1. Структура национальной экономики: понятие, сущность и виды Сущность национальной экономики состоит втом, что она представляет собой сложившуюся систему национального и общественного воспроизводства государства, в которой между собой взаимосвязаны отрасли, виды и

В этом материале мы подробно рассмотрим банковскую систему РФ и ее перспективы в будущем.

Про то, что в Российской Федерации существует Центральный Банк (про него мы подробно писали ), знают практически все. Но, конечно, одним этим невозможно ни полноценно объяснить всю сложную структуру банковской системы РФ, ни даже представить ее такой, какой она на самом деле является в 2019 году. Строго говоря, зачастую граждане России знают лишь 2-3% от структурных основ этой финансовой системы, если сравнивать их знания с информационным багажом профессионалов в сфере финансов и банковского дела.

Чтобы восприятие новой информации происходило как можно легче, начнем с определения термина «банковская система России». Если объяснять кратко, так называется рыночный механизм, где между коммерческими банками и Центробанком РФ производятся различные операции.

К числу подобных транзакций относятся зачисление средств, не относящихся к активам банка или относящимся к временным активам (например, депозиты вкладчиков); зачисление новых активов (плата заемщиков банка за пользование ссудированными деньгами); образование пассивов вследствие получения займа от другого коммерческого банка или Центробанка и т.д., продолжать этот список можно долго.

В банковской структуре присутствует не только Центробанк и коммерческие банки вроде Сбербанка, ВТБ и др. К ним примыкают кредитные организации других видов, не банковских - ломбарды, МФО и другие разновидности.

Кроме того, на еще одном «ярусе» этой структуры находятся страховые предприятия, принимающие на себя удар в случае возникновения банкротства компании, отзыва банковской лицензии, краха на бирже и других факторов.

Таким образом, в определение термина непосредственно входят все организации, так или иначе официально ссудирующих и получающих деньги во временное пользование (имеются в виду вклады, опционы, паевые фонды, акции и облигации, услуги по размещению которых коммерческие банки предлагают лишь опционально). Косвенно в эту сферу дополнительно входят страховщики, МФО и ломбарды.

Структура банковской системы РФ

Разумеется, во всей этой структуре особое место занимает Центробанк РФ. Но он - только лишь звено в цепочке организаций, составляющих финансовую структуру в нашей стране. Из-за чересчур большого количества агентов в цепочке, начинаешь теряться в вопросе того, сколько уровней в банковской системе РФ. Так вот, для упрощения восприятия, экономисты вывели модель двухуровневой банковской системы РФ, базово объясняющую взаимодействие агентов этой сети.

На первом уровне расположен ЦБ РФ. В его задачи входят как общие и надзорные функции, так и монопольное право на:

• Эмиссию российского рубля, а также корректировку его курса по отношению к другим валютам;
• Создание и дальнейшее ведение контроля над национальной системой осуществления расчетов и платежей;
• Контроль инфляции в стране;
• Разработка плана по выходу из экономических кризисов - как актуальных, так и возможных в будущем;
• Разработка бюджета на покупку золотовалютных резервов и их непосредственное осуществление.

Несмотря на первостепенное значение Центробанка, на этом все элементы банковской системы РФ не исчерпываются. На втором уровне находятся коммерческие банки и небанковские кредитные организации.

Внимание: взаимодействие отечественного сектора с иностранным входит в отдельную категорию, т.к. в отношениях с иностранными банками учитывается разность в экономических потенциалах стран, соотношения курсов валют и т.д. Несмотря на это, иностранные банки входят в схему российской банковской структуры в качестве составляющей второго уровня.

Детальный обзор второго уровня банковской системы

Мы уже рассказали о том, что банковская система РФ включает в себя и Центробанк, коммерческие банки, а также небанковские кредитные организации (НКО). Но банки и НКО так же систематизируются по определенным параметрам.

Коммерческие банки по форме собственности могут быть акционерными, кооперативными или совместными обществами. Банк, даже если 51% его акций и более принадлежит государству, все равно продолжает быть коммерческим, т.к. главная цель его деятельности - постоянное и увеличивающееся извлечение прибыли. Коммерческие банки вправе заниматься следующим:

• Эмиссия банковских карт, будь то дебетовые или кредитные, виртуальные или пластиковые карточки;
• Кредитование, т.е. выдача ссуд под процент физическим лицам и предприятиям из реального сектора экономики;
• Валютные операции;
• Ведение банковских счетов, бухгалтерии по этим счетам, производство взаимозачетов;
• Операции с драгметаллами, акциями, облигациями, фьючерсами и прочими финансовыми инструментами. Пользование средствами вкладчиков с последующими выплатами клиентам;
• Денежные переводы и переводы между счетами;
• Инкассация, РКО и предоставление онлайн-касс;
• Предоставление дополнительных банковских услуг (например, ячейка для хранения ценностей или услуга гаранта при проведении сделок).

Что же касается небанковских кредитных организаций (НКО), то они бывают следующих видов:

• РНКО, т.е. НКО со специализацией на расчетах. К ним относятся клиринговые центры, расчетные центры и палаты;
• ПНКО, проводящая платежи и переводы - Qiwi, Яндекс.Деньги, Контакт, Western Union и т.д.;
• НДКО - депозитно-кредитные небанковские организации. То же, что и банк, только НДКО не имеет права работать с физическими лицами;
• Отдельно в список включаются и ломбарды, микрофинансовые организации, кредитные союзы на паевой основе и кредитные кооперативы - все это относится к НКО, хотя, в зависимости от классификации, их могут причислять к подтипам небанковских кредитных организаций.

Банковская инфраструктура

Нужно заметить, что в современном банковском деле все отнюдь не замыкается на ЦБ, банках и НКО. Хоть формально вся остальная инфраструктура вынесена за пределы двухуровневой структуры, фактически же от нее зависит очень многое.

К инфраструктуре относятся:

• Страховые компании, а также федеральное Агентство по Страхованию Вкладов (АСВ), к программе которого подключено большинство крупных банков РФ;
• Платежная система SWIFT;
• Платежные системы, на которых базируются банковские карты - MasterCard, Visa, «МИР» и др.;
• Аудиторские организации, а также оценщики залогового имущества;
• Юридические и консультационные предприятия;
• Разработчики нового программного обеспечения, без которого не может полноценно функционировать ни один банк. Кроме того, к этому же пункту экономисты часто относят и производителей оборудования - терминалов, банкоматов, чипов для карт и т.д.

Законодательное регулирование банковского сектора

Деятельность ЦБ регламентирует федеральный закон «О Центральном Банке России» № 86-ФЗ , а также Конституция РФ (если точнее - ст. 75). Банковскую деятельность, а также банковскую инфраструктуру в общем смысле регламентируют следующие документы:

• Гражданский Кодекс РФ;
• Федеральный Закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 № 395-1;
• Федеральный Закон «О страховании вкладов» № 177-ФЗ;
• Федеральный Закон «О микрофинансовой деятельности и микрофинансовых организациях» от 02.07.2010 N 151-ФЗ;
• Федеральный Закон «О потребкредите» № 353-ФЗ;
• Федеральный Закон «О национальной платежной системе» № 161-ФЗ;
• ФЗ «О банке развития» от 17.05.2007;
• ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 25.02.99.

История формирования

Дать исчерпывающую характеристику современному состоянию банковского дела в России невозможно без предварительного экскурса в историю.

Первые финансисты и банковские организации появились еще в Российской Империи при Елизавете, в 1754 году. С этого времени и к началу Первой Мировой Войны количество банков увеличилось с двух до шестисот, и это не считая всех отделений у каждого банка по отдельности.

С 1917 года банки стали принадлежать государству. Это положение сохранялось вплоть до 1990-го года с перерывом на НЭП, когда допускалось открытие частных и смешанных по владельцу собственности банков. В 1921 году появился Государственный Банк РСФСР, который в 1923 расширился до госбанка всего СССР. Устав Госбанка появился в 1929 году.

С моментом развала советского союза банковское дело приобрело совершенно новые масштабы: начали выходить новые законы, банки получили возможность привлекать частный и даже иностранный капитал; появился Центробанк РФ, чьи указания на данный момент больше всего регламентируют структуру финансового рынка из всех правовых документов внутри РФ.

Состояние банковской системы России на сегодня

С одной стороны, можно заметить положительные тенденции:

• Закрепление независимости ЦБ РФ от правительства. Точно такая же модель присутствует практически во всех развитых странах мира, разве что в некоторых странах вроде Японии или Бельгии государство владеет акциями ЦБ РФ на определенную долю. Благодаря такому положению Правительство страны не может пользоваться золотовалютными резервами и эмиссией наличности, чтобы покрывать дефицит бюджета;
• Прослеживается политика по уменьшению чрезмерно раздутого госбюджета: план составлен так, словно нефть стоит 45 долларов за баррель (реальная стоимость на рынке - в полтора-два раза выше). Практически все излишки от этих сумм конвертируются в золотовалютные резервы. Таким образом создается финансовая подушка безопасности на случай нового кризиса.

Но есть и как минимум неоднозначные действия со стороны Правительства и ЦБ РФ в частности. Например, отчетливо видна тенденция к уменьшению количества коммерческих банков в стране: с начала 2008-го года по начало 2018-го их число уменьшилось вдвое, т.е. с 1136 до 561 банков. Это можно объяснить как результатом обычной здоровой конкуренции, так и сдерживанием роста со стороны монополистов и законодательных органов.

Если подводить черту под указанными выше перспективами, можно утверждать, что широта рынка и количество игроков продолжат уменьшаться. Однако, качество услуг от каждого банка по отдельности и защищенность граждан лишь увеличится.

Это видно на недавнем примере ФК «Открытие», чуть было не обанкротившегося - государство просто не позволило банку разорить всех своих клиентов. Акции банка были выкуплены вместе с долгами.

Стабильность экономики так же постепенно повышается, что очень полезно при условиях зависимости российского экспорта от волатильных цен на нефть и природный газ.

Краткое резюме статьи

Состав банковской системы России прост: он состоит из двух уровней, один из которых занимает внебюджетный и полностью независимый Центробанк РФ. Второй уровень - это отечественные и зарубежные коммерческие банки. Всю эту структуру так же «содержит» и окружает инфраструктура, в которую включаются страховые компании, юридические предприятия и т.д.

Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже

Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.

Размещено на http://www.allbest.ru/

Введение

Банки играют значительную роль в кредитной системе, которая представляет собой совокупность кредитных учреждений. Кредитная система интересна тем, что специфику её развития определяют особенности исторического пути развития страны.

В Западной Европе, например, банковское дело современного типа появилось в результате укрупнения деятельности менял, которые осуществляли обмен одних монет на другие, хранение ценностей, операции с векселями. К началу периода в истории, названному Новым временем, возникают частные банки как особый вид предпринимательской деятельности. Позднее они становятся государственными центральными эмиссионными банками.

В России длительное время существовали только казенные и сословные банки, и только во второй половине XIX в. появились первые частные коммерческие банки.

Итак, как уже было сказано выше, большое место в кредитной системе занимает банковская система, от состояния которой зависит авторитет государства и успех всех проводимых экономических реформ.

В зависимости от взаимосвязей банков, от характера выполняемых ими функций различают два типа построения банковской системы: одноуровневую (распределительную, центральную) и двухуровневую.

Для стран с административно-командным режимом управления характерна одноуровневая банковская система. Её особенность заключается в том, что все банки, в том числе центральный, выполняют аналогичные функции по кредитно-расчетному обслуживанию хозяйства.

В странах с рыночной экономикой действует двухуровневая банковская система, для которой характерно строгое разделение функций центрального и коммерческих банков.

Итак, объектом исследования является банковская система. Исследование банковской системы важно, так как в современных условиях нормализация состояния банковской системы является залогом политической стабилизации.

Исследованием банковской системы занимались такие ученые как Е.Ф. Жуков, С.В. Галицкая, А.Ю. Корчагин, А.С. Селищев, М.П. Владимирова, А.И. Козлов, А.Ю. Казак, М.С. Марамыгин, Л.П. Кроливецкая и другие.

Авторы, изучавшие банковскую систему, называют разные элементы, входящие в её состав. А между тем элементы банковской системы образуют единство банковской системы, определяют её специфику и выступают носителями свойств банковской системы. Но несмотря на разногласия в определении элементов банковской системы, авторы сходятся на том, что основой банковской системы являются коммерческие банки.

Вопрос о том, что такое банк, как работает блок банковской системы, не такой простой, как это кажется на первый взгляд. Банки воспринимаются населением в основном как хранилище денег. Это житейское понимание роли банка не поможет раскрытию его сути и подлинного значения для народного хозяйства. Еще больше запутывает дело попытка выяснить происхождение слова «банк» (от гол. слова bank - скамья) и употребление современных выражений, например, банк данных, банк растений, книжный банк, которые к банку как таковому не имеют никакого отношения. Неспециалистам трудно разобраться в особенностях деятельности банка. Но в связи с тем, что банки чрезвычайно важны как для экономики в целом, так и для местных сообществ, возникает потребность определить, что такое банк.

А между тем банки служат основным источником кредита (заемных средств) для миллионов домашних хозяйств (представленных одинокими гражданами и семьями) и многих местных органов управления. Более того, для небольших предприятий - от бакалейных лавок до автомобильных дилеров - банки зачастую являются основным источником кредита, используемого для пополнения полок товарами, а демонстрационного зала - новыми автомобилями. Расплачиваясь за приобретенные товары или услуги, предприятия и потребители очень часто пользуются банковскими чеками или кредитными карточками. Когда же у предприятия или клиента возникает потребность в финансовой информации или составлении финансового плана, то за советом и консультацией они чаще всего обращаются к банкиру.

Как на национальном, так на мировом рынке банки представляют своим клиентам больше потребительских кредитов, чем любые другие финансовые учреждения. Почти всегда выступают основными покупателями облигаций и краткосрочных ценных бумаг. Банки являются важнейшими источниками краткосрочного (оборотного) заемного капитала для предприятий, а в последние годы они все активнее предлагают предприятиям долгосрочные займы для приобретения новых установок и оборудования. Банковские депозиты являются главным источником денег для транснациональных операций и основным инструментом, который государство использует в своей политике стабилизации экономики. По всем этим и другим причинам банки можно назвать важнейшими общественными институтами, деятельность которых необходимо знать и изучать.

Следует отметить, что в особенностях деятельности банка трудно разобраться не только не только неспециалистам, также специалисты по менеджменту относят управление современным банком к одной из самых сложных сфер деятельности. Это утверждение вдвойне верно для нынешних российских условий: банки объективно находятся в центре множества противоречивых, кризисных и трудно прогнозируемых процессов, протекающих в экономике, политике, социальной сфере.

Сущность банка, функции и принципы его деятельности определяют его роль в экономике. Под ролью банка следует понимать его назначение, то, ради чего он создается, существует и развивается. Как и функция, роль банка специфична, её нужно рассматривать в рамках экономики в целом и она не зависит от того, к какому типу принадлежит банк.

Огромное значение при определении роли коммерческих банков в банковской системе и части экономики имеет организация банковской деятельности. Организация деятельности банка имеет ряд особенностей. Эти особенности вытекают из специфики банка как предприятия.

Практика показывает, что улучшение взаимодействия между отдельными подразделениями банка ускоряет процесс принятия решений, усиливает надзор и контроль, содействует рационализации банковской деятельности. Даже простая реорганизация аппарата управления, связанная с упразднением излишних звеньев, в конечном счете положительно сказывается на экономии затрат. Напротив, создание некоторых центров (например, по управлению ликвидностью) позволяет избежать ошибок, приводящих к прямым потерям ресурсов. В конечном счете цели банка достигаются не только на базе упорядочения взаимодействия между отдельными организационными структурами банка, но и главным образом на основе улучшения взаимосвязи всех элементов организационной структуры банка с внешней средой.

Задача организации банковской деятельности состоит в том, чтобы посредством разделения труда, создания организационных структур (отделов, групп, управлений, комитетов и т.п.) содействовать реализации целей банка. Задача организации заключается также в том, чтобы наладить и координировать работу персонала организационных структур в соответствии с поставленными целями. Для этого важными становятся также задачи по организации информационного обеспечения, разработке правил и процедур осуществления различных видов банковской деятельности. Таким образом, функции организации состоят в том, чтобы обеспечить эффективную деятельность денежно-кредитного института посредством создания организационных структур, налаживания их работы.

Однако организация банковской деятельности влечет за собой ряд проблем, которые требуют немедленного решения.

Для решения проблем, возникающих при организации деятельности коммерческих банков, необходимо понимание их роли в экономике. Поэтому для своего исследования мы выбрали тему: «Коммерческие банки как звено банковской системы и части экономики».

Цель: определить сущность коммерческих банков как звена банковской системы и части экономики.

Проанализировать признаки банковской системы;

Охарактеризовать элементы, составляющие банковскую систему;

Раскрыть сущность коммерческого банка посредством анализа определений данного понятия, рассмотрения функций и принципов коммерческих банков;

Рассмотреть определения понятия банковская деятельность;

Выявить проблемы организации банковской деятельности на современном этапе и найти пути их решения.

Объект - банковская система.

Предмет исследования - коммерческие банки в банковской системе и части экономики. коммерческий банк экономика

Данная работа может быть адресована, прежде всего, для студентов сузов и вузов, обучающихся по экономическим специальностям.

1. Банковская система

1.1 Понятие и сущность банковской системы

Л.Г. Батракова дает такое определение:

Банковская система - одна из важнейших структур рыночной экономики.

С.В. Галицкая определяет банковскую систему как совокупность банков.

В законодательстве РФ банковская система определена следующим образом: "Банковская система Российской Федерации включает в себя Банк России, кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков".

В книге "Финансы, кредит, банки" под редакцией О.И. Лаврушина дается следующее определение:

Банковская система - это такое целостное образование, которое обеспечивает её устойчивое развитие.

Л.П. Кроливецкая считает, что:

Банковская система - это совокупность различных видов банков, банковских институтов, кредитных организаций с их взаимоотношениями, образующими единое целое.

По мнению Кузнецовой В.В. и Лариной О.И.:

Банковская система представляет собой включенную в экономическую систему страны единую и целостную совокупность банков и небанковских кредитных организаций, каждая из которых выполняет свои особые функции, проводит свой собственный перечень операций, в результате чего весь объем потребностей общества в соответствующих продуктах удовлетворяется в полной мере и с максимально возможной степенью эффективности.

А. Ю. Казак и М.С. Марамыгин определяют банковскую систему следующим образом:

Банковская система - это совокупность банков и небанковских кредитных организаций, функционирующих в экономике в рамках единого финансово-кредитного и правового механизма.

По мнению А.С. Селищева:

Банковская система - это форма организации функционирования в стране специализированных кредитных учреждений, сложившаяся исторически и закрепленная законодательно.

А. Селезнев в статье «Проблемы совершенствования кредитно-банковской системы» дал такое определение:

Банковская система представляет собой единство функционально самостоятельных, органически взаимосвязанных подсистем, обеспечивающих эмиссию денег, их обращение, наличный и безналичный оборот, сбалансированность денежного спроса и предложения, расчеты в денежной форме и предоставление кредита на основе исполнения адекватных инструментов и эффективного взаимодействия Центрального банка, коммерческих банков и других инфраструктурных звеньев этой системы.

В «Экономическом словаре», составителем которого является А.Ф. Никитина, дано следующее определение:

Банковская система - являющаяся составной частью кредитной системы совокупность различных видов национальных банков, банковских инвесторов и кредитных учреждений, действующих в рамках общего денежно-кредитного механизма, существующего в той или иной стране.

Из этих определений следует, что банковская система обладает рядом признаков:

Включает элементы, подчиненные определенному единству, отвечающие единым целям;

Имеет специфические свойства;

Действует как единое целое;

Является динамичной;

Выступает как система "закрытого" типа;

Обладает характером саморегулирующейся системы;

Является управляемой системой.

1.Банковская система прежде всего не является случайным многообразием, случайной совокупностью элементов. В неё нельзя механически включать субъекты, также действующие на рынке, но подчиненные другим целям.

2.Банковская система специфична, она выражает свойства, характерные для неё самой в отличие от других систем, функционирующих в народном хозяйстве. Специфика банковской системы определяется её элементами и отношениями, складывающимися между ними.

Когда рассматривается банковская система, то прежде всего имеется в виду, что она в качестве элемента включает банки, которые как денежно-кредитные институты дают "окраску" банковской системе.

Вместе с тем это не следует понимать так, что сущность банковской системы есть сложение сущности её элементов. Сущность банковской системы - это не арифметическое действие, а проникновение в новую более широкую сущность, охватывающую сущность не только отдельных элементов, но и их взаимосвязь.

Сущность банковской системы обращена не только к сущности частного, составляющих элементов, но и к их взаимодействию.

Из этого следует, что сущность банковской системы влияет на состав и сущность её элементов.

3. Банковскую систему можно представить как целое, как многообразие частей, подчиненных единому целому. Это означает, что отдельные части банковской системы (различные банки) связаны таким образом, что могут при необходимости заменить одна другую.

4. Банковская система не находится в статичном состоянии, напротив, она пребывает в динамике. Важны два момента.

Во-первых, банковская система как целое все время находится в движении, она дополняется новыми компонентами, а также совершенствуется.

Во-вторых, внутри банковской системы постоянно возникают новые связи. Взаимодействие образуется как между центральным банком и коммерческими банками, так и между последними.

5. Банковская система является системой "закрытого" типа. По закону банки не имеют права давать информацию об остатках денежных средств на счетах, об их движении.

6. Банковская система - самоорганизующаяся, т.е. саморегулируюмая, поскольку изменение экономической конъюнктуры, политической ситуации неизбежно приводит к "автоматическому" изменению политики банка.

7. Банковская система выступает как управляемая система. Центральный банк, проводя независимую денежно-кредитную политику, в различных формах подотчетен лишь парламенту либо органу исполнительной власти. Деловые банки, будучи юридическими лицами, работают в соответствии с общим и специальным банковским законодательством, их деятельность регулируется экономическими нормативами, устанавливаемыми центральным банком, который контролирует деятельность кредитных институтов (в ряде стран функции надзора за деятельностью коммерческих банков возложены на другие специальные государственные органы).

Банковская система не изолирована от окружающей среды, напротив, она тесно взаимодействует с ней, представляет собой подсистему экономической системы. Будучи частью общего, банковская система функционирует в рамках общих и специфических законов, подчинена общим юридическим нормам общества; её акты, хотя и выражают особенности банковского сектора, могут входить в общую систему, как и сама банковская система, только в том случае, если не противоречат общим устоям и принципам и позволяют строить общую систему как единое целое.

Как уже говорилось выше, в экономической литературе вопрос о содержании понятия «банковская система» трактуется по-разному. Исходя из общих положений, можно сделать вывод, что банковская система представляет единое целое, части которого находятся во взаимосвязи и взаимодействии между собой, а сама система одновременно зависит от свойств этих частей.

1.2 Элементы банковской системы

Специфика банковской системы определяется её составными элементами и отношениями, складывающимися между ними.

А.С. Селищев выделяет в качестве элементов банковской системы:

Центральный банк;

Ведомство по контролю над банками (условно и с определенными оговорками);

- «Государственные», универсальные, специализированные банки;

Небанковские кредитные организации;

Филиалы и представительства иностранных банков.

Элементами банковской системы являются банки, некоторые специальные финансовые институты, выполняющие специальные банковские операции, но не имеющие статуса банка, а также некоторые дополнительные учреждения, образующие банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность кредитных институтов.

Первый уровень банковской системы представлен центральным банком страны. Это эмиссионный банк, особый орган государственного управления и экономической политики. Центральный банк является самостоятельной, но подконтрольной государству кредитной организацией, обеспечивающей осуществление денежно-кредитной политики и эффективное функционирование банковской системы страны.

К числу основных функций Центрального банка РФ можно отнести: монопольное осуществление эмиссии и организацию обращения наличных денег на территории страны; реализацию политики денежно-кредитного регулирования национальной экономики; осуществление банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций; валютное регулирование и контроль; организацию функционирования системы наличных и безналичных расчетов в экономике; финансовое обслуживание национального правительства; проведение аналитических исследований денежно-кредитной сфере. Целью деятельности Банка России является устойчивость национальной денежной единицы и банковской системы.

Кроме того, во многих странах к первому уровню банковской системы нередко относится то или иное ведомство по контролю над банками. Так, в США - это Федеральная корпорация страхования депозитов, в Германии - Федеральное ведомство по контролю над банками, во Франции - Национальный кредитный совет, Комитет кредитных учреждений и Банковская комиссия, в Италии - Межминистерский комитет по кредитам и сбережениям и т.п.

В соответствии с ст. 2 Закона «О банках и банковской деятельности» российская банковская система включает в себя Центральный банк РФ (Банк России), кредитные организации, а также филиалы и представительства иностранных банков.

В Федеральном законе от 02.12. 1990 № 395-I "О банках и банковской деятельности" кредитная организация определена как "юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Банка России имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законодательством Российской Федерации".

В Российской Федерации кредитная организация может быть образована на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.

Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации, не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности, развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов, выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач. Учитывая некоммерческий характер деятельности союзов и ассоциаций, им запрещается осуществление банковских операций.

Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях платности, возвратности, срочности, открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.

Если кредитная организация не осуществляет хотя бы одну из этих классических операций, то она относится к небанковским кредитным учреждениям.

Специфические потребности владельцев частных банков или их клиентов могут приводить к созданию банковских групп или банковских холдингов. Банковская группа - объединение кредитных организаций, в котором одна (головная) кредитная организация оказывает прямо или косвенно (через третье лицо) существенное влияние на решения, принимаемые органами управления другой кредитной организации (кредитных организаций). Банковский холдинг - объединение группы юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо, не являющееся кредитной организацией (головная организация банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно (через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения, принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций).

При этом, исходя из законодательства Российской Федерации, ни банковская группа, ни банковский холдинг не являются юридическим лицом.

В указанном Федеральном законе также определены понятия "небанковская кредитная организация" и "иностранный банк".

Небанковская кредитная организация - кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные настоящим Федеральным законом.

Допустимые сочетания банковских операций для небанковских кредитных организаций устанавливаются центральным банком страны.

Иностранный банк - банк, признанный таковым по законодательству иностранного государства, на территории которого он зарегистрирован.

С экономической точки зрения на сегодняшний день не существует единого определения "коммерческий банк". В разных странах к группе коммерческих банков относится целый ряд институтов с различной структурой и разными отношениями собственности. Неодинаково трактуется в разных странах и само понятие "коммерческий банк". Главным их отличием от центральных банков является отсутствие права эмиссии банкнот.

К элементам банковской системы относят и банковскую инфраструктуру. В неё входят различного рода предприятия, агентства и службы, которые обеспечивают жизнедеятельность банков. Банковская инфраструктура включает информационное, методическое, научное, кадровое обеспечение, а также средства связи, коммуникации др.

Таким образом, элементы банковской системы составляют единство банковской системы. Они взаимодействуют и дополняют друг друга, обеспечивая тем самым устойчивость банковской системы. Чем эффективнее взаимодействие элементов банковской системы, тем лучше общее состояние банковской системы страны.

2. Роль коммерческого банка в экономике

2.1 Сущность коммерческого банка

К раскрытию сущности банка можно подойти с двух сторон:

С юридической точки зрения, т.е. как в законодательных актах страны трактуется понятие банка и банковских операций.

Например, банк - предприятие, специализирующееся на приеме у населения, в форме вкладов или в иных формах, средств, которыми оно распоряжается для проведения учетных, кредитных и других финансовых операций.

Это юридическое определение, заимствованное из закона, принятого во Франции 13 июня 1941 г., правильно подчеркивает сочетание операций двух типов: управление вкладами и предоставление кредитов.

В соответствии с банковским законодательством банк - это такая кредитная организация, которая выполняет депозитные, расчетные и кредитные операции. Основным требованием здесь выступает не только то, что они осуществляют данные операции, но и то, что банки выполняют их одновременно (в отличие, например, от организаций, которые могут выполнять одну из операций). Важное дополнение содержится в немецком банковском законодательстве, оно сводится к тому, что занятие банковскими операциями является не побочным, а основным в деятельности субъекта.

С экономической точки зрения, которая должна дать представление о том, какими качествами должен обладать банк, как эти качества выражают эту сущность и таким образом отличают банк от других финансовых институтов.

Банк можно охарактеризовать как предприятие, занимающееся специфической деятельностью, в результате которой создается собственный специфический продукт, а именно:

платежные средства, эмитируемые на макро- и микроуровне. Без денег не могут обмениваться продукты труда и продолжаться воспроизводственный процесс. Выпуск наличных денег - это монополия банка, его производит только банк, делая специфическим продуктом банковской системы;

аккумулируемые свободные, временно неиспользуемые ресурсы. Превращая неработающие денежные средства в работающие, банки направляют эти средства в области хозяйства, где денег не хватает;

кредиты предоставляемые его клиентам как капитал, как средства, возвращаемые кредитору с приращением в виде вновь созданной стоимости;

разнообразные услуги, оказываемые банком.

Таким образом, банк как предприятие производит не просто товар, товар особого рода в виде денег, платежных средств.

Для раскрытия сущности банка необходимо раскрыть главное качество банка. На макроуровне таким основополагающим качеством является кредитное дело. Кредитное дело - это основа банка, который в отличии от других кредитных организаций является крупным кредитным институтом, регулирующим платежный оборот хозяйствующих субъектов в наличной и безналичной формах.

Кроме того сущность банка требует раскрытия его структуры (но не структуры управления банком). Под структурой понимается такое устройство банка, состав его элементов, находящихся в тесном взаимодействии между собой, которое дает ему возможность функционировать как банку. В этом случае банк можно условно разделить на 4 блока.

Первый блок - банковский капитал, специфический капитал, освободившийся от торгового и промышленного капитала, существующий главным образом в заемной форме, используемый не для себя, а занимаемый для других. Банковский капитал существует только в движении. Непрерывность движения банковского капитала повышает его доходность, конкурентоспособность и рыночную стоимость. От состояния капитала зависит финансовая устойчивость банка, его платежеспособность.

Второй блок охватывает саму деятельность банка, отличающуюся от деятельности других институтов и предприятий характером самого продукта. Продуктом деятельности банка выступает, как уже отмечалось, эмитирование платежных средств, выпуск наличных денег в обращение, различного рода операции и услуги, а также кредит.

Третий блок включает особую группу людей, обладающих специальными знаниями в области банковского дела, управления им.

Четвертый блок - производственный, охватывающий банковскую технику, здания, сооружения, средства связи и коммуникации, внутреннюю и внешнюю информацию, определенные виды производственных материалов.

Таким образом, банк можно определить как денежно-кредитный институт, регулирующий платежный оборот в наличной и безналичной формах.

Данное определение не исключает другие определения банка с точки зрения его сущности. Сущность является достаточно емкой категорией; в одном определении зачастую нельзя учесть все необходимые характеристики. Поэтому не исключено, что могут быть и другие определения, раскрывающие отдельные аспекты сущности банка и расширяющие представление о банке как специфическом денежно-кредитном институте.

В современном обществе банки выполняют самые разнообразные операции. Они не только организуют денежное обращение и кредитные отношения: через них осуществляется финансирование народного хозяйства, страховые операции, купля-продажа ценных бумаг, а в некоторых случаях - посреднические сделки и управление имуществом. Кредитные учреждения выступают в качестве консультантов, участвуют в обсуждении народнохозяйственных программ, ведут статистику, создают свои подсобные предприятия.

Чаще всего банк определяют как учреждение, организацию. Банковские учреждения и организации - широко распространенное словосочетание, его можно встретить как в научной, так и в учебной литературе, банковском законодательстве, банковских документах и в периодической печати. Напомним, что слово организация отсылает не к сущности явления, а к определенной совокупности людей. Организация (от француз. organisation) - совокупность людей, групп, объединенных для достижения какой-либо цели, решения какой-либо задачи, совместно реализующих программу или добивающихся достижения цели и действующих в соответствии с определенными правилами и процедурами. Что это за объединение, чем оно занимается согласно своим правилам, остается скрытым. Ведь существуют благотворительные организации, общественные организации. Хотя банк выполняет общественную миссию, он не относится к таким организациям.

Часто банк характеризуется как орган экономического управления. Подобное представление сформировалось в период, когда банки из частных, кооперативных стали превращаться в государственные и установилась монополия государства на банковское дело; банк «сросся» с государством, стал частью государственного аппарата управления, контроля за хозяйственной деятельностью. Функции надзора и необходимость сигнализировать о допущенной предприятиями бесхозяйственности до некоторой степени становилось их назначением. Отсюда и представление о банке как элементе надстройки. С переходом к современному рынку положение банка в экономике существенно изменилось, и отпала необходимость в его определении как аппарата управления (или части государственного аппарата управления).

Нередко банк считают посреднической организацией. Основанием для этого служит особый перелив ресурсов, временно оседающих у одних и требующих применения у других. Особенность ситуации состоит в том, что кредитор, имеющий определенную часть ресурсов, желает при соответствующих гарантиях, на конкретный срок, под процент отдать её другому контрагенту - заемщику. Интересы кредитора должны совпадать с интересами заемщика, который совсем не обязательно может находиться в данном регионе. В современном денежном хозяйстве такое совпадение интересов не случайно. Консолидирующим звеном здесь выступает банк-посредник, обеспечивающий возможность осуществления сделки с учетом спроса и предложения.

Такой точки зрения придерживаются:

А. Селезнев, который дал следующее определение:

Коммерческие (деловые) банки как банки второго уровня являются посредниками в банковской системе - привлекают на счета денежные средства клиентов и от своего имени превращают их в «рабочие» активы, приносящие доход, неся при этом обязательства перед клиентами.

Липсиц И.В.:

Банк - финансовый посредник, осуществляющий деятельность по: приему депозитов; предоставлению ссуд; организации расчетов; купле и продаже ценных бумаг.

Вообще посредниками бывают самые разные организации и лица. Роль посредника в различных сферах деятельности могут брать на себя различные службы (юридические, комиссионные, почтовые и пр.), но от этого они не становятся банками. Банк как посредник имеет другую природу, связанную не с посреднической деятельностью как таковой, а с особым родом деятельности.

Важен и другой момент. Если считать, что банк - это посредник между кредитором и заемщиком, то как объяснить, что в своей повседневной деятельности он одновременно и кредитор, и заемщик, поскольку ежедневно и отдает свои ресурсы, получает чужие.

Парадокс состоит в том, что банк, выступая как кредитор, заемщик, посредник между ними, тем не менее, с точки зрения его сущности не является ни тем, ни другим, ни третьим. Быть кредитором, заемщиком, посредником - лишь фрагменты деятельности банка, частица его сущности, которая не показывает всей специфики его положения и особенностей деятельности. Банк - это особое явление в хозяйственной деятельности.

Деятельность банка в сфере обращения порождала представление о нем как об агенте биржи еще в 20-е годы XX века. Поводом для этого послужило то, что банки являются непременными участниками биржи. Они могут организовывать биржевые операции, выполнять операции по торговле ценными бумагами. Однако не исторически, ни логически это не превращает банк в часть биржевой организации. Частные банки (банкирские дома) появились задолго до биржи, до возникновения процесса купли-продажи ценных бумаг. Существенно при этом и то, что торговля ценными бумагами - часть банковских операций, причем далеко не главная.

Постепенно банк все более становился кредитным центром, что позволило определять его как кредитное предприятие. Однако «банк» и «кредит» - это не синонимы.

Кредит - это отношение между кредитором и заемщиком по поводу возможного движения ссуженной стоимости. В кредитных отношениях, следовательно, кто-то из сторон является кредитором, кто-то - заемщиком. В каждой кредитной сделке, взятой в отдельности, как бы сфотографированной в определенной момент, всегда есть две стороны, причем кредит выражает особое отношение между ними. В отличие от кредита банк это одна из сторон отношений, которая, хотя и может одновременно выступать в качестве кредитора, и в качестве заемщика, в каждый момент в отдельно взятой сделке выступает или в качестве кредитора, или в качестве заемщика. Следовательно, банк - это не само отношение, а один из субъектов отношений, становящийся в кредитной сделке одной из противостоящих друг другу сторон. Кроме того, различие между банком и кредитом состоит в том, что кредит - это отношение, осуществляемое как в денежной, так и в товарной форме. В банке сконцентрированы и через него проходят только денежные потоки. При сопоставлении банка и кредита важно видеть и их исторические корни. Банк возник только тогда, когда появились деньги, кредит функционировал и до появления денег во всех их проявлениях. Банк возник в результате развития кредита, являющегося фундаментом банка.

Приведенные нами и другие определения банка, принятые в экономической литературе и деловом обиходе, имеют один общий недостаток: они не вскрывают сущность такого явления, как банк, а лишь показывают, чем занимаются банки или чем они могут заниматься.

А.И. Архипов дал следующее определение: "Банк - кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего имени и за свои счет на условиях возвратности, платности, срочности; открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц".

По мнению Т.Н. Виноградовой:

Банк - это коммерческое учреждение, являющееся юридическим лицом, которому на основании лицензии, выданной Центральным банком, предусмотрены следующие права:

Привлекать денежные средства и ценные бумаги и от своего имени размещать их на условии возвратности, срочности, платности;

Осуществлять рассчетно-кассовое обслуживание клиентов банка;

Финансировать капитальные вложения по поручению владельцев;

Выпускать, покупать, продавать и хранить платежные документы и ценные бумаги;

Выдавать поручительства и гарантии;

Осуществлять покупку и продажу иностранной валюты, драгоценных металлов, камней и изделий из них;

Оказывать брокерские, трастовые и консультационные услуги.

В «Экономическом словаре» приведено следующее определение:

Коммерческий банк - банк, специализирующийся на краткосрочном кредитовании промышленности и торговли, а также на различных видах банковского обслуживания частной клиентуры (ведение текущих счетов, предоставление коммерческих, потребительских и ипотечных займов и т.д.) Эти банки создаются на паевых или акционерных началах и могут различаться: по способу формирования уставного капитала (с участием государства, иностранного капитала и др.), по территории деятельности, видам совершаемых операций и т.д.

Сам термин коммерческий банк возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю (commerce), товарообменные операции и платежи. Основной клиентурой банков были торговцы. Коммерческие банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом. С развитием промышленного производства возникли операции по краткосрочному кредитованию производственного цикла: ссуды на пополнение оборотного капитала, создание запасов сырья и готовых изделий, выплату зарплаты и т.д. Сейчас термин "коммерческий" в названии банка утратил свой первоначальный смысл. Он стал обозначать деловой характер банка, его ориентированность на обслуживание всех видов хозяйственных агентов независимо от рода их деятельности. В настоящее время банки образуются на любой форме собственности и осуществляют свою деятельность на принципах коммерции.

Коммерческие банки являются многофункциональными учреждениями, которые предоставляют своим клиентам полный комплекс финансового обслуживания, включая кредиты, прием депозитов, расчеты и т.д. Этим они отличаются от специализированных финансовых учреждений (страховых, ипотечных и т.д.), которые обладают ограничительными функциями.

Таким образом, существует огромное множество определений понятия «коммерческий банк». Каждое из них отражает особенности коммерческого банка как финансового посредника, или как органа экономического регулирования, или как предприятия, занимающегося специфической деятельностью, или как учреждение, или как агента биржи, или как кредитной организации.

2.2 Функции коммерческого банка

Рассмотрение функций банка является продолжением анализа его экономической сущности.

Функция - специфическое взаимодействие банка (в целом и отдельных заемщиков) с внешней средой, направленное на сохранение банка как целостного образования.

Функция банка - это то, что характерно именно для банка в отличие от экономических субъектов.

Среди функций коммерческого банка особо выделяются:

Аккумуляция и мобилизация временно свободных денежных средств;

Посредничество в кредите;

Посредничество в осуществлении платежей и расчетов;

Создание платежных средств.

Функция аккумуляции и мобилизации временно свободных денежных средств является одной из важнейших. Коммерческим банкам принадлежит ведущая роль в привлечении свободных денежных средств всех экономических агентов, т.е. населения, предприятий и государства, превращения их в капитал с целью получения прибыли. Первоначально для своей деятельности коммерческие банки использовали только собственные денежные средства. В дальнейшем они стали изыскивать возможности для расширения каналов привлечения денежных средств путем открытия массы разнообразных вкладов и счетов, заинтересовывая владельцев денежных средств выплатой соответствующих процентов. В результате доля привлекаемых средств по отношению к собственным неизмеримо выросла и составила до 80 % всего капитала банка.

Важным условием для успешного привлечения средств становится уровень их сохранности. Вкладчик кредитного института должен быть уверен в том, что сможет вернуть обратно не только свой вклад, но и получить обещанный процентный доход. Такие гарантии должно предоставлять государство в лице центрального банка, проводящего лицензирование банковской деятельности и осуществляющего надзор за деятельностью кредитных организации.

Выполняя функцию привлечения денежных средств, банки выступают в качестве заемщиков. Аккумулируя значительные денежные средства, банки, как уже отмечалось, не хранят у себя деньги, а превращают их в капитал, вкладывая их в экономику, предоставляя кредиты и приобретая ценные бумаги.

В свое время «японское экономическое чудо» во многом стало возможно потому, что банковская система страны сумела мобилизовать сбережения населения для инвестирования экономики страны. Напротив, в России при явном попустительстве государства в результате серии афер типа «МММ» и других «финансовых пирамид» (апофеоз - «шоковая терапия», крах ГКО в 1998 г., в результате чего миллионы вкладчиков потеряли свои вклады) население утратило веру в надежность отечественной финансовой системы, что стало мощным тормозом экономического развития страны. Потеряв доверие населения, банки утратили основной источник мобилизации сбережений. Для восстановления доверия потребуется немало времени и усилий.

Выполняя функцию посредничества в кредите, коммерческий банк выступает посредником между субъектами, имеющими свободные денежные средства, и субъектами, в них нуждающимися. Как правило, в экономике часто наблюдается ситуация, когда денежные средства находятся у одних, а реальная необходимость в них возникает у других. Такое соотношение теоретически можно реализовать при помощи предоставления первыми субъектами средств в кредит, но практически очень трудно из всей массы экономических субъектов найти именно тех, у кого денежные средства имеются в необходимом количестве и на нужный срок. Этим и занимается коммерческий банк. Как посредник в кредите, он, аккумулируя денежные средства (первая функция), имеет возможность предоставлять эти ресурсы нуждающимся в них субъектам в нужном количестве и на необходимый срок. Таким образом, осуществляется кредитование предприятий, промышленности, государства и населения.

При выполнении посреднической функции банки осуществляют трансформацию сроков, т.е. преобразование «коротких» денег в «длинные». Для того чтобы не нарушить свою ликвидность, банк в принципе может предоставлять долгосрочные кредиты только за счет долгосрочных депозитов и других источников, привлеченных на длительный срок, краткосрочные же депозиты («короткие» деньги) могут служить источником только краткосрочных ссуд. Трансформация сроков становится возможной потому, что, во-первых, многие кредиторы оставляют свои деньги в банках дольше, чем это согласовано юридически, во-вторых, уходящие денежные средства часто заменяются вновь приходящими, поэтому общая сумма привлеченных средств остается неизменной. Вместе с тем трансформация сроков связана с риском, в связи с этим наряду с внутренним контролем ликвидности всегда существует система внешнего регулирования банковской ликвидности и контроля со стороны государства. Несовпадение кредитов и вкладов происходит не только по срокам, но и по величине. Часто кредиты предоставляются в больших объемах, чем внесенные вклады, поэтому банк осуществляет трансформацию размеров денежных сумм, т.е. именно он трансформирует множество мелких вкладов в незначительное число больших по суммам кредитов. Если бы банки не делали этого, то лицам, нуждающимся в кредите, пришлось бы вести переговоры со множеством вкладчиков, что было бы и дорого, и неэффективно.

Выдача кредита всегда является рискованным делом. Несмотря на все проверки платежеспособности заемщика, нельзя избежать случаев непогашения кредита. Банк, выступая посредником между кредитором и заемщиком, трансформирует риск заимодавца, снижает его. Это возможно потому, что банки, осуществляя свои операции, способны рассредоточить денежные средства по отраслям, величинам, целям использования, регионам. Благодаря этому совокупный риск банка и его вкладчиков уменьшается. Кроме того, снижение риска отдельных операций достигается за счет тщательного отбора банком заемщиков с использованием всей накопленной им информации, а также постоянного контроля за целевым использованием кредитов и их эффективностью. В отношении банковских рисков также действует система внешнего регулирования и контроля. Банки несут повышенную ответственность перед клиентами и вкладчиками и берут на себя риски, связанные с уменьшением стоимости или потерей некоторой части активов. В отличие от других финансовых посредников банки формируют свои ресурсы на основе фиксированных по суммам долговых обязательств (депозитов), поэтому они своим собственным капиталом должны покрывать убытки до того, как те повлияют на положение вкладчиков.

Выполнение этой функции способствует расширению производства, финансированию промышленности, облегчению создания запасов, расширению потребительского спроса, облегчению финансовой деятельности правительства, сокращению издержек обращения.

Выполняя функцию посредничества в осуществлении платежей и расчетов в хозяйстве, коммерческие банки обеспечивают функционирование платежной системы, осуществляя перевод денежных средств. О высокой эффективности использования платежных средств свидетельствует постепенное сокращение наличного денежного оборота и возрастание доли безналичных расчетов, которые осуществляются коммерческими банками. В зарубежных странах на безналичные расчеты приходится свыше 90% всех расчетов, в Российской Федерации - около 64%.

В современной экономике вся система безналичных расчетов подразделяется на три уровня:

Расчеты хозяйствующих нефинансовых субъектов-резидентов внутри национальной экономической системы;

Межбанковские расчеты;

Международные расчеты нефинансовых субъектов-нерезидентов.

Каждый уровень предполагает свои способы регулирования, собственную правовую базу и контрольный аппарат. Но объединяет их одно - банк, институт, проводящий данные платежи.

В целях реализации этой функции коммерческие банки открывают счета для своих клиентов, осуществляют перевод денежных средств. Значительное место в переводных операциях занимают средства, которые находятся во вкладах до востребования, причем они используются более эффективно; улучшается технология расчетов; деловая клиентура стремится более эффективно использовать свои средства.

Необходимым условием реализации данной функции банка является обязательство всех юридических лиц независимо от организационно-правовых форм и сферы деятельности хранить свободные денежные средства в учреждениях банков. Средства размещаются на договорных условиях, включающих соблюдение интересов как самих владельцев счетов, так и кредитных институтов, открывающих данные счета.

Списание денежных средств со счета клиента осуществляется банком лишь по распоряжению владельца. Без согласия плательщика может быть произведено списание средств только в случаях, предусмотренных законодательством или отдельным договором, заключаемым между банком и клиентом. Банки не могут ограничивать права владельца счета на распоряжение находящимися на нем средствами и вмешиваться в договорные отношения, складывающиеся между иными участниками хозяйственных сделок. Участники хозяйственных операций вправе самостоятельно избирать форму безналичных расчетов и отражать свой выбор в заключаемых договорах.

Банки обязаны проводить платежи в установленные сроки, в точном соответствии с заключенными договорами и инструктивно-нормативными документами, действующими на территории Российской Федерации.

Клиенты заинтересованы в том, чтобы банк брал на себя выполнение всех платежных операций, так как концентрация денежных операций в банках сокращает соответствующие расходы, ускоряет проведение расчетов, повышает надежность платежей, позволяет совершенствовать технологию их ведения. Для этого внедряются электронные системы расчетов, вводятся пластиковые карточки, открываются корреспондентские счета. Коммерческим банкам принадлежит особая роль в платежном механизме экономики - только они могут вести счета, на которые зачисляются текущие доходы и поступления, и осуществлять перечисления с них текущих расходов для фирм, частных лиц и государства. Эффективно функционирующий механизм обеспечивает экономия издержек обращения.

Коммерческие банки проводят клиринговые зачеты, используя для этого клиринговые системы крупных банков, имеющих большое количество филиалов и отделений. В некоторых странах, таких, как Германия, для этой цели используется жиросистема, в которую наряду с коммерческими банками в качестве участников расчетов входят центральные банки, так называемые жироцентрали. Развивается система электронных расчетов - электронные деньги. Централизация платежей в банках способствует уменьшению издержек обращения.

Функция создания платежных средств появилась у коммерческих банков в силу развития кредитных денег, ухода из обращения золотых денег и превращения банковской эмиссии в депозитно-чековую, что позволило расширить безналичный оборот и сократить эмиссию банкнот.

Если клиент принес определенную сумму денег и поручил банку зачислить её на свой расчетный счет, то общее количество денег будет постоянным. Изменения произойдут в части увеличения объема кассовых остатков в активе баланса, в пассиве на данную сумму увеличится депозит. Будет иметь место переход денег из наличной формы в безналичную. Если заемщик получил ссуду и банк зачислил её на депозитный счет клиента, то в данном случае общее количество денег увеличилось на величину ссуды. Это произошло потому, что банк в процессе кредитования создал новые платежные средства, т.е. деньги. Однако он может их уничтожить. Например, если погашение кредита заемщиками осуществляется путем списания денег с их депозитных счетов, то в данном случае общая масса денег сокращается.

При росте спроса на кредит современный механизм, основанный на безналичной депозитно-ссудной эмиссии банков, расширяет объемы денежной массы, что позволяет беспрепятственно проводить возрастающее в связи с ростом объемов производства количество хозяйственных сделок. Клиенты банка имеют полное право распоряжаться денежными средствами, созданными в процессе кредитования банками: пересылать их, оплачивать покупки или сделки и т.д. При этом общая сумма денег в экономической системе возрастает на сумму выданного кредита. Центральный банк не может монополизировать эмиссию безналичных платежных средств, он только регулирует её масштабы посредством установления норм обязательных резервов.

Банки выпускают чеки, векселя, пластиковые карточки, создают деньги в безналичной форме в виде банковских депозитов.

Цели банковской системы - обеспечить соответствие количества денег в обращении потребностям в них, поддержание нормальных темпов роста экономики и высокого уровня занятости. Однако экономика нуждается в необходимых, но не чрезмерных поступлениях денег. Если количество денег в обращении увеличивается, то растет инфляция, и наоборот. В этом случае со стороны центрального банка осуществляется ограничение создания денег путем изменения величины денежного мультипликатора.

Помимо 4 основополагающих функций часто выделяют дополнительную - функцию организации выпуска и размещения ценных бумаг. Она осуществляется посредством инвестиционных операций и имеет большое значение в эластичной кредитной системе, которая является необходимым условием для поддержания относительно устойчивых темпов роста экономики. При недоступности банковских кредитов расширение производства становится невозможным или будет отложено до тех пор, пока не накопятся необходимые денежные средства. Более того, промышленные предприятия будут вынуждены держать крупные суммы денег, что неэкономично, поэтому коммерческие банки организуют реализацию ценных бумаг на рынке ценных бумаг, а это дает возможность осуществить перераспределение денежных средств. Расширение значимости этой функции привело к тому, что банки начиная с 20-х гг. XX в. становятся прямыми конкурентами фондовых бирж, через которые реализуется основная часть розничных продаж ценных бумаг.

Подобные документы

Понятие и основные направления кредитно-денежной политики государства. Особенности развития банковской системы Российской Федерации на современном этапе. Роль банков в кредитных отношениях, понятие и сущность функций Центрального и коммерческих банков.

курсовая работа , добавлен 03.10.2010


Теоретико-методологические основы банковской деятельности. Центральный банк - главное звено банковской системы. Основные черты и особенности функционирования банковской системы России на современном этапе, ее главные проблемы и модели их решения.

курсовая работа , добавлен 11.10.2013


Особенности развития банковской системы в Российской Федерации на современном этапе. Основные виды банков. Банковская система в современных условиях. Механизм регулирования деятельности банков. Пути повышения эффективности государственного регулирования.

курсовая работа , добавлен 24.10.2012


Понятие и основные направления кредитно-денежной политики государства. Особенности кредитно-денежной политики России. Роль банков в кредитных отношениях, функции центрального и коммерческих банков. Развитие банковской системы России на современном этапе.

курсовая работа , добавлен 03.10.2010


Возникновение и развитие банковской деятельности. Функции коммерческих банков в рыночной экономике, сущность пассивных и активных операций. Проблемы функционирования банковской системы на современном этапе и перспективы развития банковского сектора.

курсовая работа , добавлен 11.12.2010


Банковская система как совокупность национальных банков и других кредитных учреждений в составе экономики государства. Функции банковской системы, ее элементы. Двухуровневая банковская система в России. Количественные характеристики банковского сектора.

доклад , добавлен 24.11.2014


Банк и банковская система. Структура банковской системы России. Развитие банковской деятельности в регионах. Участие государства в банковском секторе. Участие иностранного капитала. Перспективы и планы развития банковской системы.

курсовая работа , добавлен 09.03.2005


Характеристика банка как элемента банковской системы. Их роль в регулировании экономики. Взаимоотношения Центрального банка Российской Федерации с коммерческими банками. Структура и развитие банковской системы. Принципы деятельности коммерческих банков.

курсовая работа , добавлен 02.04.2009


Элементы банковской системы Украины. Законодательное регулирование банковской деятельности. Функции Национального Банка. Направления совершенствования банковской системы. Изменения в деятельности коммерческих банков, привлечение иностранного капитала.

курсовая работа , добавлен 12.11.2016


Банковская система, ее структура и институты. Функции банков, особенности функционирования банковской системы на современном этапе и ее роль в развитии экономики. Денежно-кредитная политика Центрального Банка России и Национального Банка Казахстана.

Понятие и задачи банковской системы

В любом современном государстве банковская система является важной составляющей экономической системы страны.

К основным задачам банковской системы относят:

• накопление временно свободных в государстве ресурсов;
• обеспечение нормального функционирования и развития экономики;
• посредничество в отношениях между банком и клиентом;
• кредитование производства.

Элементы банковской системы

Элементами банковской системы являются - Центральный банк страны, коммерческие банки, а так же небанковские кредитные организации. Часто к элементам банковской системы относят банковскую инфраструктуру.

Банковская инфраструктура представляет собой элемент организационного блока всей системы. Она определяется совокупностью правовых норм, социальных институтов, а также технологических ресурсов.

Правовые нормы устанавливаются государством, они помогают определить статус кредитной организации, а так же выявить полный перечень предоставляемых кредитной организацией услуг.

К социальным институтам, которые обеспечивают функционирование банковской деятельности , относятся: органы власти, учебные заведения, так же кадровые службы, организации, ориентированные на изучение и улучшение хозяйственных процессов на уровне банковской системы.

Технологические ресурсы могут быть представлены линиями связи, программными обеспечениями, специализирующимися на обработке банковских операций, а так же основными фондами кредитных организаций.

Структура банковской системы

Банковская система различных государств может представлять собой один либо два уровня:

• Одноуровневая банковская система. Данная система характеризуется наличием горизонтальных связей между кредитными организациями. Данная структура применима в тех странах, где имеется слабо развитая экономическая структура, а так же преобладают тоталитарный и административно-командный режимы управления.
• Двухуровневая банковская система. Этот вид банковской системы основывается на горизонтальном и вертикальном регулировании отношений между банковскими организациями. Вертикальная связь выстраивается в отношении Центрального банка с более низкими звеньями системы (коммерческими банками), при этом Центральный банк выступает руководящим звеном.

Двухуровневые системы характерны для стран, где хорошо развита рыночная экономика. Первый уровень представлен Центральным банком, а на нижнем уровне функционируют коммерческие банки, которые в свою очередь подразделяются на универсальные и специализированные.

Замечание 1

Небанковские кредитно-финансовые институты, а именно - инвестиционные компании, фонды (инвестиционные и пенсионные), страховые компании, трастовые компании и т.д., не относят ко второму уровню банковской системы. Данные организации образуют отдельную группу, которая занимает определенное место в категории - финансовые институты.

Универсальные банки это те банки, которые выполняют либо весь спектр банковских операций, либо большую их часть.

К специализированным банкам относятся банки, которые ориентированы на выполнение отдельных видов операций. Например: инвестирование, ипотечное или потребительское кредитование и тому подобное.

Организация банковской системы происходит с учетом следующих признаков ее построения:

1. Обязательное подчиненение элементов второго уровня первому (Центральный банк является законодательным, контролирующим, надзорным органом по отношению к кредитным организациям).
2. Государственное регулирование банковской деятельности при условии независимости коммерческих организаций, предусмотренной в рамках законодательства.
3. Между кредитными организациями должно быть создано условие честной конкурентной борьбы.
4. Деятельность кредитных организаций должна быть открытой.

Типы банковских систем

Международная практика выделяет следующие типы банковских систем:

• распределительная банковская система;
• рыночная банковская система;
• банковская система переходного периода.

Распределительная, или по-другому – централизованная банковская система. Ее суть заключается в том, что государство выступает монополистом в области формирования кредитных организаций. Данная система, соответственно, является одноуровневой.

Все, имеющиеся в государстве, кредитные организации подчиняются правительству, а так же полностью зависят от его деятельности. Право выбора руководства кредитной организации и имеют вышестоящие органы управления центральной или местной власти.

Для банковской системы рыночного типа характерно отсутствие монополии государства в отношении банковской деятельности, что порождает банковскую конкуренцию. Эмиссию денег выполняет центральный банк, а кредитование предприятий и населения осуществляют банки. При этом ни Центральный банк, ни коммерческие банки не должны отвечать по обязательствам друг друга.

Последний тип банковской системы включает в себя компоненты как распределительной, так и рыночной банковской системы, то есть находится в стадии переходной системы.

Принципы банковской системы

К принципам банковской системы относят следующие:

• двухуровневая структура банковской системы.
• осуществление центральным банком банковского регулирования и надзора над нижестоящими коммерческими организациями;
• универсальность деловых банков;
• деятельность кредитных организаций должна быть направлена на получение прибыли от осуществления банковских операций.