Денежный оборот его структура и современное содержание. Денежный оборот и его структура. Динамика и структура налично-денежного оборота России
2. Денежный оборот, его содержание и структура
3. Закон денежного обращения и денежного оборота
1. Организация денежного обращения
Сменяя форму стоимости Т-Д-Т, деньги находятся в постоянном движении между тремя субъектами: физическими лицами хозяйствующими субъектами и органами государственной власти. Началу движения денег предшествует их концентрация у названных субъектов: кошельках населения, в кассах и счетах юридических лиц, в казне государства. Спрос на деньги возникает при осуществлении сделок, платежей за товары и услуги.
Денежное обращение - это движение денег во внутреннем экономическом обороте страны и в системе внешне экономических связей в наличной и безналичной форме, обслуживающее реализацию товаров и услуг, а также нетоварные платежи в хозяйстве. Объективной основой денежного обращения является объективное разделение труда и развитие товарного производства.
Денежное обращение предполагает постоянный переход денег из рук в руки, а также нетоварные расчеты и платежи в хозяйстве. С помощью денег осуществляется процесс обращения товаров, движение ссудного капитала и фондового рынка. Деньги здесь выполняют функцию средств обращения. Денежное обращение служит составной частью денежного оборота. Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических и физических лиц к другим. Например, банк выдает денежные знаки в университетскую кассу. Из кассы они поступают студенту в форме стипендии. Студент покупает за эти денежные знаки товары в магазине. Магазин инкассирует эти денежные знаки в банк. Банк снова представляет деньги университету и т.д. Денежное обращение подразделяется на две сферы: наличное обращение и безналичное обращение.
Налично-денежное обращение - это движение наличных денег в сфере кругооборота доходов, ресурсов, товаров и услуг. Оно обслуживается банкнотами разменной монетой и бумажными деньгами. Организация налично- денежного обращения базируется на следующих принципах: 1) все предприятия должны хранить наличные деньги сверх установленного лимита в коммерческих банках; 2) банки устанавливают лимиты наличных денег для всех юридических лиц; 3) обращение наличных денег планируется (прогнозируется); 4) управление денежным обращением осуществляется Банком России; 5)целью организации денежного обращения является устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения.
Безналичное обращение - это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжения владельца счета в виде чеков, платежных поручений, пластиковых карточек, электронных средств платежа и других расчетных документов.
Между налично-денежным и безналичным обращением существует тесная и взаимная зависимость: деньги постоянно переходят из одной формы обращения в другую, меняя форму наличных денежных знаков на депозит в банке и наоборот. Поступление безналичных средств на счета в банке - непременное условие для выдачи наличных денег. Поэтому безналичный оборот неотделим от обращения наличных денег и образует вместе с ним единый денежный оборот страны, в котором циркулируют единые деньги одного наименования..
Иными словами денежное обращение представляет собой движение денег при выполнении им всех своих функций в наличной и безналичной формах. Роль денежного обращения, его правильная организация проявляются в следующих моментах: отлаженность хозяйственного оборота и расчетно-платежной дисциплины – способность обеспечивать сбалансированность спроса и предложений на товарном рынке; недопускать дефицита товаров; характер и степень влияния денежной массы; на рост и инфляцию; хронический недостаток денежных средств у субъектов рынка, для своевремнной выплаты зарплаты и финансирования оборотных средств.
Денежное обращение – это нервная система экономики, состояние которой свидетельствует о здоровье и благополучии общества. Поэтому основная задача правительства в вопросах регулирования денежного обращения заключается в обеспечении сбалансированности между спросом на деньги и их предложением, что обеспечивает устойчивость и платежеспособность национальной валюты.
Из процесса денежного обращения возможно выделение понятие денежного оборота.
2. Денежный оборот его содержание и структура
Денежный оборот это проявление сущности денег в движении. Это понятие охватывает процессы распределения и обмена. На его объем и структуру оказывают влияние стадии производства и потребления. Длительный производственный процесс, требующий повышенного объема производственных запасов, увеличивает денежный оборот, связанный с их приобретением. Выпуск трудоемких изделий так же увеличивает размеры денежного оборота по оплате труда и соответственно денежных доходов населения направленных на потребление.
Под денежным оборотом страны понимается совокупность всех платежей в наличной и безналичной формах, при которых деньги выполняют функции средства обращения, средства платежа и накопления за определенный период времени. Денежный оборот опосредует товарный и нетоварный обороты, а так же перераспределительные операции. Денежный оборот отражает процессы создания, распределения и перераспределения ВВП и НД. Рационально организованный денежный оборот соответствует темпам роста этих показателей. Если темпы роста денежного оборота превышают темпы роста ВВП и НД то это свидетельствует об инфляционных процессах и замедлении расчетов.
Денежный оборот имеет сложную внутреннюю структуру, которая определяется, многообразием участников и разнообразием денежных потоков обслуживающих реализацию товаров, нетоварные платежи, а так же процессы формирования и использования денежных накоплений. Можно выделить несколько признаков классификации элементов, составляющих данную структуру:
1. По форме функционирующих денег – наличный и безналичный денежные обороты. Это наиболее распространенный признак классификации элементов денежной структуры.
2. По субъектам экономической деятельности – оборот между хозяйствующими субъектами, между хозяйствующими субъектами и населением, между хозяйствующими субъектами, населением и финансовыми органами.
3. По субъектам кредитно-финансовой системы- между коммерческими банками, между центральным и коммерческими банками, между коммерческими банками и их клиентами.
Взаимосвязь денежного оборота с системой рыночных отношений при рыночной модели экономики представлена на рис 1.
Рис.1 Взаимосвязь отдельных частей денежного оборота с системой рыночных отношений в хозяйстве
Как видно из рисунка, система рыночных отношений распадается на две сферы: денежно-товарных и денежно-нетоварных отношений. Особенностью денежно-товарных отношений является то, что происходит не только денежный, но и товарный (стоимостной) обороты, поскольку движение денег здесь всегда связано со встречным движением товаров.
При денежно-нетоварных отношениях стоимостного оборота не происходит, меняются только владельцы денег. Например, на рынке кредитных ресурсов у кредитора временно уменьшается количество имеющихся у него денег и, тем самым, уменьшается его право выйти в другие сферы рынка. У заемщика же увеличивается количество имеющихся у него денег и тем самым увеличивается его возможность выйти на другие рынки.
Каждая часть денежного оборота обслуживает свою сферу рыночных отношений), причем деньги свободно переходят из одной части денежного оборота в другую, что позволяет оперативно перебрасывать их из одной сферы рыночных отношений в другую в соответствии со складывающейся в результате действия закона спроса и предложения конъюнктурой рынка. В отличие от других рынков валютный рынок не обслуживается конкретно какой-то частью денежного оборота, он только увеличивает или уменьшает этот оборот.
Правильная организация денежного оборота – условия эффективного управления экономикой. Денежный оборот регулируется Центральным банком. При этом регулирование денежного обращения ЦБ может быть направлено на любой из элементов денежно-кредитного рынка: на объем предложения денег в наличной и безналичной формах, величину спроса на кредит и его цену.
Согласно экономическому содержанию занятия денежного оборота в его структуре можно выделить его следующие составляющие:
Рис. 1. Структура денежного оборота
В экономической литературе часто не разграничиваются понятия «денежный оборот», «платежный оборот», «денежное обращение», «денежно-платежный оборот». Однако все эти понятия различаются между собой.
Платежный оборот – это процесс движения средств и платежа, применяемых в данной стране. Он включает не только движение денег как средств платежа, но и движение других средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.д.). Определенная часть расчетов осуществляется в форме бартера, зачета и т.д., следовательно денежный оборот является сотавной частью платежного оборота.
Безналичный денежный оборот- это часть совокупного денежного оборота заключающегося в использовании безналичных расчетов путем записей по счетам в банках и зачетов встречных требований. В странах с развитой рыночной экономикой он превышает 90% всего совокупного денежного оборота, в России его доля несколько меньше.
Налично-денежный оборот – это часть совокупного денежного оборота, когда наличные деньги используются как средства обращения и платежа. Он включает все платежи, осуществляемые наличными деньгами за определенный период времени. Постоянно повторяющийся кругооборот наличных денег формирует налично-денежный оборот. Сфера использования налично-денежных платежей связана в основном с реализацией доходов населения. Наличными деньгами производятся расчеты предприятий организаций и учреждений с населением. Между отдельными гражданами на товарных и продуктовых рынках частичные расчеты с финансово-кредитной системой в ограниченных размерах расчеты между предприятиями.
Выпуск наличных денег в обращение является довольно сложным процессом, который охватывает различные стороны деятельности ЦБ РФ. Он состоит из нескольких этапов:
Составление прогноза потребности в наличной денежной массе для бесперебойного проведения расчетов;
Изготовление денежных знаков и защиты их от фальсификации;
Организация резервных фондов денежной наличности;
Транспортировка денежной наличности в регионы РФ;
Собственно выпуск денег в обращение.
Налично-денежный оборот начинается в ЦБ РФ. Наличные деньги переводятся из его резервных фондов в обратные кассы (ГРКЦ или РКЦ). Из последних они направляются в операционные кассы коммерческих банков для выдачи клиентам – юридическим или физическим лицам и таким образом поступают в обращение. Часть наличных денег из касс предприятий и организаций используются для расчетов между ними. Основная их часть передается населению в виде заработной платы, пенсий, пособий стипендий и т.д.
Население так же использует деньги для взаиморасчетов. Большая их часть расходуется на выплату налогов, сборов, страховых платежей, квартплаты и коммунальных платежей, погашение ссуд, арендные платежи, уплату штрафов, пени и т.д. таким образом наличные деньги от населения поступают либо непосредственно операционные кассы коммерческих банков, либо в кассы предприятий и организаций. Следовательно, выпуск наличных денег в обращение и их изъятие из обращения происходят постоянно. Они поступают в оборот, когда банки в процессе осуществления кассовых операций выдают их клиентам из своих операционных касс. Но поскольку одновременно клиенты сдают наличные деньги в операционные кассы банков, то их общее количество может не увеличиваться. Поэтому различают понятие «выпуск денег» и «эмиссия денег»
3Закон денежного обращения и денежная масса
Денежное обращение должно быть устойчивым, а для этого деньги должны сохранять свою покупательную способность длительное время и должны иметь устойчивый валютный курс. Закон денежного обращения устанавливает количество денег, нужное для выполнения ими функций средства обращения, средства платежа. Необходимое для выполнения названных функций количество денег зависит от трех факторов:
Количество проданных на рынке товаров и услуг (связь прямая);
Уровень цен товаров и тарифов (связь прямая);
Скорость обращения (связь обратная).
Все факторы определяются условиями производства. Чем больше развито общественное разделение труда, тем больше объема продаваемых товаров и услуг на рыке. Чем выше уровень производительности труда, тем ниже стоимость товаров услуг и цены на них.
Закон может быть представлен следующей формулой:
Д=Т.Ц/ V ,
Где Д – денежная масса, Т – товарная масса, Ц – цена, V - скорость оборота денег
Закон денежного обращения выражает экономическую взаимозависимость между массой обращающихся товаров, уровнем их цен и скоростью обращения денег.
Скорость обращения денег – это число оборотов денежной единицы за определенный промежуток времени. В развитых странах денежная единица совершает 2-3 оборота в год. В России в период гиперинфляции было 20 оборотов, а сейчас 4-5 оборотов.
Товарная масса включает в себя все, что подвергается обмену, в том числе труд, земля, ценные бумаги и т.д. Отсюда следует, что бы совершался обмен, должен быть ассортимент.
И так, закон денежного обращения определяет, что масса денег для обращения прямо пропорциональна количеству проданных на рынке товаров и услуг, а так же уровню цен товаров и тарифов и обратно пропорциональна скорости обращения денег.
С появлением и развитием кредитных отношений возникает функция денег, как средства платежа, товары продаются в кредит под долговые обязательства. кредит приводит к сокращению общего количества денег в обращении, поскольку определенная часть долговых обязательств взаимно погашается.
При этом закон денежного обращения несколько видоизменяется и приобретает следующую форму:
Д=(СЦ-К+П+ВП)/
При отсутствии золотого стандарта, стал действовать закон бумажно-денежного обращения, в соответствии с которым количество знаков стоимости приравнивалось к оценочному количеству золотых денег, потребных для обращения. При таком положении стабильность денег пошатнулось, стало возможным их обесценение.
Ныне, в условиях демонетизации золота, т.е. утраты ими своих денежных функций, закон денежного обращения потерпел модификации.. Теперь нельзя оценивать количество денег с точки зрения даже приблизительном их расчета через золото. Оно ушло из обращения и не выполняет функций средств обращения, средств платежа и даже меры стоимости. Мерой стоимости товаров и услуг стал денежный капитал, измеряющий стоимость не на рынке при обмене (как было раньше), а в процессе производства товара к товару. Всякий товар обменивался на неразменные кредитные деньги, выражает свою стоимость через приравнивания его множеству товаров. В связи с этим товарная сделка, оцененная в определенной сумме неразменных кредитных денег, должна обеспечить предпринимателю такое количество потребительной стоимости, которое позволит ему после реализации потребительной стоимости (товара) начать новый производственный цикл. В силу этого деньги приобретают способность всеобщего эквивалента. Хотя стихийный регулятор общей величины денег при господстве знаков стоимости отсутствует, эта роль регулирования денежного обращения переходит к государству. Неразменные кредитные деньги, приобретая черты бумажных денег, вводятся государственной властью, которая наделяет их принудительным курсом. Их эмиссия без учета стоимости производственных товаров и оказанных услуг в стране вызывает их излишек и в конечном счете приведет к их обесценению
В связи с этим большое значение приобретает вопрос о необходимости определения требуемого количества денег в обращении. Согласно классической теории Н. Фишера и А. Маршалла количество денег определяется зависимостью уровня цен от денежной массы:
М* V = Q * P , где М- масса денег, V – скорость обращения, Q – количество товаров, P – цена.
Из формулы видно, что количество денег необходимое для обращения определенной массы товаров произведению цены на количество товаров представленных на рынке. Если денежная масса большая, то цены высокие и отсюда инфляция.
Из закона денежного обращения вытекает основной принцип денежного обращения – ограничение денежной массы потребностями оборота. Условия и закономерности поддержания денежного равновесия определяются взаимодействием двух факторов: потребностями хозяйства в деньгах и фактическим поступлением денег в оборот
Денежный оборот страны отражая движение денег представляет собой сумму всех платежей совершенных предприятиями организациями и населением в наличной и безналичной формах за определенный период времени. Безналичный оборот это сумма платежей за определенный период времени совершенных без использования наличных денег путем перечисления денежных средств по счетам клиентов в кредитных организациях или взаимных расчетов. Поступления безналичных средств на счета в банке непременное условие для выдачи наличных денег. При системе...
Поделитесь работой в социальных сетях
Если эта работа Вам не подошла внизу страницы есть список похожих работ. Так же Вы можете воспользоваться кнопкой поиск
Лекция 4. Денежный оборот: его содержание и структура. Особенности денежного оборота при различных моделях экономики.
- Характеристика денежного оборота, его структура.
- Понятие денежного обращения. Закон денежного обращения.
- Понятие денежной массы, ее агрегаты.
1. Денежный оборот страны, отражая движение денег, представляет собой сумму всех платежей, совершенных предприятиями, организациями и населением в наличной и безналичной формах за определенный период времени.
Налично-денежный оборот страны - это часть денежного оборота, равная сумме всех платежей, совершенных в наличной форме за определенный период времени. Данный оборот в основном связан с поступлением денежных доходов населения и их расходованием.
Безналичный оборот это сумма платежей за определенный период времени, совершенных без использования наличных денег путем перечисления денежных средств по счетам клиентов в кредитных организациях или взаимных расчетов. Между налично-денежным обращением и безналичным существует взаимосвязь: деньги постоянно переходят из одной сферы обращения в другую. Поступления безналичных средств на счета в банке непременное условие для выдачи наличных денег. Различия и особенности в организации безналичных расчетов обусловлены историческим и экономическим развитием отдельных стран. Так, в США, Канаде, Великобритании, Франции широкое развитие получила система чековых расчетов. В Австрии, Бельгии, Германии преобладают жирорасчеты, которые представляют собой систему безналичных расчетов с помощью дебетовых и кредитовых поручений, передаваемых по системам межбанковской и почтовой связи. При системе жирорасчетов плательщик выписывает приказ о снятии денег с его счета и переводе их на счет получателя.
Рассмотрим денежный оборот Российской Федерации.
Сфера использования наличных денег связана с доходами и расходами населения:
- расчеты населения с предприятиями розничной торговли и общественного питания;
- оплата труда предприятиями и организациями, выплата других денежных доходов;
- внесение денег населением во вклады и получение по вкладам;
- выплата пенсий, пособий и стипендий;
- уплата населением налогов в бюджет и др.
Налично-денежный оборот между предприятиями незначителен. В настоящее время юридические лица вправе рассчитываться между собой наличными деньгами, если суммы по одному платежу не превышают 10 тыс.руб. платежи между юридическими лицами сверх указанной суммы должны осуществляться в безналичном порядке.
В соответствии с Положением «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» организации, предприятия независимо от организационно-правовой формы хранят свободные денежные средства в учреждениях банков на соответствующих счетах на договорных условиях. Денежные средства, поступающие в кассы предприятий, подлежат сдаче в учреждения банка для зачисления на счет предприятия. Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются обслуживающими учреждениями банков каждому предприятию по согласованию с их руководителями исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег.
Предприятия могут иметь в своих кассах наличные деньги в пределах лимитов, установленных банками по согласованию с руководителями предприятий.
Для становления лимита остатка наличных денег в кассе предприятие представляет в банк «Расчет на установление предприятию лимита остатка кассы и оформление разрешения на расходование наличных денег из выручки, поступающей в его кассу».
2. Денежное обращение это движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежные расчеты в хозяйстве.
Денежное обращение подразделяется на налично-денежное и безналичное.
Налично-денежное обращение это движение наличных денег. Средством обращения и платежа в данном случае являются реальные денежные знаки, передаваемые одним субъектом другому за товары, работы и услуги или в других предусмотренных законодательством случаях. Оно обслуживается банкнотами, разменной монетой и бумажными деньгами.
Безналичное обращение это изменение остатков денежных средств на банковских счетах, которое происходит в результате исполнения банком распоряжений владельца счета в виде чеков, жирорасчетов, пластиковых карточек, электронных средств платежа и других расчетных документов.
Различают две группы безналичного обращения: по товарным операциям и финансовым обязательствам. К первой группе относятся безналичные расчеты за товары и услуги, ко второй платежи в бюджет и внебюджетные фонды, погашение банковских ссуд, уплата процентов за кредит и расчеты со страховыми компаниями.
Роль денежного обращения, его правильная организация проявляются в следующих моментах:
во-первых, отлаженность хозяйственного оборота и платежно-расчетной системы. Если нет этой отлаженности, то движение денег замедляется и, следовательно, растут неплатежи;
во-вторых, способность обеспечить сбалансированность спроса и предложения на товарном рынке, не допускать дефицита товаров. В решении этой задачи особое значение имеет правильное определение количества денег в обращении;
в-третьих, характер и степень влияния денежной массы на рост цен и инфляцию. Избыточное насыщение деньгами хозяйственного оборота делает легкодоступным извлечение прибыли за счет роста цен, ослабляет конкуренцию. Недостаток денежной массы не только порождает натурализацию товарного обмена (бартер, взаимозачеты), нарушает ценовые пропорции, но и подрывает действенность налоговой системы, так как платежи в бюджет совершаются «живыми» деньгами, а в натуральном эквиваленте.
Анализируя пути развития форм стоимости и денежного обращения, К. Маркс открыл закон денежного обращения количество денег, необходимых для выполнения функции средства обращения, должно быть равно сумме цен реализуемых товаров, деленной на число оборотов (скорость обращения) одноименных денежных единиц. Закон выражает экономическую взаимосвязь между массой обращающихся товаров, уровнем их цен и скоростью обращения денег.
Условия и закономерности поддержания денежного обращения определяется взаимодействием 2-х факторов: потребностями хозяйства в деньгах и фактическим поступлением денег в оборот. Если в обороте больше денег, чем требуется хозяйству, то это ведет к обесценению денег понижению покупательной способности денежной единицы.
3. Одним из важнейших показателей, характеризующих денежно-кредитную сферу, и в частности денежный оборот, является денежная масса . Денежную массу можно определить как совокупность денежных средств, предназначенных для оплаты товаров и услуг, а также для целей накопления нефинансовыми предприятиями, организациями и населением.
Для анализа количественных изменений денежного обращения на определенную дату и за определенный период, а также для разработки мероприятий по регулированию темпов роста объема денежной массы используются различные показатели денежные агрегаты. Они различаются широтой охвата тех или иных финансовых активов и степенью их ликвидности (т.е. способности быть истраченными как покупательное и платежное средство).
В промышленно развитых странах для определения денежной массы применяется следующий набор основных денежных агрегатов:
М1 включает наличные деньги в обращении (банкноты, монеты) и средства на текущих банковских счетах;
М 2 М1 + срочные и сберегательные вклады в коммерческих банках;
М3 М2 + сберегательные вклады в специализированных кредитных учреждениях;
М4 М3 + депозитные сертификаты крупных коммерческих банков.
Денежная масса в РФ рассчитывается ЦБ по состоянию на 1-е число месяца на основе данных сводного баланса банковской системы.
В состав денежной массы России входят такие денежные агрегаты:
М0 наличные деньги в обращении;
М1 М0 + средства на расчетных текущих и специальных счетах предприятий и организаций, на счетах местных бюджетов, бюджетных, профсоюзных, общественных и других организаций, средства Госстраха, вклады населения и предприятий в банках, депозиты населения до востребования в Сбербанке;
М2 М1 + срочные вклады населения в Сбербанке;
М3 М2 + сертификаты и облигации государственных займов.
Самостоятельным компонентом денежной массы РФ является денежная база. Она включает агрегат М0 + денежные средства в кассах банков, обязательные резервы банков в Банке России и их средства на корреспондентских счетах в ЦБ РФ.
Важное значение имеет расчет денежного мультипликатора (ДМ) показателя, характеризующего возможности экономики в целом и банковской системы в частности увеличить денежную массу в обороте.
На практике его величина рассчитывается как отношение денежного агрегата М2 к денежной базе: Д м =М2 / Ден. база.
Если, например, Д м равен 2,0, это значит, что каждый рубль денежной базы обладает способностью создавать денежную массу в сумме 2 руб.
Изменение денежной массы может быть результатом ускорения оборота денег.
Скорость обращения денег показатель их движения при функционировании в качестве средства обращения и средства платежа.
Скорость обращения среднегодовой денежной массы определяется как отношение ВНП, произведенного за год, к среднегодовой денежной массе.
Скорость обращения денег трудно поддается количественной оценке, поэтому для его расчета используются косвенные оценки. В промышленно развитых станах в основном исчисляются два показателя скорости оборота денег:
- Показатель скорости обращения в кругообороте доходов отношение ВНП или НД к денежной массе, а именно, агрегату М1 или М2. Этот показатель раскрывает взаимосвязь между денежным обращением и процессами экономического развития.
- Показатель оборачиваемости денег в платежном обороте отношение суммы переведенных средств по банковским текущим счетам к средней величине денежной массы.
Факторы, влияющие на изменение скорости обращения денег:
1. Циклическое развитие экономики;
2. Темпы экономического роста;
3. Движение цен;
4. Структура платежного оборота;
5. Развитие кредитных операций и взаимных расчетов.
Факторы, способствующие ускорению обращения:
- Развитие системы взаимных расчетов;
- Внедрение ЭВМ в банковское дело;
- Применение электронных средств денежных расчетов.
Другие похожие работы, которые могут вас заинтересовать.вшм> |
|||
| 2495. | Денежное обращение и денежная система. Структура Денежного оборота | 19.94 KB | |
| Движение денег при выполнении ими своих функций в наличной и безналичной формах представляет собой денежное обращение. Началу движения денег предшествует их концентрация у субъектов. Чтобы зародилось движение денег необходимо возникновение потребности в деньгах и одной из 2х сторон. Наличноденежное обращение движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими двух функций средства платежа и средства обращения. | |||
| 7455. | Безналичный денежный оборот и его организация | 36.88 KB | |
| Система безналичных расчетов. Перспективы развития безналичных расчетов в России. Принципы организации расчетов основополагающие начала их проведения. Соблюдение принципов в совокупности позволяет обеспечить соответствие расчетов предъявляемым требованиям: своевременности надежности эффективности. | |||
| 17885. | Денежный оборот организации: анализ и проблемы управления | 1.67 MB | |
| Управление денежными средствами и их потоками в организации должно обеспечивать в любой момент достаточное их количество для погашения прошлых денежных обязательств и поддержания платежеспособности. | |||
| 7456. | Налично-денежный оборот и его организация. Денежная система | 15.63 KB | |
| Наличноденежное оборот движение наличных денег в сфере обращения и выполнение ими двух функций средства платежа и средства обращения. Наличноденежное движение осуществляется с помощью различных видов денег: банкнот металлических монет других кредитных инструментов векселей банковских векселей чеков кредитных карточек. Эмиссию наличных денег осуществляет центральный как правило государственный банк. Для хозяйствующих субъектов установлен лимит наличных денег. | |||
| 15538. | Система безналичного денежного оборота | 43.42 KB | |
| Основную составляющую денежного оборота составляет безналичный платежный оборот. Он составляет около 80% всех платежей в экономике нашей страны. Он возникает в тот момент, когда денежные расчеты производятся без использования наличных денег, т.е. при перечислении денег по счетам банков или зачетах взаимных требований. | |||
| 11585. | Некоторые особенности производство по уголовным делам в сфере незаконного оборота наркотических средств | 21.36 KB | |
| Их знания применяются не только для собирания соответствующих следов преступления но и их исследования в целях установления химического состава введенных в оборот новых растительных и синтетических наркотиков. Кроме того с появлением новых способов совершения преступлений при которых все чаще используется сеть Интернет электронные платежные системы шифрование переговоров преступная деятельность стала более конспированной. Это в свою очередь требует от правоохранительных органов принятия соответствующих мер направленных на оптимизацию... | |||
| 2572. | Структура и содержание урока АФВ | 11.45 KB | |
| Структура и содержание урока АФВ. В вводной части урока решаются задачи организации детей. В этой части урока используются также строевые упражнения и задания на внимание. Подготовительная часть урока выполняет задачу подготовки двигательного аппарата и сердечнососудистой системы учеников к выполнению тех двигательных заданий которые будут им предложены в основной части. | |||
| 14457. | ЯЗЫК КВН: СОДЕРЖАНИЕ И СТРУКТУРА | 61.31 KB | |
| В процессе развития КВН - движения сложился специфический язык, включающий в себя наиболее часто упоминаемые КВНщиками термины (вкат, гэк, болт, откат, рефрен и др.). Большинство этих понятий общеприняты в среде КВНщиков, и могут лишь слегка отличаться из-за географических и этнографических показателей. КВНщики часто используют эти термины не только в общении между собой, но и в общении с другими людьми, и в этом случае их речь вызывает недоумение. Именно это стало основной идеей моей работы. | |||
| 4977. | Возрастные кризисы: сущность, структура и содержание | 41.15 KB | |
| Возрастные кризисы характерны не только для детского возраста, выделены также нормативные кризисы взрослости. Эти кризисы отличаются особым своеобразием в протекании периода, в характере личностных новообразований человека и т. д. В данной работе приведены общие характеристики изменений в период кризисов взрослости. | |||
| 17727. | Форма, содержание и структура рекламного обращения | 216.85 KB | |
| Разработка художественного оформления и технического исполнения. Разработка основной идеи. Назначение рекламного текста. Терминология рекламных текстов. Общие недостатки рекламных объявлений... | |||
В результате изучения материала данной главы студент должен:
знать
- теоретические основы функционирования денежного оборота;
- особенности и отличительные признаки денежного и платежного оборота;
- структуру совокупного платежного оборота;
- принципы организации наличного и безналичного денежного оборота;
- современные представления о формах безналичных расчетов;
уметь
- идентифицировать формы документов, используемых при безналичных расчетах;
- анализировать специфику организации наличного денежного оборота;
- выявлять особенности и тенденции денежного оборота в Российской Федерации;
владеть
- навыками поиска информации, необходимой для проведения теоретических и прикладных исследований в области организации денежного оборота страны;
- методами разрешения проблем, возникающих в ходе управления денежным и платежным оборотами;
- способами работы с безналичными формами расчетов.
Понятие денежного и платежного оборота
Денежный оборот является одним из центральных понятий в теории денег и денежного рынка. На сегодняшний день однозначного подхода к определению денежного оборота не существует, равно как отсутствует общепринятая форма классификации его элементов.
Кроме термина «денежный оборот», выделяется и ряд связанных с ним терминов: «налично-денежное обращение», «платежный оборот», «совокупный платежный оборот», «безналичный оборот», «наличный оборот» и др.
- - движение денег;
- - кругооборот денег;
- - кругооборот наличных денег;
- - кругооборот безналичных денег;
- - кругооборот платежей;
- - совокупность платежей за определенный период времени.
Однако нс каждое движение денежных средств можно включать в состав денежного оборота. К денежному обороту в первую очередь относится такое движение денежных средств, в рамках которого деньги сменяют субъектов пользования. Другими словами, к денежному обороту можно относить только те деньги, которые в процессе своего движения выполняют функцию средства обращения и платежа. Например, в денежный оборот может включаться движение денег в рамках сделок купли-продажи, кредитных отношений, погашения прочих задолженностей, уплата налогов и пр.
Говоря о подходах к определению денежного оборота, отметим существование различных трактовок. Так, Е. Ф. Жуков определяет денежный оборот как «процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах» 1 . В другом источнике денежный оборот определяется как «движение денег в наличной и безналичной форме, обслуживающее оборот товаров, услуг и нетоварных расчетов, выступающее средством распределения и обмена общественного продукта во внутреннем и внешнеэкономическом обороте страны» .
Очевидно, что существуют различия в подходах к определению денежного оборота. Отталкиваясь от необходимости отражения в определении денежного оборота его сущности, специфических свойств, отделяющих его от других процессов, можно отметить следующее. Во-первых, денежный оборот действительно представляет собой процесс, а значит, подразумевает движение. Во-вторых, денежный оборот происходит как в наличной, так и в безналичной формах - следовательно, определенная форма движения денег не является сущностной чертой денежного оборота. В-третьих, ключевой особенностью, определяющей денежный оборот, является та совокупность функций, которая отличает денежный оборот как одну из форм движения денег от любого иного движения денег (например, при выполнении последними функции средства накопления).
Тогда можно сказать, что денежный оборот - это процесс непрерывного движения денег, выполняющих функции средства обращения и платежа. Также отметим, что денежный оборот осуществляется в наличной и безналичной формах.
Выделяются и иные определения, схожие с денежным оборотом. Например, под налично-денежным обращением понимается определенная часть денежного оборота, в рамках которого учитывается только наличная форма денег при выполнении ими функций средства обращения и средства платежа. Другими словами, налично-денежный оборот представляет собой обращение наличных денег: банкнот и монет.
Наряду с денежным оборотом существует и платежный оборот. В одних случаях иод платежным оборотом понимается «процесс движения различных платежных средств, применяемых в стране» ; в других - платежный оборот определяется как «движение денег, в процессе которого они выполнят функцию средства платежа» .
Важно отметить, что платежный оборот определяется как в узком, так и широком смысле. В узком смысле платежный оборот представляет собой денежно-платежный оборот - процесс движения именно денег в наличной и безналичной формах при выполнении ими функции средства платежа. В широком смысле платежный оборот включает в себя не только деньги, выполняющие функцию средства платежа, но и иные финансовые инструменты, выполняющие данную функцию (например, векселя). Тогда платежный оборот в целом представляет собой непрерывный процесс движения денег и иных платежных средств, в рамках которого они выступают как средство платежа.
Таким образом, основным отличием денежного оборота от платежного является именно та функция, которую выполняют деньги и иные платежные средства. В случае денежного оборота - это средство обращения и средство платежа; в случае платежного оборота - только средство платежа. Еще одним важным отличием денежного от платежного оборота выступает объект движения: в случае денежного оборота объектом выступают только денежные знаки; в случае платежного оборота (в широком смысле) объектом выступают не только деньги, но и другие финансовые инструменты обязательственной природы.
Структура денежного оборота подразумевает включение в него наличноденежного оборота и безналичного оборота (рис. 4.1).
Рис. 4.1.
Как видно из данного рисунка, денежный оборот включает в себя движение денег в наличной и безналичной форме. Причем в рамках налично- денежного оборота рассматривается процесс движения денег, выполняющих функции как средства обращения, так и средства платежа.
Налично-денежный оборот раскрывает использование денежных средств для осуществления сделок купли-продажи, погашения обязательств с использованием наличных денег.
Безналичный оборот по отношению к денежному обороту раскрывает движение именно денег при выполнении ими функции средства платежа. Безналичный оборот представляет собой часть денежного оборота, в рамках которого происходит обращение денег в безналичной форме, выполняющих функцию средства платежа.
Безналичный оборот преобладает в большинстве стран мира, переход к его доминирующему положению является следствием развития денежно- кредитных отношений, усиления роли коммерческих банков и кредитных отношений в национальной экономике. Безналичный оборот основан на обслуживании операций посредством чеков, кредитных карт, платежных поручений, электронных средств платежа и других расчетных документов.
Важно отметить, что существует тесная связь между налично-денежным оборотом и безналичным оборотом. В процессе движения деньги постоянно переходят из одной формы в другую. При этом смена деньгами формы существования характеризуется заменой наличных денежных знаков, например, на электронную запись аналогичной суммы на депозит в коммерческом байке. И, наоборот, при снятии средств со счета в банке доля наличных денег увеличивается, а доля безналичных - сокращается.
Безналичный оборот основан на безналичных расчетах - платежах, основанных на обращении документов в материальной или электронной форме.
Также стоит пояснить, что безналичный оборот входит в состав не только денежного оборота, но и платежного оборота.
Платежный оборот в узком смысле также включает в себя наличноденежное обращение и безналичный оборот с той лишь разницей, что как в случае наличного движения денег, так и безналичного выполняется функция средства платежа.
Платежный оборот в широком смысле включает в себя не только обращение денежных средств, но и финансовых инструментов, выполняющих аналогичную функцию (рис. 4.2).
Рис. 4.2.
Действительно, безналичный оборот объединяет в себе часть процессов, протекающих в денежном обороте, связанных с выполнением деньгами функции средства платежа в безналичной форме, а также выполнение деньгами данной функции в рамках платежного оборота. Различие между отнесением денежных отношений к денежному или платежному обороту при выполнении функции средства платежа заключается в специфике экономических отношений, в которых участвуют деньги.
Вместе денежный и платежный оборот представляют собой совокупный платежный оборот (рис. 4.3).
Рис. 4.3.
Характеристика совокупного платежного оборота подразумевает раскрытие ряда следующих особенностей:
- денежный оборот меньше платежного оборота на величину финансовых инструментов, используемых для осуществления экономических трансакций;
- платежный оборот меньше денежного оборота на величину наличных денег, участвующих в экономических трансакциях;
- совокупный платежный оборот объединяет денежные средства и финансовые инструменты, выполняющие различные функции денег - как средства обращения, так и средства платежа;
- совокупный платежный оборот объединяет в себе движение денег как в наличной, так и безналичной формах и подразумевает их встречное движение - переход из наличного оборота в безналичный и наоборот;
- совокупный платежный оборот позволяет учитывать непрерывность движения денег на всех этапах.
Непрерывность движения денег подразумевает их устойчивую и систематическую смену формы существования - переход из наличной формы в безналичную, из денежного оборота в платежный.
Одним из ключевых вопросов денежной теории является управление денежным оборотом и его регулирование, тесно связанное с вопросом определения оптимального количества денег в обращении. Можно заметить, что вопрос эмиссии и выпуска денег в хозяйственный оборот, вопросы денежного и платежного оборотов тесно связаны между собой.
- Деньги, кредит, банки: учеб, пособие / иод ред. Е. Ф. Жукова. М.: Юнити-Пресс, 2011.С. 35.
- Деньги, кредит, банки: учеб, пособие / под ред. О. И. Лаврушина. М. : КноРус, 2014.С. 112.
- Там же. С. 113.
- Деньги, кредит, банки: учеб, пособие / под ред. Е. Ф. Жукова. С. 36.
Деньги часто называют языком рынка, так как именно с их помощью осуществляется кругооборот товаров и ресурсов. Обращаясь как товар, деньги формируют свой специфический рынок, который необходим для нормального функционирования экономики страны и мировой экономики в целом.
Денежный оборот - это движение денег в наличной и безналичной формах, обслуживающее реализацию товаров, а также нетоварные платежи и расчеты в хозяйстве. Экономическая природа денег предполагает непрерывность их обращения. В силу этого временно свободные денежные средства должны аккумулироваться в денежно-кредитных учреждениях и превращаться в инвестиции. Кредитно-денежная система опосредует весь механизм общественного воспроизводства и является мощным фактором концентрации производства и капитала, способствующих быстрой мобилизации свободных денежных ресурсов и использованию их в экономике страны.
Денежный оборот обслуживает кругооборот и оборот капиталов, опосредует обращение и обмен всего совокупного общественного продукта, включая доходы различных классов. С помощью денег в любой их форме осуществляется процесс обращения товаров, движение капиталов.
В экономической литературе часто не разграничиваются понятия «денежный оборот», «платежный оборот», «денежное обращение», «денежно-платежный оборот». Между тем все эти понятия различаются между собой.
Платежный оборот - процесс движения средств платежа, применяемых в данной стране. Оно включает не только движение денег как средств платежа в налично-денежном и безналичном оборотах, но и движение других средств платежа (чеков, депозитных сертификатов, векселей и т.д.). Денежный оборот является, следовательно, составной частью платежного оборота. Денежное обращение, включающее оборот наличных денег, в свою очередь, служит составной частью денежного оборота.
Обращение денежных знаков предполагает их постоянный переход от одних юридических или физических лиц к другим. Движение денежной единицы в безналичном обороте отражается в виде записей по счетам в банке. В подобной ситуации движение наличных денег замещается кредитными операциями, выполняемыми при участии банка, по счетам участников соответствующих операций. Поэтому понятие «денежное обращение» можно отнести только к части денежного оборота, а именно - к налично-денежному обороту.
Под денежно-платежным оборотом понимается часть денежного оборота, где деньги функционируют как средство платежа независимо от того, безналичный это оборот или наличный.
Деньги, находящиеся в обороте, выполняют три функции: платежа, обращения и накопления. Последнюю функцию деньги осуществляют потому, что их движение невозможно без остановок. Когда же они временно прекращают свое движение, они и выполняют функцию накопления. Функцию меры стоимости деньги, находящиеся в денежном обороте, не выполняют. Эту функцию деньги выполнили до вхождения в денежный оборот при установлении с их помощью цен на товары.
Денежный оборот складывается из отдельных каналов движения денег между:
- - Центральным банком и коммерческими банками;
- - Коммерческими банками;
- - Предприятиями и организациями;
- - Банками и предприятиями и организациями;
- - Банками и населением;
- - Предприятиями, организациями и населением;
- - Физическими лицами;
- - Банками и финансовыми институтами различного назначения;
- - Финансовыми институтами различного назначения и населением.
По каждому из этих каналов деньги совершают встречное движение.
Структуру денежного оборота можно определить по разным признакам. Из них наиболее распространенными является классификация денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег. По этому признаку денежный оборот подразделяется на безналичный и налично-денежный обороты (рис.1).
Однако, несмотря на все важность такой классификации, она не отражает экономического содержания отдельных частей денежного оборота. Поэтому наряду с данным признаком классификации денежного оборота следует использовать и другой признак - характер отношений, которые обслуживает та или иная части денежного оборота. В зависимости от этого признака денежный оборот разбивается на три части:
- 1) денежно-расчетный оборот, который обслуживает расчетные отношения за товары и услуги и по нетоварным обязательствам юридических и физических лиц;
- 2) денежно-кредитный оборот, обслуживающий кредитные отношения в хозяйстве;
- 3) денежно-финансовый оборот, обслуживающий финансовые отношения в хозяйстве.
Рисунок 1. - Классификация денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег.
Можно классифицировать денежный оборот в зависимости от субъектов, между которыми двигаются деньги. По этому признаку структура денежного оборота будет такова:
- - оборот между банками (межбанковский оборот);
- - оборот между банками и юридическими и физическими лицами (банковский оборот);
- - оборот между юридическими лицами;
- - оборот между юридическими и физическими лицами;
- - оборот между физическими лицами.
Система рыночных отношений распадается на две сферы: денежно-товарных и денежно-нетоварных отношений. Особенностью денежно-товарных отношений является то, что происходит не только денежный, но и товарный обороты, поскольку движение денег здесь всегда связано со встречным движением товаров. Каждая часть денежного оборота обслуживает свою сферу рыночных отношений, причем деньги свободно переходят из одной части денежного оборота в другую, что позволяет оперативно перебрасывать их из одной сферы рыночных отношений в другую в соответствии со складывающейся в результате действия закона спроса и предложения конъюнктурой рынка.
Таким образом, можно сформулировать две основные задачи, которые решает денежный оборот, обслуживая систему рыночных отношений, что и определяет его роль:
- - денежный оборот, перераспределяя деньги между своими частями, обеспечивает свободный перелив капитала из одной сферы, рыночных отношений в другую, тем самым осуществляя их взаимосвязь;
- - в денежном обороте создаются новые деньги, обеспечивающие удовлетворение потребности в них всех сфер рыночных отношений.
Главные составляющие денежного оборота: налично-денежный и безналичный обороты. Основная часть его платежный оборот, в котором деньги функционируют как средство платежа, используются для погашения долговых обязательств. Он производится как в наличной, так и в безналичной формах.
Понятия: «денежный оборот», «денежное обращение» и «платежный оборот» их отличия. Структура денежного оборота в зависимости от различных признаков, в том числе по формам функционирования денег (безналичный и наличный денежный обороты) по характеру денежных отношений, а также субъектам между которыми функционируют деньги.
Особенности денежного оборота в разных моделях экономики и их сравнительный анализ.
Взаимосвязь денежного обращения с системой рыночных отношений, специфика денежного обслуживания сфер товарно-денежных и нетоварно-денежных рыночных отношений.
Эмиссия денег и ее формы (наличная и безналичная). Понятие «выпуск денег в хозяйственный оборот и его отличие от понятия «эмиссия денег»
ДЕНЕЖНЫЙ ОБОРОТ: ПОНЯТИЕ, СТРУКТУРА
Процесс непрерывного движения денежных знаков в наличной и безналичной формах называется денежным оборотом. Он является частью платежного оборота страны, при этом деньги, находясь в обороте, выполняют функции платежа, обращения и накопления.
Денежный оборот складывается из отдельных каналов движения денег, по которым они движутся навстречу друг другу (причем количественно неравными по абсолютной величине потоками), например между Центральным банком и коммерческими банками; между предприятиями и организациями; между банками и предприятиями; между банками и населением; между физическими лицами и т. д.
Выпуск денег в оборот происходит постоянно. Наличные деньги выпускаются в оборот, когда банки выдают их своим клиентам при осуществлении кассовых операций.
Безналичные деньги в оборот выпускаются коммерческими банками, когда предоставляется ссуда клиенту. Одновременно клиенты погашают ссуды и сдают наличные деньги в кассу банка. В результате общее количество денег в обороте может не увеличиваться.
Под эмиссией денег понимается такой выпуск денег в оборот, который приводит к общему увеличению денежной массы, находящейся в обороте.
Структуру денежного оборота можно охарактеризовать по разным критериям: по экономическому содержанию и по форме функционирующих в нем денег.
По экономическому содержанию отдельных частей денежного оборота, обслуживающему разные сферы денежных отношений, его можно подразделить: – на денежно-товарный оборот (денежно-расчетный), обслуживающий рынок средств производства, рынок продуктов потребления и услуг, рынок рабочей силы;
– на денежный оборот, связанный с платежами нетоварного характера (денежно-кредитный и денежно-финансовый обороты), обслуживающий рынок кредитных ресурсов, рынок ценных бумаг, валютный рынок.
При этом деньги свободно переходят из одной части денежного оборота в другую в соответствии со складывающейся конъюнктурой рынка в результате действия закона спроса и предложения.
Наиболее распространенной является классификация денежного оборота в зависимости от формы функционирующих в нем денег – на налично-денеж-ный и безналичный.
Налично-денежный оборот – часть денежного оборота, равная сумме всех платежей, совершенных в наличной форме за определенный промежуток времени, это процесс непрерывного обращения наличных денежных знаков (банкнот, казначейских билетов, разменной монеты). Налично-денежный оборот в Российской Федерации организуется государством в лице Центрального банка. Этот оборот обслуживает получение и расходование большей части денежных доходов населения. В российской действительности наличные деньги обслуживают также и большую часть хозяйственных связей юридических лиц, особенно частных предпринимателей.
Безналичный оборот – сумма платежей за определенный период времени, совершенных без использования наличных денег путем записи по счетам в кредитных организациях или путем взаимных расчетов хозорганов.
Все сделки, связанные с поставками материальных ценностей и оказанием услуг, завершаются денежными расчетами, которые могут принимать как наличную, так и безналичную форму.
