства на даден кредитополучател. кредитна институция.

Банка с по-голям размер на собствения капитал може да увеличи максималния размер на кредита, отпуснат на един клиент или група свързани клиенти. Максимално допустимата стойност е 25% (за 2011 г. - 16,05%, за 2012 г. - 17,9%, за 2013 г. - 17,2%).

Коефициентът H7 ограничава максималния риск на всички големи заеми. В същото време общият дълг по заема на един кредитополучател или група взаимосвързани кредитополучатели, като се вземат предвид 50% от сумите на задбалансовите задължения, надвишаващи 5% от собствения капитал на кредитна институция, се счита за голям.

Този показател се определя като съотношението на сумата на всички големи кредити в портфейла на банката към обема на собствения й капитал. Нивото на критерия е 80%. Показателите на Rusfinance Bank LLC възлизат на 47% за 2011 г., 79,98% за 2012 г. и 124,36% за 2013 г.

Коефициенти N9.1 и N10.1 ограничават максималния размер на заемите, гаранциите и гаранциите, предоставени от банката на нейните участници (акционери). Индикатор H9.1 отразява максималния риск на акционер (акционер) на банката, индикатор H10.1 - максималният риск за нейните вътрешни лица, т.е. лица, които са или акционери (притежават повече от 5% акции), или директори и членове на борда, членове на кредитния комитет и др. и да има или преди да е участвал в кредитни въпроси.

Показател H9.1 се изчислява като съотношението на общия размер на вземанията на банката в рубли и чуждестранна валута (включително задбалансови) по отношение на един акционер (акционер) към собствения капитал на банката. Не може да надвишава: 50%. Показателите на Rusfinance Bank LLC за целия анализиран период възлизат на 0,00%.

Индикатор N 10.1 се определя като съотношението на общия размер на вземанията (включително задбалансови вземания) на кредитна институция в рубли и чуждестранна валута по отношение на един вътрешен човек на кредитната институция и свързани лица към собствения капитал на банката. Стойността не може да надвишава: 3%. Към 01.01.2012 г. - 0.86%, към 01.01.2013 г. - 0.9%, към 01.01.2014 г. - 0.93%.

За първи път в Русия се въвежда индикатор, който ограничава дела на използване на собствения капитал на банката за придобиване на акции (акции) на други юридически лица. Този показател е H12, изчислен като съотношение между размера на инвестираните и собствените средства на кредитна институция. Инвестиция се разбира като придобиване от банката на дялове с участие и акции на други юридически лица. Максимално допустимата стойност на H12 е зададена на 25%. Показателите на Rusfinance Bank LLC към отчетния период са 0,01% към 1 януари 2012 г., 0,14% към 1 януари 2013 г. и 0,65% към 1 януари 2014 г.

По този начин, въз основа на дадените данни, можем да заключим, че нито един индикатор не надвишава максимално/минималната допустима стойност. И следователно има основание да се смята, че днес Rusfinance Bank LLC е финансово стабилна и просперираща банка.

За по-пълен анализ ще изчислим и оценим коефициентите на финансова платежоспособност (Таблица 6).

Таблица 6 - Показатели за изпълнение на кредитни и инвестиционни операции на Rusfinance Bank LLC за 2011 - 2013 г.

Таблица 6 продължава


Коефициент обща стабилност
Коефициент възвръщаемост на активите
Коефициент на капиталова адекватност
Коефициент на капиталова адекватност
Коефициент пълна ликвидност
Норма на възвръщаемост на капитала
Възвръщаемост на активите
Коефициент на добив
Коефициентът на дела на печалбата в дохода на банката

По този начин коефициентът на моментна ликвидност (K1) позволява да се оцени делът на задълженията на банката, които могат да бъдат погасени при поискване за сметка на ликвидни активи от „първи ред“.

Нивото на доходоносни активи (K2) показва какъв дял от активите заемат доходоносните активи. Тъй като почти всички доходоносни активи са рискови, изключително високият им дял увеличава нестабилността на банката и риска от неплащания, както за текущите операции, така и за нейните задължения. В същото време размерът на печелещите активи трябва да е достатъчен, за да може банката да се изплати. Счита се за нормално, ако делът на доходоносните активи е 65-75% или по-нисък, но при условие, че приходите на банката надвишават нейните разходи.

Общият коефициент на стабилност (K4) ви позволява да сравнявате многопосочните потоци от лихви, получени и платени от банката, както и приходите и разходите за всички видове банкови дейности. За да може банката да остане жизнеспособна, разходите за операции и инвестиции трябва да бъдат покрити от генерирания доход, а ако те не са достатъчни, тогава банката може да се характеризира като неефективна. Стойността на общия коефициент на стабилност не трябва да надвишава 1.

Коефициентът на възвръщаемост на активите (K5) ви позволява да определите нивото на рентабилност на всички активи. Ниската норма на възвръщаемост може да е резултат от консервативни кредитни и инвестиционни политики, както и от прекомерни оперативни разходи. Високото съотношение печалба към активи може да е резултат от ефективната работа на банката, високите норми на възвръщаемост на активите. В последния случай банката може да се излага на значителен риск. Това не е непременно лошо нещо, тъй като банката вероятно ще се справя добре с активите си, въпреки че не са изключени потенциално големи загуби.

Коефициентът на капиталова адекватност (К6) показва какъв дял в структурата на пасивите заема собственият капитал на банката. Колкото по-висок е неговият дял, толкова по-надеждна и стабилна е банката. Нивото на капитала се счита за достатъчно, ако задълженията на банката възлизат на 80-90% от валутата на баланса на банката.

Коефициентът на пълна ликвидност (К7) характеризира баланса на активната и пасивната политика на банката за постигане на оптимална ликвидност. Освен това ликвидните активи трябва да надвишават стойността на текущите задължения на банката. От една страна, това характеризира способността на банката да изплаща задълженията си в дългосрочен план или в случай на ликвидация на банката. Посочва и дали банката изразходва привлечените средства (клиенти) за собствени нужди.

Освен това има редица коефициенти, характеризиращи рентабилността и рентабилността на банката.

Нормата на възвръщаемост на капитала. Това съотношение показва колко ефективно са използвани средствата на собствениците. Оптималната стойност е 0,1-0,2. В нашия пример стойностите не попадат в този интервал, което показва, че средствата на собствениците не се използват ефективно.

Това съотношение отразява ефективността на управлението на банката и показва колко печалба е донесла една валутна единицабанкови средства, инвестирани в активи, т.е. ефективността на разполагането на собствени и привлечени средства от банката. Съпоставяйки печалбата със стойността на активите на банката, можем да преценим ефективността на инвестиционната политика, провеждана от ръководството на банката.

От своя страна печалбата на активите е в пряка зависимост от възвръщаемостта на активите (Р3) и дела на печалбата в приходите на банката (Р4).

Възвръщаемостта на активите се характеризира с дейността на банката по отношение на разпределението на активите, тоест способността да създава доход.

Въз основа на данните в Таблица 5 може да се заключи, че Банката може да погаси дела на изискуемите задължения при първо търсене от налични ликвидни средства.

Обобщавайки първия раздел, можем с увереност да кажем, че Rusfinance Bank LLC е надеждна и стабилна банка и напълно се справя с поставените задачи.

3 Проблеми и перспективи за развитие на кредитната и инвестиционната дейност на търговските банки

В момента развитието на руската икономика се осъществява в условия на изключително ниска кредитна и инвестиционна активност в банковия сектор.

Според данните на Федералната служба за държавна статистика (Таблица 7), инвестициите са направени и продължават да се правят от руски предприятия главно за своя сметка (печалба, амортизационен фонд и др.).

Таблица 7 - Източници на инвестиции на руски предприятия в дълготрайни активи за 2010 - 2013 г.

Индикатори
Индикатори	Сума, милиарди рубли	Сума, милиарди рубли	Сума, милиарди рубли	Сума, милиарди рубли
Инвестиции в основното капитал, включително:
Собствени средства
Заеми

Банковият кредит действа като основна форма външно финансиранеза предприятията обаче делът на банковите заеми в инвестиционните източници не надхвърля 10% през последните четири години. Този показател е изключително нисък, въпреки факта, че привличането на средства от външни източници ви позволява да ускорите процеса на организиране на ново предприятие, да осигурите непрекъснатост на процеса на възпроизвеждане и ви позволява да се развивате по-бързо в количествено и качествено отношение.

Банките, мобилизирайки средства с различни обеми и срокове, имат възможност да правят кредитни и инвестиционни инвестиции в производството в размер и за периодите, от които се нуждаят кредитополучателите. Съществуват обаче редица проблеми, които пречат на ефективната и масирана кредитна и инвестиционна дейност на банките. В резултат на проучването, проблеми като:

Високи лихви по предоставени заеми;

Нисък дял на дългосрочното кредитиране;

Намаляване на дела на инвестициите в ценни книжа в полза на кредитния портфейл, малка част от инвестиционния портфейл в общия обем на инвестициите в ценни книжа.

Нека разгледаме всеки проблем поотделно.

1) Проблемът с високите лихвени проценти остава актуален през цялата история на съществуването на руската банкова система. Това е причината за задържания растеж в активността на кредитополучателите, води до увеличаване на разходите и намаляване на печалбите в реалния сектор на икономиката. За банките това се отразява в значително намалени възможности за растеж и повишени рискове.

Средната структура на лихвения процент по кредита за кредитния портфейл в рубли на банката е следната: приблизително 46% от лихвения процент по кредита се определя от наличието на финансови ресурси от банката и тяхната цена. Останалите 56% от лихвения процент са маржът на банката и се влияят от удръжки в резерви, разходи за персонал, оперативни дейности, данъци и печалби.

Има мнение, че основният двигател на високите лихви по кредитите са високите банкови маржове (или надценяването на рисковете). но лихвени проценти по заемисамо на теория зависят от тези фактори. Оценката на риска и маржа се добавят по остатъчния принцип - в зависимост от това какви са ставките за предоставяне на ликвидност от Банката на Русия.

Най-важният фактор е количеството ликвидност, която Банката на Русия предоставя на пазара. Ако при текущото ниво на ликвидност банката понижи лихвите, тогава свободните й ресурси ще се изчерпят много бързо. Банките в своята лихвена политика се ръководят от съотношението на заеми и депозити, което трябва да клони към 100%, тоест обемът на заемите трябва да съответства на обема на депозитите.

Така основната причина за високите лихви е липсата на ликвидност в банковия сектор.

2) Дългосрочният кредит играе важна роля в икономиката на страната като източник на средства за формиране и подобряване на дълготрайните активи на националната икономика. За банките дългосрочното кредитиране е не по-малко важно – отпускайки дългосрочни заеми, банките формират напълно стабилна клиентела, няма нужда от чести преговори с клиенти, а рискът е диверсифициран.

В същото време, когато дългосрочните заеми, получени от предприятията клиенти, се използват за преоборудване и реконструкция, тяхното производство се разширява и рентабилността се увеличава, което също е положителен фактор за банката. Всяка година делът на дългосрочното кредитиране от руски банки нараства, но през 2013 г. той остава нисък и възлиза на 41% от общия обем на отпуснатите заеми.

За сравнение, в САЩ и Западна Европа повече от 60% от заемите са дългосрочни.

За да идентифицираме причините за ниския дял на дългосрочното кредитиране, нека разгледаме обема на привлечените депозити от банките и кредитите, отпуснати по падеж (табл. 8 и табл. 9).

Статистиката на Банката на Русия не посочва условията за заеми за физически лица, следователно обемът на издадените ипотечни заеми се приема като обем на дългосрочното кредитиране на физически лица. падежът им в повечето случаи надвишава 3 години.

Таблица 8 - Общият обем на привлечените депозити (депозити) на физически и юридически лица от банките на Руската федерация по условия през 2010 - 2013 г., млн. евро.

Срок на депозит
poste restante
до 30 дни
за период от 31 до 90 дни
за период от 91 до 180 дни
за период от 181 дни до 1 година
за период от 1 до 3 години
за повече от 3 години

Таблица 9 - Общият размер на заемите, отпуснати на физически и юридически лица от банки на Руската федерация, чийто падеж надвишава 3 години за 2010 - 2013 г., млн. евро.

Анализът на таблици 8 и 9 разкри фундаментално несъответствие в условията на отпуснатите депозити и кредити. През 2013 г. обемът на отпуснатите дългосрочни заеми възлиза на 8 860 148 рубли, докато обемът на дългосрочните депозити за същия период е само 2 064 090 рубли. Очевидно има значителен недостиг на дългосрочни ресурси в банковия сектор, което ни връща към недостига на ликвидност, разгледан по-горе.

По-различно е положението при кредитирането на малкия и средния бизнес. Според статистическите агенции около 62% от сегашния портфейл от кредити за малкия и среден бизнес днес са краткосрочни заеми, други 20% - заеми с матуритет до три години. Банките, разполагайки с ограничени дългосрочни ресурси, ги предлагат на клиенти, които изглеждат най-важни за банката и най-често това са клиенти от корпоративния сектор. Що се отнася до малкия бизнес, банките убеждават клиентите в този сектор, че техните финансови нужди могат най-добре да бъдат задоволени чрез краткосрочни заеми. Постепенно практиката да се отпускат краткосрочни заеми на предприемачи, кандидатствали за дългосрочен инвестиционен заем с обещание да удължат договора за заем в бъдеще, стана широко разпространена в банковия сектор на Русия.

3) Въпреки голямото разнообразие от банкови операции на инвестиционния пазар, банковият сектор на националната икономика показва тенденция към намаляване на обема на портфейла от ценни книжа в полза на кредитния. През 2013 г. обемът на финансовите инвестиции на банките в ценни книжа възлиза на 8 077 милиарда рубли. В портфейла преобладават инвестициите в дългови задължения, които представляват приблизително 70% от общите инвестиции през 2013 г., докато повече от половината от дълговите ценни книжа на руските банки са задължения, прехвърлени без отписване, т.е. те се използват като обезпечение при РЕПО транзакции. Инвестициите в дялови ценни книжа представляват едва 9,7% от общите инвестиции.

По този начин фондовият пазар за руските банки е спомагателен инструмент за закупуване на ценни книжа от ломбардния списък на Банката на Русия и получаване на допълнителна ликвидност срещу тяхната сигурност, а инвестиционният компонент на инвестициите в ценни книжа е много малък.

Инвестирането в ценни книжа е пряка алтернатива на кредитната дейност. Пазарът на ценни книжа е по-модерна и ефективна система за привличане на ресурси от предприятията.

В развитите страни, според съществуващите оценки, до 75% от външните финансови ресурси идват от пазара на ценни книжа, докато в Русия основният източник остава банковият заем, а фондовият пазар е спомагателен инструмент за банките за получаване на допълнителна ликвидност за емитиране повече заеми.

Известно е, че фондовият пазар има редица проблеми, като слабо развитие, ниска инвестиционна привлекателност на значителен брой руски предприятия емитенти, широк спектър от рискове и т.н. Банките, според нас, могат да се превърнат в основен двигател за развитие на фондовия пазар и преодоляване на съществуващите му проблеми. За да направите това, е необходимо да се намери значителен източник на ликвидност за банките, който ще им позволи да преориентира дейността си на фондовия пазар от покупка на ценни книжа, подлежащи на залог, към инвестиции, за да генерират приходи в бъдеще.

По този начин основният проблем на кредитната и инвестиционната дейност на руските банки е липсата на ликвидност.

Значителен източник на ликвидност според нас може да бъде секюритизацията на финансови активи. В икономически развитите страни секюритизацията е един от основните и най-ефективни източници на ресурси за кредитните институции. В широкия смисъл на думата секюритизацията означава една от формите на обратно изкупуване на дълг. В банковата практика се разбира като „замяна на непазарни заеми със свободно търгуеми ценни книжа, което води до прехвърляне на задълженията по заем към кредитната институция, която е извършила това“. В тясна интерпретация това е „техника, чиято основна идея е да отписва финансови активи от баланса на предприятието и да ги рефинансира чрез издаване на ценни книжа на международните и капиталовите пазари“.

Класическата секюритизация изглежда така. Банките (в международната практика - инициатори) издават заеми на физически лица (кредитополучатели), които получават обезпечение на недвижими имоти - ипотечни заеми, правата на вземане по които се продават от SPV (съгласно Закона на Руската федерация "За ипотечните ценни книжа", на ипотечен агент). Тези банки създават свои собствени ипотеки въз основа на ипотеки или ги купуват от други кредитни институции. Такива ипотеки, продавани от SPV, представляват обезпечение за ипотечните облигации, които издава. За да се намалят разходите за издаване на тези облигации и да се оптимизира данъчното облагане, SPV се намира офшорно. От приходите от пласирането им SPV заплаща придобитите ипотеки на инициатора, който обслужва секюритизираните активи, получава вземания, управлява ги и при необходимост осигурява събирането им по съдебен ред. А парите, получени от инициатора от кредитополучателите, се прехвърлят към SPV за разплащания с инвеститори, на които плаща лихва по ипотечните облигации и главницата навреме.

В Русия секюритизацията започна да се използва сравнително наскоро и не се използва достатъчно. През последните години бяха завършени повече от 35 секюритизации на руски ипотечни активи на стойност над 200 милиарда рубли. Основният ограничаващ фактор, възпрепятстващ развитието на пазара на секюритизация, е малкият брой системни инвеститори, които формират търсенето на ипотечни и неипотечни ценни книжа. В Русия има само две от тях - „Държава Управляващо дружествоПенсионния фонд на Руската федерация (Внешикономбанк) и Агенцията за жилищно ипотечно кредитиране, докато техните инвестиционни средства са много ограничени. Следователно е необходимо да се разшири кръгът от системни инвеститори за привличане на частни. Важна стъпка според нас би могло да бъде привличането на средства от недържавни пенсионни фондове.

Цената на финансиране чрез секюритизация може да бъде определена само след пласирането на ценните книжа. В същото време, според експерти, резултатите от пласментите от други банки могат да се използват като ориентир. В резултат на анализа на секюритизационните сделки, извършени от други банки, може да се заключи, че цената на допълнителните финансови ресурси, получени от банката, ще бъде приблизително 7-8,5%. Изчисляването на транзакционните разходи зависи от различни фактори: живот на портфейла, обем на транзакцията и т.н.

Приблизителната оценка е в диапазона от 0,4-0,8%. В резултат на това имаме средна цена на финансиране, която се доближава до 8,35% годишно. За сравнение, цената на привличането на депозити на домакинствата от банките за период от повече от три години е приблизително 9% годишно, което прави секюритизацията повече печеливш източникликвидност за банките. Допълнителни средства могат да се използват за намаляване на лихвените проценти по заеми, увеличаване на обема на дългосрочното кредитиране, намаляване на инвестициите в обезпечени ценни книжа и увеличаване на инвестициите на фондовия пазар.

Заключение

Банките са доминиращата връзка във финансовата система на страната, която насища икономиката на Руската федерация с финансови ресурси, като в същото време се стремят да увеличат максимално нивото на ефективност на кредитната и инвестиционната дейност чрез определяне на приоритетни области за инвестиране.

Идентифицирането на оптималните начини за инвестиране се случва в процеса на моделиране на кредитната и инвестиционната дейност на банката, което налага разработването на методология, която ще бъде насочена към оценка на ефективността на кредитната и инвестиционната дейност на банката.

Тъй като правилният избор на кредитна и инвестиционна стратегия на банката и нейното ефективно прилагане пряко зависят от правилното разбиране на целта на този инструмент за управление, определянето на същността на тази концепция изисква по-задълбочено проучване.

В икономическата литература терминът "инвестиция" по правило означава средства, инвестирани в ценни книжа за дълъг период от време. Това е теоретично отражение на икономическите отношения в реалния живот, тъй като инвестиционните механизми в пазарната икономика са пряко свързани с пазара на ценни книжа. Също така терминът "инвестиции" означава: всички направления на пласиране на ресурсите на банката; транзакции за разполагане на средства на определен периодс цел генериране на доходи. В първия случай инвестициите включват целия спектър от активни операции на търговска банка, а във втория - нейния срочен компонент.

Основните направления на банковото участие в инвестициите са: инвестиране на средства, както от името на клиента, така и за сметка на банката, в дялови участия, акции, ценни книжа; натрупване от банки на средства за инвестиционни цели; предоставяне на инвестиционни заеми.

Търговските банки осъществяват инвестиционната си дейност за сметка на привлечени, привлечени или собствени ресурси. Тъй като банките формират ресурсите си чрез мобилизиране на капитала, спестяванията на клиентите и други свободни средства с основна цел тяхното рентабилно и изгодно използване.

Един от най-важните източници на печалба на банката е осъществяването на кредитна дейност. Появата на банковото кредитиране е свързана с решаването на определено ограничение. Изграждането на кредитни отношения на основата на принципа кредитор-кредитополучател би задържало разширяването на границите на кредита и неговата привлекателност за субектите, тъй като организирането на такива отношения би било много по-скъпо, по-бавно, по-рисково и по-неудобно.

Необходимостта от преодоляване на тези противоречия доведе до развитието на финансовото посредничество като дейност за натрупване на свободен паричен капитал и неговото пласиране сред кредитополучателите. По този начин развитието на кредитната дейност на банката не се дължи на възникването на нуждата на стопанските субекти от заем, а е логично продължение на функцията на финансово посредничество.

В икономическата литература няма ясно определение на понятието "кредитна дейност на банката", повечето учени го идентифицират с понятията "кредитна дейност на банката" и "кредитни операции на банката". Невъзможността за идентификация се дължи, първо, на разликата в тяхното съдържание, и второ, на разликата в тълкуването на думите "операция" и "дейност", тъй като последното в широк смисъл означава прилагането на нечия работа. към нещо, работа, занятие, дейност, дела, труд на хората в която и да е област и т.н.

Проучването на икономическата литература даде възможност да се формулира дефиницията на понятието "кредитна и инвестиционна дейност на банка" като дейност, която се осъществява в съответствие с концепцията за развитие на банката въз основа на система от мерки, насочени към ефективно използване и координация на наличните ресурси, технологии и компетенции, като се отчита променливостта на кредитния и инвестиционния климат в страната за постепенно постигане на установената цел на дейността на банката.

Осъществяването на кредитната дейност на банката се състои от следните етапи: формиране на кредитна политика; материално-техническо оборудване на кредитни поделения; разработване на софтуер; осъществяване на кредитни операции; управление на банковия кредитен риск; анализ на кредитната дейност на банката.

В допълнение към разходите за лихви е необходимо да се изразходват значителни средства за осигуряване на подготвителните и следващите функционални етапи на кредитната дейност на банката. Дори за изпълнението на всяка отделна операция са необходими не само кредитни ресурси, но и осигуряване на кредитни процедури за преглед и подкрепа на кредитни проекти, което изисква финансови разходи за поддръжка на банковия персонал и оборудване. Следователно, ако нелихвените разходи се включат допълнително в изчисленията на ефективността на кредитната и инвестиционната дейност на банката, резултатът може дори да се окаже отрицателен, въпреки високата рентабилност, взета предвид с включването само на разходите за лихви. Също така в съвременните условия принципите на рационалното кредитиране са от особено значение, изискващи надеждна оценка не само на обекта, предмета и качеството на обезпечението, но и на нивото на маржа, рентабилността на кредитните операции и намаляването на риска.

Оценката на ефективността на кредитната и инвестиционната дейност на банката се извършва главно на нивото на съотношението на разликата между приходите от лихви и разходите за лихви към обема на активите, участващи за това. В същото време изпълнението на всички етапи от кредитно-инвестиционната дейност на банката дава основание да се твърди, че разходите за лихви са само един компонент от общата структура на разходите на тази дейност.

След като проучихме същността на кредитната и инвестиционната дейност на банките, можем да направим следните изводи:

За ефективно използване на привлечените ресурси банките инвестират в ценни книжа. За да се получи максимално ниво на печалба, високодоходните активи се купуват с оптимално ниво на риск и ликвидност;

Кредитно-инвестиционната дейност на банката се развива като продължение на функцията за финансово посредничество на банките;

За да се осигури оптимално ниво на кредитна и инвестиционна активност, е необходимо да се осигури формирането на кредитна политика, да се осигурят необходимите ресурси на кредитните отдели;

за целите на ефективната кредитна и инвестиционна дейност е необходимо да се придържат към принципите на кредитирането и обективно да се прогнозира нивото на рентабилност на кредитните операции, да се вземат мерки за намаляване на кредитния риск.

По-специално, за Rusfinance Bank LLC, приоритетните области на кредитна и инвестиционна дейност трябва да бъдат: кредитиране на физически и юридически лица, както и промяна на приоритетите в състава на портфейла от ценни книжа.

За да се осигури растеж на кредитния и инвестиционния портфейл, е необходимо да се увеличи обемът на собствения капитал на банката и депозитите на физически лица.

За Rusfinance Bank LLC можем да препоръчаме да продължите да инвестирате в ценни книжа и да отпускате заеми на юридически лица. Делът на сделките с ценни книжа обаче не трябва да надвишава 30-35% от обема на кредитните сделки, тъй като те са по-малко печеливши.

За нарастване на кредитния и инвестиционния портфейл препоръчваме увеличаване на обема на физическите депозити. лица и задължения, обеми на депозити на юридически лица. Тази методология за оценка на ефективността на кредитната и инвестиционната дейност на банката може да се използва от банката в процеса на разработване и моделиране на кредитна и инвестиционна дейност.

Списък на използваните източници

Руската федерация. закони. Граждански кодекс на Руската федерация (част първа) [Електронен ресурс]: федералния законот 05.08.2000 г. № 117-FZ (изменен на 01.01.2013 г.). // Референтна правна система (SPS) "Консултант плюс".
Федерален закон „За банките и банковата дейност“ [Електронен ресурс]: Федерален закон № 395-1 от 2 декември 1990 г. (с измененията на 1 януари 2013 г.) // Система за правна справка Consultant Plus (SPS).
Федерален закон „За Централната банка на Руската федерация (Банка на Русия)“ [Електронен ресурс]: Федерален закон № 86-FZ от 10 юли 2002 г. (с измененията на 21 юли 2014 г.) // Система за правна справка „Консултант плюс“ (SPS).
Букато, В.И. Банки и Банкови операциив Русия: учебник / V.I. Букато // Финанси и статистика, 2011. - 295 с.
Виноградова, Т.Н. Банкови операции: урок. - Ростов n / a: "Феникс", 2012. - 361 с.
Пари, кредит, банки: Учебник за ВУЗ / Изд. Лаврушина О.И., изд. 3-то, преработено, доп. - М.: КНОРУС, 2012. - 482 с.
Жуков, Е.Ф. Банки и банкови операции: учебник за университети / Е.Ф. Жуков // Банки и борси: УНИТИ, 2012. - 471 с.
Колесников, V.I. Банково дело: учебник / В.И. Колесников // Финанси и статистика, 2011. - 268 с.
Панова, Г.С. Анализ на финансовото състояние на търговска банка: учебно ръководство / Г.С. Панова // Финанси и статистика, 2011. - 402 с.
Тавасиев, А.М. Банкиране: управление на кредитна институция: учебно ръководство / A.M. Тавасиев. - М.: "Дашков и К", 2011. - 668 с.
Волошин, К.С. Руският кредитен пазар и кризата на световните пазари // Банково кредитиране. - 2012. - No1. - С. 7 - 10.
Гончаров, С. Кредитиране и секюритизация в Русия // Финансов бюлетин. - 2012. - бр.7. - С. 9.
Горбачов, A.S. Методология за оценка на кредитния риск на кредитополучателя // Банково кредитиране. - 2012. - бр.4. - стр. 3.
Градова, С.А. Анализ на кредитоспособността и нейната роля в работата на банката // Финансист. - 2011. - бр.6. - С. 42 - 45.
Грошев, А.Р. Актуални проблеми на кредитната и инвестиционната дейност на руските банки / A.R. Грошев // Икономика и съвременно управление: теория и практика. - 2014. - бр.39. - С. 13-20.
Ерохин, Н.А. Лихвени проценти на търговските банки: ниво и фактори // Пари и кредит. - - No 5 - С. 13 - 15.
Зотова, И.П. Обещания за успешно кредитиране // Банково кредитиране. - 2011. - бр.6. - С. 12.
Казаков, А. Проблеми на развитието на кредитната система на съвременен етап // Пазар на ценни книжа. - 2012. - бр.10. - С. 8-10.
Котковски, В.С. Кредитни и инвестиционни иновации на търговска банка: оценка на ефективността и стратегически сегмент / В.С. Котковски // Проблеми на икономиката. - 2014. - бр.3. - С. 294-298.
Лунтовски, G.I. Банковият сектор на Русия: подобряване на условията на банкиране // Пари и кредит. - - № 5. - С. 11.
Микищенко, А.А. Кредитни рискове в дейността на търговска банка / Пари и кредит. - 2013. - бр.4. - С. 7-10.
Носов, А.А. Структура на кредитните портфейли на руски банки // Финанси и кредит. - - № 3. - С. 12 - 13.
Никонова, И.А. Оценка на ефективността на кредитната и инвестиционна дейност на банката / И.А. Никонова // Трудов институт за системен анализ на Руската академия на науките. - 2013. - No1. - С. 77-84.
Строгонов, A.A. Кредитна политика на търговска банка / А.А. Строгонов // Икономика и управление. - 2014. - No2. - с. 190-193
Суская, Е.П. Оценка на риска на банките при кредитиране на юридически лица / Банково дело. - 2013. - бр.9. - стр. 8.
Федотова, Г.В. Характеристики на инвестиционната дейност на търговските банки в Русия / G.V. Федотова // Известия на магистратурата. - 2014. - бр.4-2. - С. 83-86.

Изтегли: Нямате достъп до изтегляне на файлове от нашия сървър.

ФИНАНСИ НА ДЪРЖАВАТА И СУБЕКТИ

УДК 336.71 DOI: 10.18413/2409-1634-2016-2-4-53-61

Костровец Л. Б. Киризлеева А. С.

КРЕДИТЕН И ИНВЕСТИЦИОНЕН ПОТЕНЦИАЛ НА БАНКИТЕ. РЕГИОНАЛЕН АСПЕКТ

[защитен с имейл]орг

SEI HPE "Донецки държавен университет по управление", ул. Челюскинцев, 163а, Донецк, 283015

[защитен с имейл] en

анотация

За създаване и поддържане на банкови институции в стабилно състояние е необходимо ефективно управление на всички парични потоци, което се отразява чрез управлението на финансови инструменти, отразено в активи, пасиви, задбалансови вземания и пасиви. Финансови инструменти, които са валидни в настояще, минало и бъдеще, включително задбалансови вземания и задължения, банковите институции получават или плащат в бъдеще, което пряко влияе върху резултатите от дейността и финансовото състояние. Статията разкрива характеристиките на ефективното банкиране; изследват се показателите, влияещи върху неговата ефективност; анализът на функционирането на търговските банки се извършва по техните основни количествени и качествени показатели; изследва връзката между регионалните особености и кредитно-инвестиционната дейност на банките, тяхното влияние върху ефективното функциониране на банките в различните региони; извършва се анализ на местоположението на търговските банки на територията на Украйна. Ключови думи: банкова система; банкова ефективност; печалба; управление на активи и пасиви; банкови инвестиции; регионални особености; кредитна и инвестиционна дейност; регион

Лариса Б. Костровец Алиса С. Киризлеева

КРЕДИТНО-ИНВЕСТИЦИОНЕН ПОТЕНЦИАЛ НА БАНКИТЕ. РЕГИОНАЛЕН АСПЕКТ

Държавна образователна институция за висше професионално образование "Донецки държавен университет по управление"

ул. Челюскинцев 163а, Донецк, 283015, [защитен с имейл]Държавна образователна институция за висше професионално образование "Донецки държавен университет по управление" ул. Челюскинцев 163а, Донецк, 283015, [защитен с имейл]

За създаване и поддържане на банковите институции в стабилно състояние всички парични потоци трябва да се управляват ефективно, което се отразява чрез управлението на финансови инструменти, които се признават в активите, пасивите, задбалансовите вземания и пасиви. Финансови инструменти, които са приложими в настояще, минало и бъдеще, включително задбалансови активи и пасиви, банковите институции получават или плащат в бъдеще, което пряко влияе върху резултатите от дейността и финансовото състояние.

В статията се разглеждат особеностите на ефективната банкова дейност, както и показателите, влияещи върху нейната ефективност. Той също така анализира функционирането на търговските банки на Украйна по техните основни количествени и качествени показатели; разглежда връзката на регионалните особености и кредитно-инвестиционната дейност на банките в Украйна, тяхното влияние върху ефективното функциониране на банките в различни региони. Статията също така анализира местоположението на търговските банки на територията на Украйна.

Ключови думи: банкова система; ефективност на банковата операция; печалба; управление на активи и пасиви; банкови инвестиции; регионални особености; кредитна и инвестиционна дейност; регион

Общо изложение на проблема. Във всички страни, независимо от икономическата система и начина на организиране на обществените отношения, банковата система играе основна роля. Не напразно банковата система често се сравнява с кръвоносната система на държавната икономика. В крайна сметка именно тя осигурява на икономиката необходимото количество финансови ресурси, осигурявайки свободното движение на капитали, сетълментите на стопанските субекти, кредитирането на икономиката, както и изпълнението на редица други функции и задачи. Трудно е да си представим развита икономикадържави без развита банкова система.

В условията на днешно бързо развитие банковата система на Украйна е един от най-развитите елементи на икономическия механизъм, тъй като нейната реформа започна по-рано от други сектори на икономиката, което се определя от ключовата роля на банките за решаване на проблемите. за преход към пазарна икономика. Именно банковите институции играят основна роля в създаването на оптимална среда за концентрация и свободно движение на капитали, натрупване на средства за преструктуриране на икономиката, приватизация и развитие на бизнеса.

Всеки регион на Украйна се отличава с икономически, природни, социални, транспортни, географски

характеристики, които са важни при организацията на банките, техните клонове и отдели, както и при осъществяването на кредити и инвестиции

дейност като цяло.

Изследването на регионалните особености на формирането и използването на кредитния и инвестиционен потенциал е важно не само за банките, но и за цялата банкова система. Това се дължи на факта, че регионалният компонент на развитието на всяка банка е най-важен. Предвид това банките могат да увеличат обема на своята дейност и да увеличат печалбите.

Анализ на последните изследвания и публикации. Важно е да се разбере какво представлява банковата система като цяло и нейната ефективност, на която учените обърнаха много внимание. Лаврушин О.И. описва банковата система по следния начин: „Банковата система не е, преди всичко, произволно разнообразие, произволен

колекция от елементи. ... Той изразява свойства, характерни за себе си, за разлика от другите системи, функциониращи в национална икономика. Спецификата на банковата система се определя от съставните й елементи и

взаимоотношения между тях."

Лаврушина О.И. отбелязва в учебника: „Банковата система е необходима съвкупност от банки, небанкови институции и банкова инфраструктура, които са в тясно взаимодействие помежду си и осигуряват нейното устойчиво развитие” .

„Когато се анализира ефективността на банковата система, обикновено се взема предвид влиянието на специфичните характеристики на държавата върху дейността на банките: структурата на икономиката, естеството на текущите

макроикономическата политика, спецификата на структурните и институционални реформи във финансовия сектор и други особености“, посочва Новикова А.И. .

Бабурина Н.О., посочва, че: „кредитно-инвестиционният потенциал на банката е способността на банката да извършва кредитна и инвестиционна дейност, поради наличието на подходящи ресурси: финансови, трудови, технически, технологични и др.

Необходимо е да се вземат предвид регионалните особености при разработването на стратегия за кредитната и инвестиционната дейност на цялата банка, отделни подразделения, както и при провеждане на кредитна и инвестиционна политика в определен регион.

Проблеми с кредитирането и инвестициите

дейността на банките в Украйна в регионален контекст, изследвана от много учени.

Воробьов Ю.М. и Срибна К.А. Те идентифицираха основните проблеми, които затрудняват предоставянето на заеми на субектите

предприемачеството.

Целта на статията е да идентифицира характеристиките на ефективното банкиране; анализ

функциониране на украинските търговски банки по отношение на техните основни количествени и качествени показатели. Значими са изследванията на регионалните характеристики на кредита

инвестиционна дейност, влияние

регионални фактори за местоположението на банките и изпълнението на тяхната дейност и функции. Актуалността на този въпрос възниква в контекста на финансовата криза, която се отразява негативно на банките, кредитополучателите и инвеститорите.

Представяне на основния материал. Обосноваване на получените резултати. При анализиране на дейността на банката влиянието на

специфични особености на страната върху работата на банките. Те включват например структурата на икономиката, естеството на провежданата макроикономическа политика, спецификата на структурните и институционални реформи във финансовия сектор и други характеристики.

влияние върху нивото на ефективност на банките е структурата на собствеността в банковата система, основните промени в оперативната дейност, дела на банката на депозитния пазар, капитализацията на банките и др.

В допълнение към горния подход се използват изчисления, които свързват ефективността с показателите за структурата на банковите активи и пасиви и определени видове операции.

Печалбата е изпълнението на приходите и разходите

основният индикатор на банката. Разлика между търговска банка

представлява неговата финансова печалба. Това е индикаторът финансова печалба(т.е. без да се отчита плащането на данъци и разпределението на остатъчните печалби) характеризира ефективността на търговската банка.

Всички видове анализи се базират на показатели, които включват печалба, банкови активи, финансови резултати, както и броя на регистрираните банки през анализирания период и други показатели.

Данните на Националната банка на Украйна показват, че през 2014 г. в страната са действали 163 банки, включително 51 банки с чужд капитал (19 със 100% чуждестранен капитал). Основните показатели за ефективност на банковата система са представени в таблицата. По данни на НБУ делът на чуждестранния капитал в собствения капитал на банковата система леко се е увеличил през годината и възлиза на 32,5%.

Основни показатели за ефективност на украинските банки

Основни показатели на украинските банки

Година Брой регистрирани банки Активи на банки, млн. лв. Издадени заеми, млн. Собствен капитал, млн. UAH Задължения, млн. гривни Регулаторен капитал, млн. гривни Нетен финансов резултат, млн.

2007 175 599 396 485 368 69 578 529 818 72 265 6 620

2008 184 926 086 792 244 119 263 806 823 123 066 7 304

2009 182 880 302 747 348 115 175 765 127 135 802 -38 450

2010 176 942 088 755 030 137 725 804 363 160 897 -13 027

2011 176 1 054 280 825 320 155 487 898 793 178 454 -7 708

2012 176 1 127 192 815 327 169 320 957 872 178 909 4 899

2013 180 1 278 095 911 402 192 599 1 085 496 204 976 1 436

2014 163 1 316 852 1 006 358 148 023 1 168 829 188 949 -52 966

Основните показатели за развитието както на икономиката на страната като цяло, така и на второстепенната банкова система са както стойността на брутния вътрешен продукт на страната, така и съответно валутата на търговския баланс.

банки. Нека анализираме в динамика за десет години БВП и активите на украинските банки (фиг. 1. Динамика на развитието на показателите за БВП, активите и нетния доход на украинските банки).

Ориз. Фиг. 1. Динамика на развитие на показателите за БВП, активите и нетния доход на украинските банки 1. Динамика на БВП, активи и нетни приходи на украинските банки

За десет години нивото на брутния вътрешен продукт на страната възлиза на 1 566 728 милиона UAH. през 2014 г., което е 3,55 пъти повече спрямо 2005 г. Но поради икономическата криза нивото на този макроикономически показател намаля през 2009 г. с 34 711,00 милиона UAH. спрямо 2008г. Като се има предвид динамиката на развитието на търговските банки, може да се отбележи, че активните операции на украинските банки са се увеличили с 1 101 843,07 милиона UAH. или 6,16 пъти, което е повече от два пъти ръста БВП на страната. Подобно на тенденцията за намаляване на нивото на БВП на страната през 2009 г., се наблюдава и намаление на балансовата валута на банките с 45 160,72 млн. грн. или 1,06 пъти.

Въпреки значителното увеличение на активите на търговските банки, през десетте години на банковата система, четири години от десет търговски банки, чиято цел е максимизиране на печалбите, в своята финансова отчетностпоказа отрицателен финансов резултат - загуба (2009 - -38 449,81 милиона гривни, 2010 - -13 026,59 милиона гривни, 2011 - -7 707,54 милиона гривни, 2014 - - 52 966,51 милиона UAH). Най-значимата консолидирана загуба на банките се наблюдава през 2014 г. Необходимо е да се отбележи негативната тенденция в състоянието на банковата система на Украйна: за десет години, ако изчислим общия принос на търговските банки в икономиката на страната - общият финансов резултат за десет години, тогава банките имаха загуба от 85 485,84 милиона гривни. Повечето

големите финансови институции на страната не само не носят значителни приходи на приходната странабюджета, но и пораждат рискове от нарушаване на стабилността на кредитната система в цялата страна, загуба на активи на клиентите на банките.

Използвайки различни методи за управление на ликвидността, банковата организация се стреми да намери рационално съотношение на активи и пасиви, което да осигури подходящо ниво на рентабилност и да не застраши способността на банката да изпълнява задълженията си.

Управлението на активи и пасиви се осъществява по различни методи, като и трите се използват в днешната практика.

До 60-те години на миналия век съветът на банките използваше главно управление само на активни операции. Методът се основава на това кой да предостави кредитен ресурс на първо място и при какви условия. Този подход не би могъл да донесе максимална печалба, тъй като, от една страна, банката отказва да управлява привлечените средства и следователно да влияе на стойността им, а от друга страна, значителна част от банковите активи трябва да са във високоликвидно състояние. форма за поддържане на достатъчно ниво на ликвидност., което в крайна сметка води до по-ниски доходи.

През 60-те и 70-те години на миналия век банковата индустрия в крайна сметка стига до заключението, че е възможно да се управляват и задълженията. Предимство

е повишаване на доходността, във възможността за по-голяма точност при прогнозиране на нуждата от ликвидни средства. За да разполага банката с необходимия обем, структура и ниво на разходите за пасивни операции, те прибягват до ценови и неценови методи за управление на привлечените средства.

Големият недостатък на този метод е, че средствата се привличат, без да се отчита ефективността на различни области на тяхното разположение.

Новият подход към управлението на активи и пасиви е, че както приходите, така и разходите съставляват баланса на банката и следователно, чрез намаляване на нивото на разходите (подходът за управление на пасивите), желаното ниво на възвръщаемост се постига в същата степен, както през приходите от активни операции.

Така ефективността на търговските банки зависи от много фактори, както външни, така и вътрешни: политически, икономически, социални

ситуацията в страната, както и количествени показатели на банковата дейност,

рационалност при управлението на съществуващите средства.

Приоритетната задача, която трябва да бъде решена предимно на макро ниво, е вземането на решения за стабилизиране на икономиката на страната, създаване на условия за укрепване на надеждността на търговските банки, за да се предотврати загубата на активи, спестявания и богатство от юридически лица и лица.

Всеки регион има свои собствени, характерни само за него, характеристики, които влияят върху кредитната и инвестиционната дейност на банките. Тези характеристики могат да бъдат структурирани и групирани в отделни групи.

Нека да обосновем всяка група и тип регионални характеристики, които влияят на кредитния и инвестиционния потенциал на банковата система на Украйна.

политически характеристики.

Политическа стабилност в региона_

Характеризира се със стабилни политически отношения между различни политически групи, партии и други подобни. Политическата стабилност засяга икономическите отношения, допринася за развитието на икономиката, в т.ч. банковия сектор, по-специално кредитна и инвестиционна дейност.

Нивото на взаимодействие между регионалните власти и държавните органи

Ефективното взаимодействие между регионалните власти и държавните органи дава възможност за постоянна подкрепа от централната власт, което дава възможност да се осигури икономически растеж в региона, включително чрез формиране и използване на кредити и инвестиции

потенциал на банките

Нивото на взаимодействие между регионалните власти и предприемачите

С ефективно взаимодействие между регионалните власти и предприемачите, доп

възможности за икономически растеж, който не може да бъде постигнат без активната кредитна и инвестиционна дейност на банките.Регионалните власти винаги са се опитвали да поддържат добри отношения с

банки за осигуряване на финансови перспективи за развитие на региона

Нивото на взаимодействие между регионалните власти и населението

Взаимодействието на регионалните власти с населението дава възможност да се осигури стабилност на социално-икономическото развитие. Населението на региона е избирателите и следователно регионалните власти се опитват да имат положителни отношения с населението, което също се отразява добре върху кредитните и инвестиционните възможности на банките в

Ориз. 2. Политически характеристики, които влияят върху кредитната и инвестиционната дейност на регионалните банки на Украйна 2. Политически съображения, които засягат кредитната и инвестиционната дейност на регионалните банки в Украйна

Организационни и управленски особености.

1. Доверие на индивидуални инвеститори и кредитополучатели. Това се отразява положително или отрицателно на условията и обема на депозитите, кредитните заеми на населението и юридическите лица.

2. Местоположение на банковите институции в региона. Най-голямата концентрация на банки е в големите и средните градове, където се осъществява формирането на финансови потоци, приходи и разходи на стопанските субекти, населението.

3. Наличието на различни групи предприятия. Банките се създават предимно там, където се намират големи и средни, както и малки предприятия, които са основни консуматори на ресурси.

4. Професионални способности на банковия персонал. Успехът при формирането и използването на кредитен и инвестиционен потенциал зависи от ефективната работа на кредитните мениджъри, от техния професионализъм.

социални характеристики.

В регионите с голям брой безработни възникват проблеми с формирането на кредитни и инвестиционни ресурси, броят на кредитополучателите намалява и населението използва по-малко банкови услуги. При достатъчно търсене на трудови ресурси има повече възможности за населението да увеличава собствените си доходи, да спестява и да използва банкови заеми.

Склонност на населението да използва заемни средства

Влияе върху способността на населението

действат като индивидуални инвеститори, по-специално инвестират свободни средства по депозити в банковите институции в региона. Доход

населението значително влияе върху способността им да бъдат кредитополучатели на банки в регионите.

Населението на по-богатите региони има по-голяма склонност да използва заемни средства, отколкото населението на депресивните региони. Въпреки че има някои специфични различия по този въпрос, свързани със заетостта на населението.

Ниво на социални конфликти

Нивото на платежоспособност на населението в региона

Социалните конфликти намаляват стабилността на региона, влияят негативно на икономическите отношения на различни

субекти, по-специално населението и бизнес структури. Често социалните конфликти са свързани с неравномерно разпределение на ресурсите, доходите, неизпълнение на изискванията на трудовото и гражданското законодателство на страната.

Колкото по-високо е нивото на платежоспособност на населението в региона, толкова по-големи са възможностите за икономически растеж, а следователно и условията за увеличаване на кредитния и инвестиционния потенциал на банките. Платежоспособността на населението стимулира търсенето на стоки и услуги, което подпомага предлагането. Това

стимулира производството, което не може да съществува без използването на кредитни ресурси. С достатъчно

платежоспособността на населението в региона, създават се условия за нарастване на спестяванията, което също е важен етап от формирането и използването на кредитния и инвестиционния потенциал на банковите институции

Нивото на социалните гаранции и социалната закрила в региона

Високото ниво на социални гаранции и социална защита в региона значително намалява трудовата миграция на населението, допринася за по-активно използване на кредитните ресурси от населението. Изпълнението на задълженията за спазване на социалните гаранции и осигуряване на социална защита на населението повишава кредитния и инвестиционния потенциал на банките, допринася за ефективното формиране и използване на кредитни и инвестиционни ресурси.

Ориз. 3. Социални характеристики, влияещи върху кредитния и инвестиционния потенциал на търговските банки

в регионите на Украйна

Фиг. 3. Социални характеристики, които влияят върху кредитно-инвестиционния потенциал на търговските банки в регионите на Украйна

Демографски характеристики: гъстота на населението в региона, брой и дял на трудоспособното население, пол и възрастов фактор, съотношение на местното и селското население, ниво на образование,

квалификация и професионални характеристики, нивото на прираст (намаляване) на населението, нивото на механична миграция на населението.

Финансово-икономически характеристики.

Ресурсна база на банките в региона

Финансово-икономически характеристики

Видове икономическа дейност, които преобладават в региона

Ресурсната база на банките в региона зависи от присъствието на населението и юридическите лица, нивото на доходите на населението и стопанските субекти, състоянието на развитие на фондовия пазар, лихвите по депозитите. Ресурсната база на банките в региона оказва значително влияние върху формирането на кредитен и инвестиционен потенциал.

Нивото на рентабилност на предприятията

Повишаването на нивото на рентабилност на предприятията позволява, от една страна, по-надеждно да предоставят условия за изплащане на заеми и да формират собствена инвестиционна стратегия, от друга страна, растежът на рентабилността насърчава предприятията да използват само собствените си средства , намаляване на размера на привлечените финансови ресурси.

Наличие на реални обезпечения за получаване на заеми от стопански субекти

Следователно е необходимо

по-оптимално съотношение между видовете икономически дейности, които изискват кредитни и инвестиционни ресурси, и тези видове, които са доставчици на финансови ресурси за самите банки.

Обем и структура на финансовите потоци в региона

Значителна част от населението няма или не желае да използва съществуващото имущество като обезпечение. Юридически лица, които отдават под наем

дълготрайни активи, практически не разполагат собствен имот, и следователно имат

проблеми с обезпеченията, което се отразява на реалността на получаване на банкови заеми. Липсата на обезпечение или неликвидно обезпечение не дава възможност за стимулиране на кредитната и инвестиционна дейност на банките.

Обемът и структурата на финансовите потоци оказват влияние върху кредита

инвестиционна дейност чрез формиране и използване на ресурсната база на банките.

Цената на банковите заеми на кредитния пазар в региона.

Цената на заемите на регионалния кредитен пазар

зависи от междубанковата конкуренция, общата кредитна политика на банките, цената на финансовите ресурси, привлечени от банките в регионите. Цената на заемите оказва значително влияние върху лихвата

клиенти при използване на кредитни ресурси. Следователно има всички основания банките в регионите да се придържат към по-реални лихвени проценти, които са свързани с нивото на доходите в региона.

Инвестиционен климат в региона

Благоприятна инвестиция

Климатът стимулира нарастването на броя на инвеститорите и реалните кредитополучатели. Нарастването на броя на инвеститорите стимулира конкуренцията между банковите и небанковите институции по отношение на кредитната и инвестиционна дейност, което създава условия за увеличаване на размера на кредитния и инвестиционния потенциал на банките.

Нивото на конкуренция между банките за ресурсната база и кредитополучателите

В предкризисния период вече започна голяма борба за клиенти между банките в регионите, т.е.

физически и юридически лица. Финансовата и икономическа криза донякъде промени посоката и темпа на тази борба. Но конкуренцията между банките на регионално ниво ще се засили, което ще се отрази негативно на тези банки, които имат незначителна мрежа, неефективни банкови служители.

Ориз. 4. Финансови и икономически фактори на влияние върху кредитната и инвестиционната дейност на банките в регионите на Украйна 4. Финансови и икономически фактори влияят върху кредитната и инвестиционната дейност на банките в регионите на Украйна

Природно-географски особености.

1. Природно-географски рискове, засягащи кредитния и инвестиционния потенциал на банките: рискове от наводняване на населени места; рискове от земетресения; рискове от наводнения; рискове от слани, засушавания, душове; рискове от други катаклизми.

2. Наличието на природни и географски ограничения за осъществяване на определени видове стопанска дейност. Например, невъзможността за добив на въглища, отглеждане на лен, дърводобив в Автономна република Крим.

3. Отсъствие (присъствие) природни ресурсизасягащи поминъка на населението и производствената дейност на предприятията. Така металургията се развива там, където има места, където се добиват руда и въглища; машиностроенето гравитира към металургичните предприятия.

Правни характеристики.

1. Нивото на прилагане на законодателството в региона. Спазването на законите допринася за благоприятно инвестиционен климат,

увеличаване на броя на предприятията.

2. Нивото на криминализация в региона. Ръстът на наказателните дела в региона намалява вероятността от кредитна и инвестиционна дейност на банките на тази територия, тъй като съществуват заплахи както за банките, така и за кредитополучателите.

3. Нивото на сивата икономика. Почти всички региони са включени в сивата икономика до известна степен. Ръстът на сенчестия сектор и участието на банките в него е неизбежен, което се отразява негативно на доверието в банките.

4. Нивото на корупция в региона. Нарастването на корупцията възпрепятства развитието на предприемачеството, намалява доверието на населението в ръководството на региона.

Всички тези характеристики оказват значително влияние върху кредитния и инвестиционния потенциал. Най-голямо влияние имат политически, финансови, икономически, организационни и управленски характеристики.

По този начин, за да се реализира ефективен кредит и инвестиции

дейности, е необходимо да се вземат предвид особеностите на регионите, които пряко влияят върху функционирането на банковите институции.

Преди кризата в регионите на Украйна преобладаваше потребителското кредитиране на населението, в по-голяма степен ипотечното кредитиране за закупуване на автомобили и жилища от физически лица.

В същото време банките започнаха да отпускат по-малко заеми на украинските производители на автомобили и строителни компании. Това е една от основните причини за кредитната и инвестиционна дейност на украинските банки. Следователно държавата трябва да предприеме подходящи мерки за подпомагане на собствения си стокопроизводител при кредитиране на физически лица. Тоест да се предоставят преференциални заеми само когато средствата по заема се изразходват за закупуване на стоки на национално ниво

производители.

Всяка територия има свои специфични особености, които са причините за различията в кредитния и инвестиционен потенциал на всеки регион.

Като се има предвид географското местоположение на банковите организации, можете да видите, че повечето от тях се намират в Киев и някои големи градове.

Киев заема първо място по брой разположени банки. Защо много банки се отварят в столицата? Има няколко причини: в Киев има всички държавни структури, които играят огромна роля в осигуряването на икономическа активност; От началото на формирането на независима държава Киев мобилизира основните финансови потоци, което е много важно за банките; столицата на Украйна събра повечето от главните офиси на най-големите местни и чуждестранни компании; в Киев има чудесна възможност за влияние върху всички региони; населението в столицата се различава от населението на други региони най-високо ниволични финанси.

Второто място по брой банки е заето от град Днепропетровск. В този регион има 15 банки, от които най-голямата е PJSC Privatbank. По време на финансовата криза само една банка беше ликвидирана. Причината за създаването на банки в този град е, че той е голям индустриален център, който се нуждае от огромни финансови ресурси.

На трето място е град Харков, където се намират 11 банки. Сред тях е една мощна банка. Обяснете наличието на голямо число

банковите институции могат да бъдат същите фактори като в Днепропетровск. Регионът се нуждае от собствени банкови институции поради наличието големи предприятияи икономическите връзки с Русия.

Четвъртото място в класацията на регионите принадлежи на Донецк. В града са създадени 10 банки, 2 от които са към групата на най-големите. Донецк е голям град с развита индустрия и икономически връзки с други страни, по-специално с Русия. По време на финансовата криза нито една банка не беше ликвидирана.

На пето място - Одеса - 9 банки. Одеса няма големи банки, въпреки факта, че е голям индустриален и транспортен център. Около града има няколко морски пристанища, които осигуряват транспортни връзки с много страни по света.

Шестото място по брой банки е заето от Лвов. В града са създадени 5 банки, сред които една голяма и една, преминала през процедура по ликвидация по време на финансовата криза. Градът няма индустриално значение, въпреки факта, че тук има значителни индустриални предприятия.

Библиография

1. Бабурина, Н.А. Кредитно-инвестиционен потенциал на банката: концепция и елементи / Н.А. Бабурина // Бюлетин на Тюменския държавен университет. -2006 г. - № 3. - С. 208 - 210 с.

2. Вешкин, Ю. Г., Авагян, Г. Л. Икономически анализ на дейността на търговска банка: учеб. Полза. - М.: Учител, 2007.

3. Воробьов, Ю. М. Кредитиране под" екпв сдприемнитства в икономическата регуна: монография / Ю.

4. Глушко, В. И. Финансов мениджмънт в банката: Навч. poab. - Кив: ВД "Слово", 2004. - 296 с.

5. В. М. Кочетов. стшкосп на съвременна търговска банка: теоретико-методологични аспекти: монография / В.М. Кочетов. - К.: КНЕУ, 2002. - 238 с.

6. Лаврушин, О. И. Пари, кредит, банки. - 1-во изд. - 1998г

7. Лаврушина, О. И. Банковата система в съвременна икономика: учебник” / авторски колектив; изд. проф. - 2-ро изд., изтрит. - М. : КНОРУС, 2012. - 360 с.

8. Новикова, А. И. Практически подходи за реформиране на банковата система в Руската федерация // Млад учен. - 2013. - бр.7. -ОТ. 225-228.

9. Основните показатели за обхвата на забраните на Украйна. -Електронен ресурс]. - Режим на достъп:

http://www.bank.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id=368 07&cat_id=36798 (посетен на 17.05.2015).

10. Орлова, Н.Е. Сливанията и придобиванията като инструмент за диверсифициран растеж на търговските банки / Н.Е. Орлова // Банково дело. - 2000. - No1. -ОТ. 128 - 132.

1. Бабурин, Н. А. Кредитно-инвестиционен потенциал на банката: концепция и елементи / Н. А. Бабурин // Бюлетин на Тюменския държавен университет. 2006. No3. стр. 208-210.

2. Вешкин, Г., Авагян, Г. Л. Икономически анализ на дейността на търговската банка: Учеб. ръководство. М. Мастърс, 2007.

3. Воробьов, Ю. Kredituvannya sub "ektiv pidpriemnitstva in ekonomitsi region: monography / Y. M. Vorobyov, K. A. Sribna. Simferopol: Vidavnitstvo "Share", 2008. 224 p.

4. Глушко, В. И. Финансов мениджмънт в банката: Навч. възможен Сингапур: VD "Word", 2004. 296 с.

5. Кочетов, В. М. Финансова устойчивост на съвременната търговска банка: теоретични и методически аспекти: монография: монография / В. М. Кочетов. К.: КНЕУ, 2002. 238 с.

6. Лаврушин, О. И. Пари, кредит, банки. - 1-во изд. -1998г.

7. Лаврушина, О. И. Банковата система в съвременната икономика: ръководство / група автори; изд. проф. ... 2-ро изд. М.: КНОРУС, 2012. 360 с.

8. Новиков, А. И. Практически подходи за реформиране на банковата система в Руската федерация // Млад учен. 2013. бр.7.П. 225-228.

9. Основни показатели за дейността на украинските банки. -. - Режим на достъп: http://www.bank.gov.ua/control/uk/publish/article?art_id=368 07&cat_id=36798 (дата на достъп: 17 май 2015 г.).

10. Орлова, Н. Е. Сливания и придобивания като инструмент за диверсифициран растеж на търговските банки / Н. Е. Орлов // Банково дело. 2000 г. No1. стр. 128-132.

Костровец Лариса Борисовна, ректор, доктор по икономика д-р, доцент

Киризлеева Алиса Салаватовна, доцент от катедра „Финансови услуги и банково дело“, д.м.н. д-р, доцент

Лариса Б. Костровец, ректор, доктор на икономическите науки, доцент

Алиса С. Киризлеева, д-р по икономика, доцент, катедра „Финансово обслужване и банково дело“

статии Натема:

Счетоводство на общественото хранене 1.0 0. Счетоводство на общественото хранене

Автоматизацията на обществените и работните процеси се увеличава всеки ден. Заведенията за обществено хранене също не стоят настрана, това е особено забележимо, когато се погледне работата на активно развиващите се частни вериги за бързо хранене и столови на големи предприятия.

Преглед на автоматизирани счетоводни системи за кетъринг

Ред за съвет и поръчка: 8 (83, 8 (83 тел./факс/отговор), 0 (Мегафон-Урал), 7 (MTS). 2.4.3. Инсталиране на актуализацията на програмата.. 12 2.5. Компоненти на програмата.. 13 2.6 Стартиране на програмата.. 13 2.7 Запознаване с програмата в демо режим 14 2.

Програми за обществено хранене без 1 сек

Използването на счетоводни програми в ресторантьорството е спешна необходимост. Въвеждането на специален софтуер в заведение за обществено хранене може да увеличи печалбите с около 30%. В същото време периодът на изплащане на програмите за изчисляване на около

Ренесансова застрахователна помощ

Концепцията и същността на асистанса. Определение 1 Асистансът (от френски асистенция - помощ, съдействие) е вид дейност на специализирани обслужващи фирми, които предоставят медицински, информационни и организационни услуги на граждани в съответствие с условията.

Популярен

2022-03-16 04:20:21	Застраховка erv, кога е най-доброто време за избор на erv полица
2022-03-16 04:20:21	Най-големите грабежи в света
2022-03-16 04:20:21	Най-сложните и най-големите банкови обири в историята
2022-03-16 04:20:21	Как парите се фалшифицират или как да различим истинските от фалшивите
2022-03-16 04:20:21	Как да различим фалшивите пари от истинските?
2022-03-16 04:20:21	Руски живот в Сингапур
2022-03-16 04:20:21	Колко добро е качеството на живот в Сингапур
2022-03-16 04:20:21	Какви са номиналите на евробанкнотите
2022-03-10 22:49:22	Основни източници на бизнес финансиране Външно бизнес финансиране
2022-03-10 22:49:22	За кого в Русия е необходимо да се вдигне данък върху доходите Кой ще бъде освободен от данък върху доходите

Нов

2022-03-10 22:49:22	Заплата: процедура от и до
2022-03-10 22:49:22	Как се прави оценка - проба
2022-03-10 22:49:22	Как се плаща болничният
2022-03-10 22:49:22	Възстановяване на данък върху доходите за лечение - връщаме пари от държавата Как да върнем 13 процента от стоматологичното лечение
2022-03-10 22:49:22	Как да отворите наргиле в Русия
2022-03-10 22:49:22	Как да върнете пари за лечение Възстановяване на 13 процента за документи за стоматологично лечение
10.03.2022	Прогноза за обменния курс на еврото за близко и далечно бъдеще
10.03.2022	Примерна ведомост за издаване на заплати
10.03.2022	Транспортен данък, предимства, ставки Условия за плащане на транспортен данък
10.03.2022	Функции с различни опции за покупка
10.03.2022	Кога е най-доброто време за почивка?
10.03.2022	Покупка на апартамент с ипотека: инструкции, документи, срокове, условия на банката Предимства и недостатъци на такова придобиване на жилище