• Връзка
• руски стандарт
• Интернет банки
• търговия
• Организацията

Ефективност на управлението на банкови активи. Управление на банкови активи. Метод на общ фонд на фондовете

Управлението на активи представлява рационализиране на начините и процедурата за пласиране на привлечените от банката средства. Очевидно решение на проблема с ефективното използване на средствата е „закупуването“ на такива активи (предоставяне на заеми и инвестиции), които могат да донесат най-висок доход при нивото на риск, което ръководството на банката е готово да поеме. В същото време управлението на средствата в търговските банки се усложнява от редица фактори. На първо място, банките трябва да поставят средства в стриктно съответствие със законите и разпоредбите на контролните органи, това може да бъде например разпоредба, задължаваща банките да държат определен дял от депозитите под формата на пари или забрана за инвестиране в обикновени акции на индустриални корпорации. Освен това отношенията между банките и техните клиенти по заеми и депозити се изграждат на основата на доверие и съдействие. И накрая, притежателите на акции в търговска банка, както всички други инвеститори, очакват норма на възвръщаемост, която е в съответствие с инвестиционния риск и сравнима по величина с възвръщаемостта на подобни инвестиции.

По-голямата част от привлечените от банката средства се изплащат при поискване или с много кратък срок на предизвестие. Депозитите на безсрочно плащане се изплащат при първо искане на вложителя. Тегленето на срочни и спестовни депозити изисква предварително известие, но като цяло спестовните депозити трябва да се считат за платими при поискване. Следователно, основното условие е да се гарантира способността на банката да отговаря на изискванията на вложителите (с други думи, осигуряване на ликвидност).

Второто условие е наличието на средства, достатъчни за задоволяване на нуждите на клиентите на банката от кредити. Предоставянето на кредити е основният вид търговска дейност на банката. Неспособността на банката да отговори на нуждите на клиентите от заеми ще доведе до загуба на печеливши операции и намаляване на печалбите. Конфликтът между ликвидност и рентабилност на банката може да се счита за основен проблем, който тя решава при пласирането на средства. От една страна, банката изпитва натиск от страна на притежателите на акции, заинтересовани от по-висока възвръщаемост, която може да се получи чрез кредитиране на кредитополучатели със съмнителна кредитоспособност и намаляване на неизползваните салда. Но от друга страна ръководството на банката е наясно, че подобни действия намаляват ликвидността на банката, която е необходима за теглене на депозити и за задоволяване на търсенето на кредити от дългосрочни клиенти.На практика се използват различни методи за определяне на търговията -разминаване между изискванията за ликвидност и рентабилност. Активите на търговската банка могат да бъдат разделени на четири основни категории: парични средства и парични еквиваленти; инвестиции в ценни книжа; заеми; сгради и оборудване. В Русия управлението на активи се състои основно от поставяне на средства в първите три категории. Инвестициите в сгради и оборудване не трябва да се занимават всеки ден. Но когато се планират такива разходи, това, разбира се, трябва да осигури наличието на достатъчно средства в съответните периоди.

Първият компонент на банковите активи е „парични средства и еквивалентни средства“. Контролните и регулаторните органи изискват от търговските банки да държат част от средствата в брой или под формата на безсрочни депозити в сметки в други банки. Освен това парите са необходими за смяна на пари, връщане на депозити, задоволяване на търсенето на заеми и покриване на различни оперативни разходи, включително заплати на персонала, плащане за различни материали и услуги. Статията „Парични средства и еквивалентни средства” обхваща средства по сметки в Централната банка и други търговски банки, банкноти и монети, както и платежни документи в процес на събиране.

Важен резерв са, разбира се, парите в банкови сейфове. Но ръководството на банката, естествено, се стреми да намали размера им до минимум, определен от съображения за сигурност. Освен това в Русия разходите за защита и застраховане на пари в брой са много значителни и паричните средства не генерират приходи. Средствата по сметки в банки-кореспонденти също практически не генерират приходи. Следователно позицията "Парични средства и еквивалентни средства" е най-ликвидната за банката, но най-малко печеливша.

По отношение на статията „Ценни книжа“ трябва да се каже, че днес най-много инвестиции в ценни книжа се падат върху държавни ценни книжа. Инвестициите в краткосрочни държавни ценни книжа обикновено са по-малко печеливши, но са високоликвидни активи с нулев риск от неизпълнение и малък риск от промени в пазарните лихвени проценти. Дългосрочните ценни книжа обикновено генерират по-висока възвръщаемост за по-дълъг период от време. За да увеличат приходите, банките обикновено инвестират в държавни облигации и в ограничена степен в първокласни корпоративни облигации.

Основната дейност на търговските банки, по отношение на генериране на доходи, е предоставянето на заеми. Влагайки средства в различни видове кредитни операции, ръководството на банката счита за основен приоритет получаването на висок доход, като същевременно задоволява нуждите на клиентите от кредит. Степента на ликвидност на дадена кредитна сделка не е от първостепенно значение. Практиката показва, че съществуват три различни подхода към управлението на активите (общ фондов метод, метод на разпределение на активите и метод за научно управление), които се различават по това, което е подчертано в процеса на работа с активи и степента, до която се използват количествени данни при оценката на възможните алтернативи. Нито един от методите не може да се счита за идеален, тъй като всеки от тях има своите предимства и недостатъци. Който и индивидуален метод или комбинация от методи да бъде възприета от банката като модел за разполагане на средства в различни активи, основното е да се поддържа рационален баланс на риск и рентабилност между отделните категории активни операции и между отделните видове заеми и инвестиции в рамките на всяка категория. Полезен инструмент за постигане на целта за максимизиране на печалбата е внимателното сравняване на пределните разходи за набиране на средства с максимално възможния доход от активни операции. И така, нека започнем подробно изследване на тези методи.

Общият метод за разпределение на средствата е, че от средствата, събрани чрез пасивни операции, банката формира общ фонд, който се поставя без да се отчита срокът на депозитите по пасивни операции.

Общият фонд на средствата се състои от акционерен капитал, депозити на виждане, спестовни влогове, срочни депозити. Средствата от общия фонд, или пула, впоследствие се поставят в активни операции на банката. Разпределението на средства се извършва съгласно следните членове:

Първични резерви, които се състоят от парични средства, чекове и други платежни средства в процес на събиране, набори в централната банка, средства по кореспондентски сметки в други търговски банки;

Вторични резерви, които включват държавни ценни книжа и понякога средства в заемни сметки;

Ценни книжа на частни фирми;

Сгради и конструкции.

Този метод дава най-общи приоритети за разпределение на средствата, както се вижда от диаграмата, показана на фиг.3.

Фигура 3. Общ начин на разпределение на средствата на търговска банка

Общият метод за пласиране на средства се счита за доста рисков, тъй като може да подкопае ликвидността на банката. Използва се основно от големи банки, които разполагат със значителни финансови ресурси и поради това може да не спазват условията на депозитите. Средните и малките банки не могат да си позволят такова пропорционално разпределение на средствата, тъй като е изпълнено със сериозни усложнения.

Методът на разпределяне на активи или конвертиране на средства. Повечето банки използват метода за разпределение на активите или конвертирането на средства, което се основава на факта, че сумата на ликвидните средства, изисквани от банката, зависи от източниците на средства, набрани по падеж. С помощта на този метод се прави опит да се разграничат източниците на средства в съответствие с необходимите резерви и скоростта на тяхното обръщение (оборот). Например, безсрочните депозити изискват по-високи задължителни резерви в сравнение със спестовните и срочните депозити. Освен това оборотът им също е по-висок от този на други видове депозити. Следователно парите по депозити на безсрочно плащане трябва да се поставят главно в първични и вторични резерви и по-малко - в инвестиции, тоест частни ценни книжа.

По този начин методът за разпределение на активите създава няколко „центъра ликвидност – рентабилност” в самата банка, които се използват за пласиране на средства, набрани от банката от различни източници. Такива центрове в световната банкова практика се наричат ​​​​"банки в банка", тъй като разполагането на средства от всеки център се извършва независимо от разполагането на средства от други центрове, тоест, сякаш има депозити на безсрочие, банка на спестовни влогове, банка за срочни депозити, банка на основен капитал ...

Основните предимства на този метод са, че на първо място. Налице е координация на сроковете между депозитите и техните инвестиции в активи, и второ, ликвидните активи намаляват и увеличават заемите и инвестициите (частни ценни книжа), което води до повишаване на нормата на възвръщаемост. Методът ви позволява да премахнете излишъка от ликвидни активи, които се противопоставят на спестовни и срочни депозити, както и на основен капитал.

Тъй като методът на разпределение на депозитите се основава на скоростта на тяхното обръщение, той позволява координация между сроковете на депозитите и инвестициите в активни операции, което е отразено на фиг. 4.

Този метод обаче, както е признато от световната банкова практика, има редица недостатъци. Първо, няма тясна връзка между отделните групи депозити и общия размер на депозитите. Второ. Налице е независимост на източниците на средства от начините на тяхното използване, тъй като едни и същи клиенти инвестират и вземат заем от банката, ако банките се стремят към това.

Фигура 4. Метод на разпределение на активи

Когато използват този метод, банките разчитат на средни, а не на пределни нива на ликвидност. Съществуват и общи недостатъци на другите разгледани методи, като и двата метода, като правило, се фокусират върху ликвидността на задължителните резерви и възможното теглене на депозити, като се обръща по-малко внимание на необходимостта от удовлетворяване на заявленията за кредит на клиентите. Но в условията на икономическо възстановяване, както депозитите, така и заемите растат. И затова банката се нуждае от малко ликвидност. Освен това търсенето на кредити може да изпревари растежа на депозитите. При спад ръстът на депозитите е по-висок. Друг недостатък е. Фактът, че и двата метода се основават на средното, а не на пределното ниво на ликвидност.

Научният метод за управление на активи в световната банкова практика използва и научния метод за управление на активи, който се основава на изследването на целевата функция.

И така, банката изчислява своите инвестиции по следната формула:

P (n) = 0,04x1 + 0,05x2 + 0,06x3 + 0,07x4 + 0,12x5 + 0,13x6

Където P е печалба

X1-6 - инвестиционни суми

4,5,6,7,12,13 - съответно лихви по държавни краткосрочни облигации, държавни дългосрочни облигации, първокласни търговски заеми, потребителски заеми, ипотечни заеми.

Целта на този метод е максимизиране на печалбите. Научният метод изхожда от факта, че при всяко ниво на риск, което не е свързано с изискванията за ликвидност и няма никакви ограничения за инвестиране, банката прави инвестиции въз основа на най-високите лихвени проценти (в този случай 12 и 13%). Въпреки това банката има други клиенти и трябва да спазва разпоредбите на централната банка и да действа предпазливо, тъй като пазарът може да поднесе всякакви изненади.

В тази връзка банката няма да инвестира всички средства в сферата, де процентът е най-висок, а ще инвестира сравнително равномерно, като разположи значителна част от ресурсите си в тези области, където има по-високи лихви. Поради това. Той ще получи достатъчно печалба и ще поддържа ликвидността на правилното ниво.

И трите метода за управление на активи в момента са широко използвани в световната банкова практика и в зависимост от обстоятелствата и позицията на конкретна банка на пазара. Най-ефективният може да се счита методът за управление на активите въз основа на целевата функция.

Така, след като проучихме теоретичните аспекти на управлението на активи и активи като цяло, стигнахме до извода, че различните автори имат различни виждания за активите и тяхното управление. Няма универсален метод за управление на банкови активи, за всяка банка той има свой собствен и идва от стратегията на банката, от управлението и от географското местоположение.

Под управление на активиразбират начините и реда за разполагане на собствени и привлечени средства с цел генериране на доходи и осигуряване на ликвидност на търговска банка.

Банковите активи се състоят от капитал и текущи позиции. Основни активи - земя, сгради, собственост на банката; текущи - парични средства в банки, дисконтирани записи на заповед и други краткосрочни заеми, заеми и инвестиции. До 80% от банковите активи представляват операции като счетоводство и кредитиране, кредит и операции с ценни книжа.

Стабилността на банката като цяло се състои от такива показатели за нейната работа като ликвидност, рентабилностинадеждност. До голяма степен тези показатели зависят от управлението на активите на банката.

Ликвидност на активите- това е способността на активите да се трансформират в парични средства чрез тяхната продажба или погасяване на задължения от длъжника (кредитополучателя). Степента на ликвидност на активите зависи от тяхното предназначение. В тази връзка, според степента на ликвидност, активите на банката се разделят на:

Първокласни ликвидни активи - директно средствата на банката, които се намират в касата й или по кореспондентски сметки; държавни ценни книжа в портфейла на банката, към чиято продажба тя може да прибегне при недостатъчни парични средства за погасяване на задължения към кредиторите.

Втората група активи по ликвидност са краткосрочни заеми на юридически и физически лица, междубанкови заеми, факторингови операции и търговски ценни книжа на акционерни дружества. Те имат по-дълъг период на конвертиране в пари.

Третата група активи обхваща дългосрочни инвестиции и инвестиции на банката, включително дългосрочни заеми, лизингови операции, инвестиционни ценни книжа.

И четвъртата група активи, която включва неликвидни активи под формата на просрочени заеми, някои видове ценни книжа, сгради и конструкции.

Активите на банката се считат за ликвидни, ако могат лесно да бъдат превърнати в пари с минимално намаление на стойността им. Но в същото време ликвидните активи имат по-нисък показател за потенциална печалба в сравнение с активите, които са разсеяни за дълго време. Това несъответствие принуждава ръководството на банката да проектира структурата на активите по такъв начин, че да се постигне оптималната комбинация от рентабилност и ликвидност.

Оптималноструктура на активите може би следващият:

размерът на издадените банкови заеми трябва да бъде по-голям от сбора на всички задължения на банката (тъй като кредитите са предполагаемо най-малко ликвидните активи, а депозитите са техен основен източник и неочакваното им изтичане може да доведе до изчерпване на средствата на банката);

ликвидните активи заедно със собствения капитал на банката трябва да осигуряват общите задължения на банката с минимум 20%;

съотношението на високоликвидните активи към активите, които носят печалба, трябва да бъде приблизително равно, за да може липсата на ликвидност да се компенсира от доходността на активите.

Заемни операции представляват основата на активната дейност на банката по разполагане на нейната ресурсна база. Те осигуряват на банките значителна част от приходите си. Но същите тези операции носят на банките и значителна част от загубите им. Поради това много банки предпочитат да инвестират по-голямата част от ресурсите си в държавни ценни книжа или във валутни сделки, вместо да кредитират реалния сектор на икономиката.

Напоследък банките увеличават приходите си, като все по-активно извършват нехарактерни за тях операции, включително операции с ценни книжа, лизинг, факторинг, консултации, доверие.

Друг фактор, влияещ върху ликвидността на банката, е качеството на нейните активи. Качеството на активите се определя въз основа на 4 критерия: ликвидност, рисковост, доходност и диверсификация.

Рисковостта като критерий за качество на активите означава потенциал за загуби при конвертирането им във валута. Степента на риск на активите зависи от много фактори, специфични за определен вид актив.

Според степента на рисковост активите на банката също се разделят на няколко групи. Класификацията на активите според степента на риск и нивото на риск на всяка група активи е нееднозначна в различните страни и за различни цели. Колкото по-висок е съвкупният риск на активите на банката, толкова по-ниска е ликвидността на банката.

Възвръщаемостта на активите като критерий за тяхното качество отразява работоспособността, ефективността на активите, т.е. способността да се печелят доходи и по този начин да се създаде източник за развитие на банката и укрепване на нейната капиталова база.

Според степента на рентабилност активите се разделят на 2 групи: генериращи доходи и негенериращи доходи. Колкото по-голям е делът на доходоносните активи, толкова повече доход (печалба) има банката, при равни други условия, и следователно, толкова по-голяма е възможността за укрепване на капиталовата си база. Това означава, че банката може по-добре да устои на рисковете, които е поела.

В същото време при регулиране на структурата на активите според степента на рентабилност трябва да се спазва рационалност, тъй като неограниченото преследване на печалба може да доведе до загуба на активи и загуба на ликвидност.

Като критерий за качество на активите може да служи и тяхната диверсификация, която показва степента на разпределение на ресурсите на банката в различни области на пласиране. Колкото по-диверсифицирани са активите, толкова по-висока е ликвидността на банката.

Търговските банки са в основата на съвременната банкова система, която според действащото законодателство включва такива елементи като: Банката на Русия, кредитни институции, клонове и представителства на чуждестранни банки.

Кредитната институция е юридическо лице, което, за да реализира печалба като основна цел на своята дейност, използва специално разрешение (лиценз) на Централната банка на Руската федерация и има право да извършва банкови операции, които са предвидени от действащото законодателство. В съответствие със Закона "За банките и банковата дейност" в нашата държава е възможно да се образуват кредитни организации от два вида: банки и небанкови кредитни организации.

Съгласно действащото законодателство на Руската федерация търговска банка е кредитна институция, която има изключителното право да извършва колективно редица от следните операции:

Да привлича както физически, така и юридически лица за депозиране на средства;

Плащат тези средства за своя сметка и от свое име при определени условия (погасяване, изискуемост и спешност);

Откриване и поддържане на банкови сметки на физически и юридически лица.

Според официалните данни на Централната банка на Руската федерация към 1 януари 2017 г. броят на търговските банки, които имат право да извършват различни банкови операции, е 575. И така, анализирайки статистиката за последните пет години, наблюдаваме изразена негативна тенденция по отношение на броя на търговските банки - -35% (897 търговски банки към 1 януари 2013 г.).

В хода на дейността си търговските банки извършват определени операции и сделки, които са насочени към задоволяване на потребностите на техните клиенти от банкови услуги и осигуряване на работата им като стопански субект. Както отбелязахме по-рано, един от видовете операции, извършвани от търговските банки, са кредитните операции, които от своя страна се делят на пасивни и активни. Като част от нашето изследване ще разгледаме активните операции на една търговска банка и ще определим каква пряка връзка имат те с нейните активи.

И така, според активните операции на търговска банка, според А. А. Курилова. и Коваленко А.Г., трябва да се имат предвид операции, свързани с разполагане на собствени и привлечени средства с цел получаване на доходи, поддържане на ликвидност и осигуряване на дейността на банката. Важно е да се отбележи, че именно в резултат на активни операции, извършвани от търговска банка, тя получава основната част от приходите си.

Развитието на активни операции на търговските банки, основано на съображения за ликвидност, рентабилност и приемливо разпределение на рисковете, трябва да се извършва при стриктно спазване на съществуващите законодателни актове, които регулират съответните аспекти на банковата дейност, които пряко или косвено влияят върху способността на търговските банки. да инвестират в различни видове активни операции.

Основните видове активни операции на търговска банка включват следното:

Кредитни (заемни) операции;

Сетълмент (сетълмент и плащане) транзакции;

Борсови сделки; гаранционни и комисионни сделки;

Инвестиционни операции по инвестиране от търговска банка на нейните средства в дялове и акции.

В научната литература по банково дело се разграничават редица критерии, по които могат да се класифицират активите на търговска банка (фигура 1).

Фигура 1. Критерии за класификация на активите на търговска банка

Таблица 1 показва основните видове активи на търговска банка в съответствие с посочените по-горе критерии за тяхната класификация.

Маса 1.

Основните видове активи на търговска банка

Днес структурата на балансите на местните търговски банки съдържа такива агрегирани активи като: 1) парични средства и сметки в Централната банка на Руската федерация; 2) държавни дългови задължения; 3) средства в кредитни институции; 4) нетни инвестиции в ценни книжа за препродажба (ценни книжа за препродажба по балансова стойност намалена с провизиите за обезценка на ценни книжа); 5) нетен заем и еквивалентна задлъжнялост (заем и еквивалентна задлъжнялост минус резерви за възможни загуби по заеми); 6) начислени лихви (включително просрочени); 7) средства, които са били наети; 8) дълготрайни активи, нематериални активи и материални запаси; 9) нетни дългосрочни инвестиции в ценни книжа и акции; 10) разходи за бъдещи периоди по други операции; 11) други активи.

Осъществяването на компетентно управленско влияние на търговската банка върху осъществяването на вътрешни банкови процеси и икономиката като цяло с цел най-ефективно постигане на поставените цели е важен фактор, определящ стабилността на търговските банки, както и успеха. на тяхната експлоатация.

Управлението на активните операции на търговска банка се състои в осъществяването на целесъобразно пласиране както на собствени, така и на привлечени средства на търговска банка с цел получаване на най-висока доходност. Именно висококачественото управление на активните операции може пряко да повлияе върху стойностите на рентабилността, ликвидността, финансовата надеждност и като цяло стабилността на търговската банка.

Управление на активи, според K.A. Umarov. и Идирисова А.Т., представлява реда и начините за внасяне на собствени и привлечени средства. За търговските банки този процес е разпределяне на средства към парични средства, заеми, инвестиции и други активи. По този начин при разпределянето на ресурсите се обръща специално внимание на операциите по кредитиране и инвестициите в ценни книжа, по-специално на състава на непогасените заеми и портфейли от ценни книжа.

Очевидното решение на проблема с ефективното разпределение на средствата е да се „купуват“ такива активи (предоставяне на инвестиции и заеми), които могат да донесат максимален възможен доход при ниво на риск, което ръководството на търговска банка е готово да приеме.

Процесите на управление на активите на търговска банка се състоят в установяване на баланс в тази банка между привличането (генериращи източници) и възможността за разпределяне на финансови ресурси въз основа на структурата.

Следователно е препоръчително да се разглеждат като основни компоненти на процесите за управление на активите на търговска банка:

• оценка на привлечените средства, за да се изчисли нивото на стабилност на ресурсната база, което се състои в идентифициране на вероятността заемните средства да бъдат по клиентски сметки в съответствие с всички условия на сключените споразумения (наличие на депозитен риск);
• оценка на нивото на кредитоспособност на кредитополучателя и ефекта от предоставянето му на дълг по заема (наличие на кредитен риск);
• определяне на най-ефективните стойности на лихвения процент за разпределяне на ресурси въз основа на стойностите на лихвените проценти върху привлечените ресурси (наличие на лихвен риск).

В научната литература по икономика се разграничават следните теории за управление на активи на търговска банка:

1. Теорията на търговските заеми – привържениците на тази теория се придържат към гледната точка, че търговската банка запазва своята ликвидност до момента, в който активите й бъдат поставени в краткосрочни заеми, които се изплащат навреме при нормална стопанска дейност. .

2. Теория на движението – привържениците на тази теория твърдят, че търговската банка може да се счита за ликвидна, при условие че нейните активи могат да бъдат преместени или продадени на други инвеститори или кредитори срещу пари в брой.

3. Теорията на очаквания доход – според тази теория е възможно да се планира ликвидност на банката, ако отсрочените приходи на кредитополучателя се вземат за основа на графика за плащане за погасяване на заеми. Тази теория не отрича изложените по-рано теории, но подчертава, че обвързването на доходите на кредитополучателя с изплащането на заема е по-предпочитано от обезпечаването на кредита. Теорията разглежда възможността за влияние върху ликвидността на банката чрез промяна на структурата на матуритета на кредитите и инвестициите.

Търговските банки трябва ефективно да разпределят средствата, набрани при различни видове активни операции, като в същото време се опитват да не намаляват стойността на рентабилността и ликвидността. В своята работа търговските банки могат да използват следните методи за управление на активи:

1. Методът на общия фонд на средствата. Средствата, за чието пласиране отговаря управителят на търговска банка, идват от различни източници, включително безсрочни депозити, спестявания, срочни депозити, както и собствен капитал на банката.

Разглежданият метод се основава на идеята за комбиниране на всички ресурси. След това общите средства се разпределят между онези видове активи (заеми, държавни ценни книжа, пари в брой и др.), които се считат за подходящи. При модела на общия фонд на средствата за изпълнение на конкретна активна операция няма значение от кой източник са получени средствата, доколкото разполагането им допринася за постигането на поставените пред банката цели. Този метод е показан схематично на фигура 2.

2. Метод на разпределение на активите. При подхода към пласирането на средства от гледна точка на общия фонд на средствата се обръща твърде много внимание на ликвидността и не се отчитат разликите в изискванията за ликвидност по отношение на безсрочните депозити, спестовните депозити, срочните депозити и основен капитал. Според много банкови служители този недостатък е причината за нарастващия спад на нормата на възвръщаемост. С течение на времето срочните и спестовните депозити, които изискват по-малко ликвидност от безсрочните, нарастват с по-бързи темпове.

Фигура 2. Методът на управление на активите на търговска банка "Общ фонд на фондовете"

Методът за разпределение на активите, известен още като метод на фонда на средствата, преодолява ограниченията на метода на фонда от средства. Този метод се опитва да диференцира източниците на средства в съответствие с необходимите резерви и скоростта на тяхното обръщение или оборот.

Моделът за разпределение на активите установява, че размерът на ликвидните средства, изисквани от банката, зависи от източниците на набрани средства. Показан е схематично на фигура 3.

След подробен анализ на икономическата литература по темата на изследването стигнахме до извода, че горните методи за управление на активите на търговска банка са донякъде опростени. Следователно е препоръчително да се разглежда не като специфичен набор от регулаторни насоки, които осигуряват основата за вземане на ефективни решения, а като обща схема, в рамките на която висшето ръководство на търговска банка ще може рационално да определи подход за решаване на възникващи проблеми. проблеми в процесите, свързани с управлението на активи....

Фигура 3. Методът на управление на активите на търговска банка "Разпределение на активи"

Използването на всеки от изследваните методи на практика предполага висшето ръководство на банката да има способността да провежда изследвания върху целия комплекс от взаимовръзки и въз основа на резултатите от него да въвежда онези усложнения в анализа и вземането на решения, които отговарят на конкретния позиция на дадена търговска банка.

Библиография:

1. Банково дело: учебник / изд. д-р икон. науки, проф. G.G. Коробова. - 2-ро изд., преп. и добавете. - М .: Магистър: ИНФРА-М, 2015 .-- 592 с.
2. Банково дело: учебник / О.И. Лаврушин, Н.И. Валенцева [и др.]; изд. O.I. Лаврушин. - 12-то изд., Изтрито. - М .: КНОРУС, 2016 .-- 800 с.
3. Гарасюк О.А., Елисеева А.Н. Стратегия за управление на активи и пасиви на търговска банка // Икономика и финанси. 2014. No 4. С. 48-54.
4. Ермаков С.Л. Основи на организацията на дейността на търговска банка: учебник / С.Л. Ермаков, Ю.Н. Юденков. - М .: КНОРУС, 2017 .-- 646 с.
5. Zudina L.V., Danilovskikh T.E. Проблеми на управлението на активите и пасивите на търговска банка / Икономика и управление: анализ на тенденциите и перспективите за развитие. 2014. No 16. С. 124-127.
6. Информация за регистрацията и лицензирането на кредитни институции. Официален сайт на Централната банка на Руската федерация [Електронен ресурс]. - Режим на достъп: http://www.cbr.ru/statistics/?PrtId=lic (дата на третиране 21.09.17).
7. Курилова А.А., Коваленко О.Г. Теоретични основи на управлението на активи на търговска банка // Бюлетин на НГИЕИ. 2015. No 5 (48). С. 74-78.
8. Умарова К.А., Идирисова А.Т. Управление на активи и пасиви в търговска банка // Иновативна наука. 2015. Том 1. № 5 (5). С. 110-113.