≡× МЕНЮ

• B&N Bank
• Възраждане
• Интернет банки
• Търговия
• Levoberezhny

Индивидуална инвестиционна сметка за колко време. IIS - плюсовете и минусите, как и къде да го отворите. Какви документи трябва да се съберат, за да се получи удръжка за вноски

За младите инвеститори, които правят първите си стъпки на борсата, изобилието от термини и концепции може да изглежда ненужно преувеличено.

През 2015 г. се появи нов инструмент - индивидуални инвестиционни сметки, създадени с държавна подкрепа с цел стимулиране на финансови инжекции в активи на пазара на ценни книжа от населението. Именно поради новостта на IIS той бързо обрасна с митове, възникна объркване и заблуди и има много повече въпроси относно особеностите на работата му, отколкото отговори. Нека се опитаме да разберем какво е значението на акаунта, какви предимства има той.

Какво е индивидуална инвестиционна сметка (IIA)?

IIS е сметка, предназначена за извършване на транзакции на фондовата борса - закупуване на акции, фючърси, валута, облигации и други ценни книжа, но в сравнение с други инструменти има една отличителна черта - предоставя данъчни облекчения. Ако отворите редовна брокерска сметка, ще трябва да платите данъци върху дохода в хазната: можете да вземете дивиденти минус 13%.

С индивидуална сметка инвестициите стават по-изгодни, защото се ползвате от ползите от държавата по една от следните схеми:

• Напълно освободени от данъчно облагане - тоест получавате нетен доход без удръжки. Тази опция е подходяща за всеки човек, независимо от неговия тип работа;
• Преизчисляване на базата на вече платени данъци и получаване на възстановяване на данък върху доходите на физическите лица, схемата е подобна на приспадането при покупка на недвижим имот. Тази схема е от полза, ако имате солидна заплата - данъчната служба ще върне платените средства в бюджета, а облагаемата основа ще бъде намалена с размера на инвестициите.

Всъщност IIS е поредният експеримент на държавата, който има единственото предимство - ползи за собственика си. Той също така има няколко ограничения, които трябва да се вземат предвид при отваряне:

1. Можете да притежавате само един акаунт;
2. Максималната сума е един милион рубли;
3. Брокерска сметка не може да бъде прехвърлена към индивидуална сметка;
4. Минималният период на инвестиция е повече от 3 години, в противен случай можете да забравите за ползите;
5. По сметката могат да бъдат депозирани само пари - не е възможно прехвърляне на ценни книжа.

Но има добри новини: можете да получавате печалба от всякакви операции, независимо дали става въпрос за търговия с акции, облигации или фючърси - няма ограничения в сферата на дейност.

Как работи индивидуалната инвестиционна сметка?

Ако традиционният банков депозит е познато понятие за руския човек на улицата, ситуацията със сметките е по-сложна: повечето граждани се страхуват от всякакви инвестиции. Какви са принципите за правене на пари на борсата с помощта на този механизъм?

• Отваряте сметка и депозирате всяка сума по нея - до 1 милион рубли. Това може да се направи веднъж, месечно и дори известно време след отварянето, например след 11 месеца, най-важното - в рамките на една година;
• Избор на управленска стратегия - за да не загубите капитал, се препоръчва да се доверите на доверени и надеждни компании;
• Можете самостоятелно да извършвате транзакции - играйте на фондовата борса, дали доходността ще бъде по-висока в същото време е спорен въпрос, тъй като всичко зависи от вашите умения, способности и вашата далновидност;
• Изберете оптималната данъчна облага;
• Получавате гарантиран доход от 13%, като данъчно облекчение - при условие, че през отчетния период сте извършили плащания към хазната под формата на данък върху доходите на физическите лица. Освен това печелите от ценни книжа, които също генерират доход;
• Можете да закриете сметката по всяко време, но ако направите това по-рано от 3 години след сключването на договора, ще трябва да платите данъци.

Ако сравним IIA с обикновените депозити, предимствата са очевидни и след една година можете да получите значително по-високи доходи отколкото по депозитите. Например в Сбербанк изборът на нова стратегия е около 3 пъти по-изгоден от отварянето на депозит.

Разбира се, можете просто да отворите сметка и да забравите за нея: пак ще реализирате печалба, макар и малка. Но работата на фондовата борса ви дава много повече възможности, инвестицията може да се извърши по един от методите:

• Купувате държавни облигации, които нямат почти никакви рискове, но доходът им е около 11%;
• Изградете портфолио с покупка на среднорискови активи, които съчетават разумно съотношение на риск и печалба - доходът е до 30%;
• Рискувате да купувате акции на обещаващи, но нови компании, внимателно следете състоянието на пазара, постоянно сменяте ценни книжа в портфолиото си, за да получите печалба до 50%. Тук обаче рисковете са много по-големи.

Не е нужно да търгувате сами на борсата, ако не искате да се занимавате с финансови проблеми. След като сте поверили управлението на специалисти, бъдете подготвени както за приходите, така и за загубите - не всяка компания показва резултати.

В какви видове активи можете да инвестирате?

Можете да инвестирате собствен капитал във всякакви ценни книжа, търгувани на фондовата борса в Русия

1. Взаимните фондове са добро решение за начинаещи и тези, които тепърва проучват пазара, не разбират как да търгуват и се страхуват да не се изгорят. Можете да разчитате на изплащане само при дългосрочни инвестиции;
2. Валута - използвайки средствата по сметката, можете да платите за закупуване на евро, долари, франкове и други чуждестранни платежни средства;
3. Фючърси и опции - най-рисковата инвестиция, която не е подходяща за начинаещи. В съвременните условия можете да търгувате не само самостоятелно, но и с помощта на роботи;
4. Еврооблигации - необичайна дума крие класически банков депозит с по-приятен лихвен процент, отколкото банките предлагат на своите клиенти;
5. Акции - можете да купувате само ценни книжа на руски компании - Газпром, Сбербанк, Роснефт и други, такъв принос е по-рисков от закупуването на облигации, но ви позволява да разчитате на солидни дивиденти;
6. Облигации - държавните централни банки ще могат да купуват с минимален риск и със същия доход. Вашият капитал ще бъде осигурени, така че независимо от икономическата ситуация, ще получите обезщетение, което е достатъчно, за да покрие поне процента на инфлация.

Не чувствайте, че трябва да изберете само една среда, за да генерирате доход: опитни инвеститори знаят, че изграждането на портфолио е по-добре. от различни активи които принадлежат към отлични индустрии имат различна степен на рентабилност и риск.

Как да открия индивидуална инвестиционна сметка?

Отварянето на IIS се извършва дистанционно, без да се излиза от дома. Можете обаче да посетите офиса на брокера, ако този метод ви се струва по-надежден. Такава сметка се открива само за физически лица и дори за непълнолетни - с родителско съгласие. Процедурата се провежда на няколко етапа:

• Избирайки компания, която ще управлява вашия капитал, отдайте предпочитание на надеждни и опитни организации с прозрачна финансова отчетност. Разгледайте форума, сравнете възможностите, които имат различните брокери, прочетете отзивите на други потребители - колко им беше удобно да си сътрудничат, успяха ли да върнат парите си без проблеми, какъв е размерът на дохода;
• Попълнете формуляра и подайте заявление - можете да направите това чрез Интернет на официалния уебсайт на организацията. Посочете региона, пълното име, информация за контакт. Отдалеченият достъп може да изисква електронен подпис или акаунт в публични услуги;
• Сключва се договор с вас - той трябва да бъде подписан и изпратен директно до компанията. В случай на личен контакт, цялата процедура се извършва директно в офиса и отнема няколко минути. Ще получите достъп до вашия акаунт и собствен код;
• Компанията уведомява независимо данъчната служба за приключилата транзакция. Имайте предвид, че датата на отваряне е датата на подписване на договора, а не когато сте депозирали пари. Поради тази причина, колкото по-скоро отворите сметка, толкова по-добре, тъй като колкото по-скоро изтече тригодишният гратисен период, можете лесно да изтеглите капитал;
• Депозирате пари, можете да ги управлявате или да поверите търговията на доверена компания.
• Инвеститорът не трябва да изпитва затруднения при сключване на споразумение - процедурата е изключително проста, ясна, много официални уебсайтове на брокери съдържат подробни инструкции как да процедират.

Къде е най-доброто място за откриване на индивидуална инвестиционна сметка?

Да поверите спестяванията си на първата избрана организация е необмислено решение, защото не е известно дали те ще могат да управляват правилно вашите финанси, каква печалба ще получите в крайна сметка. Експертите препоръчват внимателно да подходите към търсенето на организация - посредник по инвестиционни въпроси. Сред най-добрите:

• FINAM Е най-голямата организация, която работи в Русия повече от 20 години. Отличителна черта са квалифицираните и компетентни съвети на клиентите при кандидатстване, специалистите независимо подават декларации до IFTS. Средният доход от програмата е около 18%;
• BCS Брокер - повече от 100 000 клиенти са използвали услугите, компанията работи успешно от десетилетия, има достъп до всяка централна банка. За начинаещи се предлагат лекции за обучение и семинари - много онлайн;
• OLMA - може да се твърди, че това е най-добрият и надежден брокер, работещ от 1992 г. насам. Задачата на служителите е не само управление на активите на клиента, но и консултации, съставяне съгласно дадена стратегия, която осигурява средна възвръщаемост на активите до 30%;
• Алфа Банк - Клиентите могат да организират доверително управление на своята сметка и да очакват високи дивиденти. Условията за сътрудничество зависят от тарифния план, провежда се обучение и можете да отворите акаунти по телефона или на уебсайта;
• Tinkoff Bank - най-търсени са инвестициите в акции на китайски компании с печалба над 100%, но доходността на облигациите е до 15%. Общо има над 600 ценни книжа на различни компании, можете да използвате всички привилегии безплатно;
• Откриване на банка - минималната сума е 50 000 рубли, предоставят се готови инвестиционни решения, доходът е гарантиран от държавата, можете да управлявате само ако имате акаунт на портала на държавната служба;
• Газпромбанк - десетки продукти се представят на вниманието на клиента, банката предоставя брокерски услуги с висока финансова надеждност, предлага цялостни решения на фондовия пазар и има богат натрупан опит;
• Сбербанк Може би е най-надеждната компания, която се занимава с инвестиции в облигации и акции на най-големите компании. Средният добив е около 20%, от които 13% е гарантиран от държавата;
• VTB 24 - брокерските услуги не са основната за банката, въпреки че съвсем наскоро беше открито училище за търговци на базата на VTB. Клиентите получават достъп до всички транзакции, извършвани на Московската борса.

От стотици брокерски компании само няколко дузини организации имат достъп до откриването на IIS: инвеститорът трябва да прибегне до тяхната помощ. Просто трябва да изберете компетентен и надежден брокер, който показва добри резултати, активно привлича клиенти и управлява финансите рационално.

Плюсове и минуси на IIS

Но не бива да мислите, че индивидуалната сметка винаги е печеливша, надеждна и обещаваща, сред предимствата на този метод на инвестиция се открояват:

• Наличност на обезщетения - можете не само да не плащате данъци, ако са изпълнени условията, но и да получавате удръжка от заплатите;
• За депозит не са необходими големи суми - методът е добър дори при малък начален капитал;
• Не е необходимо да депозирате всички пари наведнъж - попълнете сметката, доколкото можете;
• Не е необходимо постоянно да оставате клиент на една организация за управление - можете да сменяте брокера си неограничен брой пъти, докато предимствата остават.

Има обаче и недостатъци, за съжаление има повече от тях, отколкото предимства, което спира младите инвеститори:

• Няма гаранции - компанията може да фалира по всяко време и вашият капитал няма да бъде застрахован;
• няма да работи при ценните книжа на чуждестранни корпорации - ползите са предназначени само за вътрешния пазар;
• Въпреки че можете да получите спестяванията си по всяко време, можете да се възползвате от IIS само след 3 години от датата на отваряне;
• Максималната сума е 1 милион рубли, вече няма да е възможно да се инвестира, както и да се откриват нови сметки;
• Няма да е възможно да изтеглите част от средствата - можете само да затворите напълно договора.

Като цяло този начин на инвестиране далеч не е най-печеливш, той има и определени рискове, а инвестирането на капитал по време на икономическа нестабилност изобщо не е добра идея. Докато котировките на акциите показват низходяща тенденция, по-добре е да се търсят други методи за реализиране на печалба.

Откриването на индивидуална инвестиционна сметка е достъпно за обществеността от 2015 г. Този инструмент, създаден с държавна подкрепа, не е популярен, но ще бъде от интерес за консервативните хора, които искат да получат данъчни облекчения и отстъпки.

Това ще бъде особено полезно за хората, които получават високи заплати - напълно е възможно да върнат част от платения данък. Можете също да получите дивиденти от закупените ценни книжа. Основното е да изберете надеждна организация и да извършите компетентно управление на капитала.

От 1 януари 2015 г. всеки може да открие индивидуална инвестиционна сметка (IIA). Иновацията има за цел да опрости живота на частния инвеститор. Благодарение на това фондовият пазар ще стане много по-достъпен за гражданите. В тази статия ще научите какво е IIS и какво основно предимство на индивидуалната инвестиционна сметка е привличането на все повече начинаещи инвеститори към този финансов инструмент.

IIS е споразумение, сключено между физическо лице и управляващо дружество с цел доверително управление на ценни книжа в рамките на една сметка. Подобна възможност съществуваше и преди, но от миналата година тя стана по-достъпна поради промени в някои правни актове.

Тази линия на инвестиции съществува в много страни от много години. Той е популярен сред гражданите като начин за увеличаване на техните пенсионни спестявания. За тези, които са подозрителни към иновацията, експертите препоръчват да се разгледат държавите, в които доброволните спестявания са в основата на пенсионната система: САЩ, Австралия, Хонконг, Япония, Швеция и други.

Функционирането на IIS се регулира от Федерален закон № 379-FZ от 21 декември 2013 г., който допълва глава 3 от закона от 22 април 1996 г. от 1 януари 2015 г. № 39-FZ "На пазара на ценни книжа" Член 103.

Според нововъведенията едно лице може да има само една сметка и повече от 400 000 рубли годишно не могат да бъдат депозирани в нея. По-рано открита брокерска сметка не може да се трансформира в IIS. Можете да попълните сметката си само в руски рубли. Невъзможно е частично теглене на средства... Ако резултатът от работата на определен брокер не отговаря на инвеститора, той може да прехвърли сметката на друг. За да направите това, трябва да отворите нова сметка в друга компания и да прехвърлите средства към нея от първата сметка в рамките на 30 дни. Всъщност това е единственият случай, когато инвеститорът може да има две IIA едновременно.

Срокът на договора се счита от датата на отварянето му, а не от първото попълване. Тоест, можете да откриете сметка в началото на годината и да депозирате пари в края и да кандидатствате за данъчно облекчение през следващата година. Съществува мнение, че скоро могат да бъдат направени изменения в законодателството и датата на попълването на сметката ще стане основната точка на доклада. Следователно, когато го отворите препоръчително е да депозирате поне 1 рубла.

Финансовите резултати за IIS и обикновената брокерска сметка не се сумират, тоест загубата по брокерската сметка не се сумира с печалбата по инвестиционната сметка. Ако има дълг върху данъка върху доходите на физическите лица, който инвеститорът не е платил въз основа на резултатите от брокерската сметка, той може да бъде удържан от МИС.

Основното предимство на индивидуалната инвестиционна сметка е преференциално данъчно облагане. За тях има две данъчни облекчения: вноски и доходи. За да го получите, не можете да изтеглите средства по-рано от три години.

Възвръщаемост на инвестициите чрез IIS

Дори ако просто поставите пари на сметка, тогава през първата година можете да получите доход до 52 000 рубли. Но трябва да се отбележи, че това е максимално възможната сума на приспадане. Ако инвеститорът инвестира отново 400 000 рубли през втората година, той няма да може да получи повече от 52 000 хиляди.

IIS е достатъчно гъвкав инструмент... Тя ви позволява да инвестирате във всички видове активи (с изключение на операции на Форекс пазара), включително:

• Облигации... Те носят относително малък доход, но също така имат ниско ниво на риск. Тази посока е подходяща за консервативни и предпазливи граждани. Препоръчително е да се използват тези лица, които се интересуват повече от данъчното облекчение за вноски.
• Промоции... Обратното на предишния инструмент. Те могат да донесат значителна възвръщаемост на инвеститора, но носят високо ниво на риск. Препоръчително е да закупите акции на големи корпорации, които са поевтинели в момента. В дългосрочен план подобна инвестиция може да донесе добра възвръщаемост.
• Фючърси и опции - инвестиция за лица, които вече не са нови за пазара. Възможно е да се използват търговски роботи, но тяхната цена е около 100 000 рубли.
• Взаимни фондове интересно в дългосрочен план. Подобна инвестиция ще представлява интерес за инвеститорите, които нямат достатъчно знания, за да разполагат сами със средства.
• Валута... От инвестиционна сметка можете да платите за покупка на щатски долари, евро, швейцарски франкове, лири стерлинги и други;
• Еврооблигации... Активно развиващ се пазар. Всъщност това е инвестиране в почти безрисков банков депозит, но при по-благоприятен лихвен процент.

Рентабилността на инвестициите пряко зависи от рентабилността на инструментите. Опитните инвеститори предпочитат да комбинират различни инвестиционни методи.

Отварянето на IIS е подобно на брокерска сметка. За да отворите акаунт, трябва да се свържете с офиса с паспорт и флаш карта за цифров подпис. Непълнолетните трябва да предоставят писмено съгласие на родителите. Клиентът също ще бъде помолен да попълни и подпише въпросник. Заявлението за отваряне е написано в два екземпляра. Единият получава клиента, вторият остава във фирмата. Също така се отправя искане за изготвяне на сертификат за ключ за електронен подпис. Парите се депозират през банката.

След регистрация в банката, клиентът получава споразумение, в брокерската компания - акт за присъединяване към правилата за посредничество. Също така инвеститорът ще получи данните за сметката, по която средствата трябва да бъдат директно депозирани.

След като бъде разрешена дистанционната идентификация на клиенти на брокерски и управляващи компании, акаунт може да бъде открит и онлайн. В повечето компании услугата се реализира на базата на портала за държавни услуги, поради което е необходимо да има активен електронен цифров подпис. За да го получите, трябва да се свържете с един от офисите на Многофункционалния център. Но трябва да се отбележи, че банките не обслужват клиентите дистанционно.

Как да избера IIS?

Има два вида инвестиционни сметки "A" и "B".

Първи тип (A) дава възможност да се получи възстановяване на данък върху доходите на физически лица в размер, равен на 13% от депозираните суми в МИС. Тоест можете да върнете до 52 000 годишно. Този тип акаунт има следните ограничения:

1. Възстановяването на данъка върху доходите на физически лица е възможно в рамките на 3 години. Тоест, ако инвестициите са направени през 2015 г., тогава можете да подадете молба до данъчната служба за възстановяване само през 2018 г.
2. След затварянето на IIS 13% от общата сума трябва да бъдат внесени в бюджета.
3. Ако сметката бъде закрита преди изтичането на тригодишния период, полученото по-рано данъчно облекчение ще трябва да бъде върнато на държавата.

Тази схема е по-подходяща за граждани, които редовно плащат данък върху доходите на физическите лица, например под формата на удръжки от заплати.

За да получи удръжка за такава сметка, инвеститорът трябва да подаде данъчна декларация до 30 април на следващата отчетна година. Също трябва да предоставите следните документи:

• документи, които потвърждават получаването на доходи от IIS;
• документално потвърждение на действително депозираните средства по сметката. Най-често такъв документ е удостоверение от брокер, където е посочена сумата;
• заявление на данъкоплатеца за връщане на данък върху доходите на физическите лица с посочване на банкови данни.

Ако физическо лице, което е получило данъчно облекчение, затвори сметка по-рано, преди изтичането на три години, то ще трябва да върне получените пари, както и да плати данък върху положителния финансов резултат по сметката.

Вариант "Б" е, че инвеститорът е освободен от плащане на 13% данък при закриване на сметката. Но условието за получаване на обезщетения е същото: преди три години IIS не може да бъде закрит. Ролята на данъчен агент се изпълнява от брокерска компания. За да не удържа данък при плащане на пари от сметката, инвеститорът трябва да предостави удостоверение от данъчната служба.

Тази опция е по-подходяща за активни инвеститори, които планират да управляват сметката сами, както и за тези, които не плащат редовно данък върху доходите на физическите лица.

В случай на предсрочно закриване на МИС, инвеститорът ще плати данъка върху доходите на физическите лица в пълен размер.

Действителният избор на типа сметка се случва в данъчната служба, когато инвеститорът кандидатства за данъчно облекчение. При сключване на споразумение или подписване на акт за присъединяване към разпоредбите за посредничество, клиентът може да посочи тип „A“ или „B“, но това не го задължава към нищо. Преди да се свържете с данъчната служба, можете да промените решението си. Но тогава вече не е позволено да променяте типа на акаунта.

Грешният избор за получаване на данъчно облекчение може да доведе до допълнителни загуби за инвеститора. Например, той може да избере втората опция, но към датата на затваряне на сметката ще понесе загуби.

Опции за поведение на инвеститора

Има три възможности за поведение на инвеститорите: спекулант, пасивен или активен инвеститор.

• За спекулантите IIS дава възможност да увеличите капитала си чрез връщане на данък върху доходите на физически лица в размер на 52 000 рубли. Те са склонни да предприемат краткосрочни сделки и използват много различни инструменти. Също така, спекулантите използват маржовото кредитиране на брокера.
• Активни инвеститори в рамките на работата на IIS се използват голям брой активи и инвестиционни инструменти. Те могат да продават ценни книжа по всяко време, без да плащат данъци.
• Пасивен инвеститор с помощта на IIA той може да ребалансира портфейла без да плаща данъци, да включва чуждестранни активи в портфейла. Такава сметка ви позволява да създадете аналог на индекса MICEX, но това изисква голяма сума инвестиции.

Видове управление на IIS за начинаещ инвеститор

Най-добрият вариант за начинаещ инвеститор - прехвърляне на управление на акаунти на опитен брокер или управляваща компания. Опитните специалисти сами ще изберат печеливши активи.

Можете също да използвате услуги за копиране на сделки. С тяхна помощ инвеститорът може сам да управлява акаунта, копирайки поведението на опитни клиенти.

Плюсове и минуси на IIS

Както бе споменато по-рано, основното предимство на такива сметки е възможността да се получи намаление на данъка върху доходите на физически лица, което увеличава нетната печалба на инвеститора. Освен това можем също да отбележим допълнителни плюсове:

• възможността за печеливша инвестиция с минимални инвестиции;
• сметката може да се попълва неограничен брой пъти, но в рамките на максимално допустимата сума;
• възможността за промяна на компанията, в която е отворен IIS;
• инвестиционните инструменти не са ограничени в сравнение с обикновената брокерска сметка.

Въпреки своята привлекателност, такива инвестиционни сметки имат и недостатъци:

• Липса на държавни гаранции. IIS, дори и да е отворен чрез банка, не е обект на системата за гарантиране на влоговете.
• Средствата могат да се инвестират само в рамките на руския инвестиционен пазар.
• Минималният период на инвестиция е 3 години. Това ограничение обезкуражава начинаещите, които не са готови да инвестират толкова дълго време.
• Годишни инвестиционни ограничения - 400 000 рубли. Това спира големите инвеститори.
• Парите не могат да бъдат изтеглени частично. Ако инвеститорът иска да осребри част от инвестицията, сметката ще трябва да бъде закрита.

Много експерти на финансовите пазари смятат, че въвеждането на ISS по време на икономическия спад го прави много опасен начин за инвестиране. Състоянието на икономиката води до спад в стойността на ценните книжа, а не до растеж.

Планиране на използването на ISS

Преди да отворите акаунт, трябва да решите отговорите на следните въпроси:

1. Максималният период на инвестиция. Дали работата на IIS ще бъде ограничена до три години или е по-дълъг срок от 10-15 години.
2. Наличие на инвестиционна стратегия. Като цяло те могат да бъдат разделени на три линии на поведение: спекулант, активен или пасивен инвеститор.
3. Каква е целта на откриването на сметка. IIS може да бъде открит като допълнение към брокерска сметка, вместо банков депозит, за оптимизиране на данъчното облагане.
4. Планирате ли да извършвате транзакции самостоятелно?

Какво е по-изгодно: IIS или банков депозит?

Сравнявайки тези два финансови инструмента според определени параметри, можете да получите следната картина:

• Депозитът може да бъде както краткосрочен, така и дългосрочен. Вложителят сам избира срока, който може да започне от един месец. Парите могат да бъдат изтеглени от IIS само след три години. И двете версии на споразумението могат да бъдат прекратени по-рано, но тогава няма да има доходи или ще има минимални доходи (в случая на IIS това е данъчно приспадане).
• Приходите от банкови депозити са ясно дефинирани. Лихвените проценти по него сега са на такова ниво, че не става въпрос за печалба, а за спестяване на средства от инфлация. Потенциално доходът от инвестиционна сметка може да бъде много по-висок, но има риск да загубите инвестицията си.
• Рискът от загуба на средства, поставени на IIA, е по-висок от загубата на тези в депозитната сметка, тъй като първите не попадат в системата за гарантиране на депозитите. Но този риск може да бъде значително намален чрез избор на консервативна стратегия на поведение и инвестиране на средства, например в държавни облигации.
• От гледна точка на данъчната оптимизация, IIS печели тук, тъй като не се предвиждат удръжки по депозита.
• Депозитът изисква минимум време. Инвеститорът просто трябва да избере банка и да отвори споразумение. IMS може да бъде отворен и с минимални времеви разходи, ако поверите управлението му на опитен специалист. Ако инвеститорът планира самостоятелно да го управлява, той ще трябва постоянно да наблюдава пазарната ситуация.

По този начин няма ясно предимство на този или онзи метод за инвестиране. Следователно препоръчително е едновременното им използване... Това ще помогне за намаляване на риска.

Управляващите и брокерските компании откриват и поддържат индивидуални инвестиционни сметки. Можете също така да откриете сметка в търговска банка. Това изисква само паспорт.

За опитен инвеститоркойто има достатъчно знания, има време да наблюдава редовно фондовия пазар и може сам да взема решения, по-добре е да отвори IIS в брокерска компания.

За начинаещ инвеститор по-добре е да се свържете с управляващата компания. Неговите специалисти ще управляват професионално парите на собственика на IIS.

Допълнително предимство при избора в полза на управляваща компания е възможността да се поставят средства на депозит. Ако инвеститор се интересува точно от такава посока, тогава е невъзможно да се открие сметка в брокерска компания. Струва си да се помни, че не повече от 15% от сумата по сметката може да бъде поставена на депозита.

Професионален участник (брокер или управляваща компания), след откриване на сметка, клиентът се изпраща не по-късно от 3 дни до данъчно известие при откриването на IIS. Така към момента на подаване на заявление за плащане на приспадане на данъка върху доходите на физическите лица данъчната служба вече ще разполага с информация за наличието на сметка при данъкоплатеца.

В някои компании има срокове след датата на откриване на сметка, през които е необходимо да се депозира поне минимална сума на средствата.

Не можете да отваряте множество сметки в различни компании... Може би посредникът няма да откаже да го отвори, но данъчната служба всъщност ще получи няколко уведомления, а инвеститорът изобщо няма да получи данъчно облекчение.

Сред брокерите, които са добре представени в регионите, са FINAM, OPENING, BCS. KIT Finance, ATON, ALOR и други са не по-малко популярни, но с по-малка търговска мрежа. На пазара функционират и банки, които в структурата си имат звена, занимаващи се с управление на активи (основно инвестиране във взаимни фондове). Сред такива банки са Sberbank (Sberbank Asset Management CJSC), VTB (VTB Capital), Alfa-Bank (Alfa-Capital Management Company) и др.

Почти всички компании предоставят възможност или самостоятелно да извършват операции на фондовия пазар, или да предлагат на клиентите готови инвестиционни стратегии с различни нива на доходност и риск. Готовите стратегии за поведение могат условно да бъдат разделени на следните групи:

1. Консервативна: държавните облигации се купуват основно.
2. Умерено: портфолиото съдържа облигации на руски гигантски корпорации.
3. Агресивно: инвестиране в голямо разнообразие от руски компании.
4. Фондове, включително взаимни фондове и еврооблигации.
5. Структурни: инвестиции в опции и облигации.

Компаниите се различават и по размера на влизане. Обикновено размерът на минималната инвестиция започва от 10 000-30 000 рубли.

Когато избирате брокер, трябва да обърнете внимание на следните точки:

• Надеждност на брокера. Струва си да изберете компания с рейтинг най-малко AAA.
• Наличието на абонаментна такса за поддържане на индивидуална инвестиционна сметка. Има брокери, които не го таксуват.
• Наличието и размерът на комисионните за транзакции, както и размерът на минималния депозит, което ще ви позволи бързо да започнете да работите на борсата. Един начинаещ трябва да търси брокер с малък праг за влизане.
• Възможност за регистрация на EDS. В противен случай всяка операция ще трябва да бъде документирана и оригиналите трябва да бъдат постоянно изпращани до офиса на компанията.

Ограничения

В руското законодателство има някои ограничения при откриването на сметки за определени категории граждани. Според Федералния закон "За държавната държавна служба на Руската федерация" държавният служител, както и неговият съпруг и непълнолетни деца нямат право да откриват сметки и да пазят пари в банки извън Руската федерация. Следователно инвестиционна сметка открита в руска банка или брокерска компания може да се превърне в допълнителна опция за инвестиция. Но в същото време независимото управление на сметката може да бъде ограничено от конфликт на интереси. Съгласно същия федерален закон, ако притежаването на каквито и да било активи от граждански служителят води или може да доведе до конфликт на интереси, той е длъжен да ги прехвърли на доверително управление. ...

По този начин можем да заключим, че индивидуалните инвестиционни сметки са интересен продукт, който може да бъде подходящ за различни сегменти от населението. На настоящия етап те могат да загубят от банкови депозити. За да привлечете повече инвеститори, е необходимо да им предлагате продукти с по-висока рентабилност и минимални комисионни.

Продължавайки да използвате нашия сайт, вие се съгласявате с обработката на бисквитки, потребителски данни (информация за местоположението; тип устройство; ip-адрес) за работата на сайта, пренасочване и статистически изследвания и прегледи. Ако не искате да използвате бисквитки, моля, променете настройките на браузъра си.

VTB Bank (PJSC) (VTB Bank). Генерален лиценз на Банката на Русия № 1000. Лиценз на професионален участник на пазара на ценни книжа за брокерска дейност № 040-06492-100000, издаден на 25 март 2003 г.

Освен това

правна информация
1. Съдържанието на сайта и всички страници на сайта („Сайтът“) е само с информационна цел. Сайтът не се разглежда и не трябва да се разглежда като предложение на банка ВТБ за покупка или продажба на финансови инструменти или предоставяне на услуги на което и да е лице. Информацията на Сайта не може да се разглежда като препоръка за инвестиране на средства, както и гаранции или обещания в бъдеще за възвръщаемост на инвестициите.
Нито една от разпоредбите на информацията или материалите, представени на Сайта, не е и не трябва да се разглежда като индивидуални инвестиционни препоръки и / или намерението на Банка ВТБ да предоставя услуги за инвестиционни консултанти, освен въз основа на споразумения, сключени между Банката и клиенти. Банка ВТБ не може да гарантира, че описаните на Сайта финансови инструменти, продукти и услуги са подходящи за всички лица, които са чели такива материали и / или съответстват на техния инвестиционен профил. Финансовите инструменти, споменати в информационните материали на сайта, също могат да бъдат предназначени изключително за квалифицирани инвеститори. Банка ВТБ не носи отговорност за финансови или други последици, които могат да възникнат в резултат на вашите решения относно финансови инструменти, продукти и услуги, представени в информационните материали.
Преди да използвате каквато и да е услуга или да закупите финансов инструмент или инвестиционен продукт, трябва независимо да оцените икономическите рискове и ползи от услугата и / или продукта, данъчните, правните, счетоводните последици от сключването на сделка при използване на конкретна услуга или преди закупуването на специфичен финансов инструмент или инвестиционен продукт, тяхната готовност и способност да приемат такива рискове. Когато вземате инвестиционни решения, не трябва да разчитате на мненията, изложени на Сайта, а да правите собствен анализ на финансовото състояние на емитента и всички рискове, свързани с инвестирането във финансови инструменти.
Нито предишният опит, нито финансовият успех на други гарантират или определят, че същите резултати ще бъдат получени и в бъдеще. Стойността или доходът на всяка инвестиция, спомената на Сайта, може да се промени и / или да бъде повлияна от промени в пазарните условия, включително лихвените проценти.
Банка ВТБ не гарантира доходността на инвестициите, инвестиционните дейности или финансовите инструменти. Преди да направите инвестиция, трябва внимателно да прочетете условията и / или документите, които уреждат процедурата за тяхното изпълнение. Преди да закупите финансови инструменти, трябва внимателно да прочетете условията за тяхното обращение.

2. Нито един от посочените на уебсайта финансови инструменти, продукти или услуги не се предлага за продажба или продава в която и да е юрисдикция, където такава дейност би противоречала на законите за ценни книжа или други местни закони и разпоредби или би задължила VTB Bank да спазва изискването за регистрация в такава юрисдикция. По-специално, бихме искали да Ви информираме, че редица държави са въвели режим на ограничителни мерки, които забраняват на жителите на съответните държави да придобиват (съдействат за придобиването) на дългови инструменти, издадени от Банка ВТБ. Банка ВТБ Ви кани да се уверите, че имате право да инвестирате във финансовите инструменти, продукти или услуги, посочени в информационните материали. По този начин VTB Bank не може да носи отговорност под каквато и да е форма, в случай че нарушите забраните, приложими за вас в която и да е юрисдикция.

3. Всички цифрови и изчислени данни на Сайта се дават без никакви задължения и единствено като пример за финансови параметри.

4. Този сайт не е съвет и не е предназначен да предоставя съвети по правни, счетоводни, инвестиционни или данъчни въпроси и следователно не трябва да разчита на съдържанието на сайта в това отношение.

5. Банка ВТБ полага разумни усилия за получаване на информация от източници, които смята за надеждни. В същото време VTB Bank не дава никакви уверения, че информацията или оценките, съдържащи се в информационния материал, публикуван на Сайта, са верни, точни или пълни. Всяка информация, представена в материалите на Сайта, може да бъде променена по всяко време без предварително уведомление. Всяка информация и оценки, предоставени на Сайта, не са условията на която и да е транзакция, включително потенциална.

6. Банка ВТБ обръща внимание на инвеститори, които са физически лица, на факта, че средствата, преведени на банка ВТБ като част от брокерските услуги, не са предмет на Федералния закон от 23.12.2003 г. № 177-FZ "За застраховане на депозити на физически лица в банки на Руската федерация."

7. Банка ВТБ Ви информира за възможното съществуване на конфликт на интереси при предлагане на финансови инструменти, разглеждани на Сайта. Конфликт на интереси възниква в следните случаи: (i) VTB Bank е емитент на един или повече от въпросните финансови инструменти (получател на ползи от разпределението на финансови инструменти) и член на групата лица на VTB Bank ( оттук нататък - членът на групата) предоставя едновременно брокерски услуги и / или услуги за доверително управление (ii) член на групата представлява интересите на няколко лица едновременно при предоставянето на посреднически, консултантски или други услуги за тях и / или членът на групата има собствен интерес да извършва транзакции с финансов инструмент и в същото време предоставя посреднически, консултантски услуги и / или (iv) член на групата, действащ в интерес на трети страни или интереси на друг член на група, поддържа цени, търсене, предлагане и (или) обема на търговия с ценни книжа и други финансови инструменти, включително действайки като маркет мейкър. Освен това членовете на групата могат и ще продължат да бъдат в договорни отношения за предоставяне на посреднически услуги, попечителство и други професионални услуги с лица, различни от инвеститори, докато (i) членовете на групата могат да разполагат с информация, интересуваща инвеститорите, и членовете групите нямат задължение към инвеститорите да разкриват такава информация или да я използват при изпълнение на задълженията си; (ii) условията на услугата и възнаграждението на членовете на групата за предоставяне на такива услуги на трети страни могат да се различават от условията и възнаграждението за инвеститорите. При уреждане на конфликти на интереси, банка ВТБ се ръководи от интересите на своите клиенти. По-подробна информация за мерките, предприети от Банка ВТБ във връзка с конфликт на интереси, може да бъде намерена в Политиката за управление на конфликта на интереси на Банката, публикувана на уебсайта.

8. Всички лога, различни от логата на VTB Bank, ако има такива, посочени в материалите на Сайта, се използват единствено за информационни цели, нямащи за цел да заблудят клиентите относно естеството и спецификата на услугите, предоставяни от VTB Bank, или за получаване на допълнителни предимства чрез използването на такива лога, както и популяризиране на стоките или услугите на притежателите на авторските права на такива лога, или увреждане на тяхната бизнес репутация.

9. Условията и разпоредбите, дадени в материалите на Сайта, трябва да се тълкуват единствено в контекста на съответните транзакции и операции и / или ценни книжа и / или финансови инструменти и може да не отговарят напълно на стойностите, определени от законодателството на Руската федерация или друго приложимо законодателство.

10. VTB Bank не гарантира, че работата на Сайта или каквото и да е съдържание ще бъде непрекъсната и без грешки, че дефектите ще бъдат коригирани или че сървърите, от които се предоставя тази информация, ще бъдат защитени от вируси, троянски коне, червеи, софтуерни бомби или подобни елементи и процеси или други вредни компоненти.

11. Всяко изразяване на мнение, оценки и прогнози на сайта са мненията на авторите към датата на писане. Те не отразяват непременно възгледите на VTB Bank и подлежат на промяна по всяко време без предварително уведомление.

VTB Bank не носи отговорност за загуби (преки или косвени), включително реални щети и пропуснати ползи, произтичащи от използването на информация на Сайта, за невъзможността да се използва Сайта или каквито и да било продукти, услуги или съдържание, закупени, получени или съхранени на сайта ...

Тези материали са предназначени за разпространение само на територията на Руската федерация и не са предназначени за разпространение в други страни, включително Великобритания, страните от Европейския съюз, САЩ и Сингапур, както и, макар и на територията на Руската федерация, на граждани и жители на тези страни. VTB Bank (PJSC) не предлага финансови услуги и финансови продукти на граждани и жители на страните от Европейския съюз. навивам

Поздрави, скъпи приятели! Всеки разумен човек търси увеличете средствата си... Повечето средностатистически граждани търсят опция безрисков доходът, който би бил много по-висок от лихвения процент по депозита, надвишава инфлацията. Съгласен съм, това подреждане е по-скоро като приказка. Въпреки това, не толкова отдавна, това фантастиката се сбъдна... Днес е гарантирано, че можете да печелите 15-23% годишно, като имате за това малко (или по-добре много) безплатни пари и стабилна работа. За да получавате пасивни доходи, не е нужно да разбирате пазарните условия, да разбирате финансите и да бъдете асо на фондовия пазар. Всичко, което трябва да направите, е да отворите индивидуална инвестиционна сметка. Какво представлява, как да го използвам и къде да го отворя, нека го разберем още сега.

Индивидуална инвестиционна сметка: кратко турне

Индивидуалните инвестиционни сметки са специален вид сметки, чрез която можете да закупите ценни книжа, което дава право на собствениците му да получат данъчно облекчение или преференциално данъчно облагане на доходите, получени в инвестиционния процес. Управляващи компании и брокери участват в откриването на IIS сметка. Този инвестиционен метод има определени характеристики и редица ограничения:

1. За да получавате обезщетения и да връщате данък върху доходите на физическите лица, инвестиционната сметка трябва да работи поне 3 години... Няма максимален срок.
2. IIS може да бъде закрит по всяко време, като вземете инвестираните в него средства и изтеглите печалбата. Но ако акаунтът няма време да работи три години, ще загубите правото да се възползвате от данъчните облекчения. Ето защо препоръчвам да издържите 3 години и устоявайте на изкушението да изтеглите пари предсрочно.
3. Отброяването от три години започва от момента открития сметки.
4. Физическо лице може да открие само една инвестиционна сметка.
5. Максималната сума, която може да бъде депозирана в индивидуална инвестиционна сметка, е ограничена до 1 милион рубли годишно, но данъчно облекчение може да се получи от максимум 400 000 рубли годишно, това е 52 000 рубли... Що се отнася до минималния праг, няма финансови бариери пред отварянето на IIS. Можете дори да отворите сметка с нулев баланс и да попълните, когато получите шанс.
6. Наличието на IIS ви дава възможност да печелите пари от закупуването на всякакви финансови инструменти: акции, облигации, фючърси, опции, акции и валути.
7. Не е нужно да купувате финансови инструменти, за да получите допълнителен доход. Възможно е да ограничите инвестиционната си дейност, като внесете пари в индивидуална инвестиционна сметка и получите 13% данъчно облекчение от тях.

Сравнение с депозита

В много отношения индивидуалната инвестиционна сметка е подобна на класически банков депозит. Банките обаче бавно, но сигурно продължават да намаляват лихвените проценти по депозитите, като по този начин намаляват потенциалната рентабилност на такава инвестиция. И като се има предвид, че дивидентите, получени от депозит, също се облагат, ако ставката е 5% или повече по-висока от лихвата на Централната банка, няма причина да се надяваме, че пасивните доходи някога ще станат основата на вашия бюджет. На свой ред, IIA възстановява изцяло данъци и има в пъти по-висока рентабилностотколкото подобни депозити в банки. За по-голяма яснота на разликата между класически депозит и IIS, събрах тези два инвестиционни инструмента в една таблица:

		Индивидуална инвестиционна сметка
Срок	От 1 месец до няколко години	От 3 години
Рентабилност	Средно 8% годишно	Не е фиксирано, 8-12% годишно + 13% приспадане
Рискове	Минимално. DIA ще възстанови суми до 1 400 000 рубли	IIS не е застрахован в DIA
Ограничения за размера на депозита	Отсъстващ	Не повече от 1 000 000 рубли годишно
Данък	13%, ако лихвеният процент е над 5% от лихвения процент на Централната банка	0

Осезаеми предимства на IIS

За да ви е по-лесно да решите дали да отворите индивидуална инвестиционна сметка или е по-добре да се ограничите до банален банков депозит, нека разгледаме предимствата на индивидуалната инвестиционна сметка:

• Получавате данъчно облекчение... Всеки собственик на IIS има право да не плаща данъци в държавната хазна. По-точно платените данъци му се връщат обратно чрез данъчната служба. Би било идеално размерът на данъците да се прехвърли автоматично към депозитната сметка, но системата не може да работи по този начин: трябва да платите данъци и след това да ги върнете. За да се върнете, ще трябва да подадете удостоверение от мястото на работа в данъчната служба, в което ще бъде посочен размерът на платените данъци за определен период. Тази схема е подходяща за тези, които получават официална (бяла) заплата. Що се отнася до безработните и на свободна практика, в техния случай се прави приспадане от данъци върху дохода.
• Всички доходи са освободени от данък... На активните инвеститори се предоставя втората опция за преференциална инвестиция - всички приходи от IIA не се облагат с данък.
• Защитени рискове... Не е тайна, че всяка инвестиция винаги е риск. Отварянето на IIS обаче ви застрахова, ако не от загубата на всички доходи, то поне от частта, която отива за плащане на данъци. Избор на консервативна инвестиционна стратегия, инвестиране само в държавни или корпоративни облигации, свеждате до минимум вероятността от загуба на печалба и по този начин да предпази активите от инфлация.

Данъчни облекчения за IIS

Приспадане на вноски

Същността на това приспадане е да предостави на инвеститора правото да върне данъка върху доходите на физическите лица в размер на 13% от сумата, разпределена за МИС. Единственият нюанс, който трябва да имате предвид: приспадането се отнася само за сумата от 400 хиляди рубли... Ако достигнете максималния размер на вноската от 1 милион рубли, можете да получите обратно данък само от 40% от тази вноска. Този вид приспадане е подходящ само за тези, които имат официални доходи и плащат данък върху доходите на физическите лица.

Можете да изчислите размера на приспадането, като използвате формулата: годишна вноска * 0,13... Тъй като не повече от 1 милион могат да бъдат депозирани по сметката годишно, а данъчната облага е ограничена до 400 хиляди рубли, се оказва, че приспадането не може да надвишава 52 хиляди рубли. Освен това, сумата зависи и от платения данък върху доходите на физическите лица... Ако плащате държавния данък от 45 000 рубли годишно, тогава само тази сума може да бъде върната обратно, а не предварително изчислените 52 000, дори ако 400 000 рубли са били депозирани по сметката. Удръжката се получава за същата година, през която са направени вноските в IIS.

Парите се връщат на инвеститора през следващата година. Оказва се, че ако МИС е открит през 2016 г., ще бъде възможно да се получи удръжка едва през март 2017 г. Освен това данъкът върху доходите на физическите лица, платен в годината на откриване на сметката, ще бъде върнат, в нашия пример това е 2016.

Когато затворите индивидуална инвестиционна сметка след 3 години от датата на отваряне, ще трябва да платите данък от 13% върху дохода, който получавате, точно както в случая на обикновена брокерска сметка. Ако успеете да получите данъчно облекчение и след това ликвидирате индивидуална инвестиционна сметка по-рано от 3 години, ще трябва да върнете данъка в държавната хазна, като добавите допълнителни лихви и санкции към тази сума.

Приспадане за доход

Този тип приспадане премахва задължението за инвеститорите да плащат данък върху доходите, получени от IIA. Основната разлика между типовете е, че в този случай размерът на приспадане не е ограничен... Приспадането на дохода ще отговаря на безработни и на свободна практика, които не плащат данък върху доходите на физически лица или активни търговци и инвеститори.

Когато затворите IIS, вашият брокер или управляваща компания, действайки като данъчни агенти, не облага данъци върху дохода. Този тип приспадане трябва да бъде избран от тези, които получават впечатляващи доходи от търговия в индивидуална инвестиционна сметка и които имат по-голяма икономическа полза от освобождаване от данъци, отколкото от приспадане на вноски.

Къде е изгодно да се инвестира чрез IIS?

След като вече знаете как работи IIS, разбирате, че е така печеливша и надеждна възможността за увеличаване на свободните средства, остава само да се реши къде да се инвестират парите. Ето преглед на най-популярните инвестиционни маршрути.

Облигации

Повечето експерти настоятелно препоръчват да направите облигациите основен инструмент на вашия инвестиционен портфейл. Този вид ценни книжа по нищо не отстъпва на банков депозит по отношение на надеждността. Облигациите, като банкови депозити, имат падеж и лихвен процент... Единствената разлика между двете е, че притежателите на облигации могат да продадат ценна книга по всяко време, когато решат, че имат нужда от нея.

Избирайки облигации с падеж 3-5 години, вие ставате собственик надежден консервативен принос... Облигациите могат да бъдат федерален и корпоративни... В първия случай правителството се занимава с въпроса за сигурността, а във втория - търговските организации. По време на срока на облигацията на собствениците на ценната книга се плащат лихвени плащания и след това емитентът се изкупува облигационно тяло.

Когато избирате облигации, обърнете внимание на стойността на ценната книга, степента на надеждност на емитента, датите на падежа и размера на лихвения процент. Цялата информация, която ви интересува, може да бъде намерена на уебсайта на издаващата компания.

Промоции

Всички грамотни хора знаят това акциите са акции на предприятиекоито се прехвърлят под формата на ценна книга. Закупуването на акции ви прави не само инвеститор, но и пълноправен. съсобственик на компанията, ще осигури правото да получава дивиденти от печалбата, която получава. В отделната ми статия можете да разберете и да решите коя ценна книга да купите за вашия инвестиционен портфейл.

Струва си да се вземе предвид фактът, че търговията с акции е възможност за печелене на пари от капитализирането на ценната книга - нарастването на нейната пазарна стойност във времето. Цената на акция пряко зависи от това колко успешна ще бъде компанията на издателя. Можете да инвестирате пари в промоция с помощта брокер, който ще се занимава с откриването на IIS, или от управляваща компания.

Има запаси, чиято стойност активно нараства, а има и такива, които, напротив, поевтиняват. Например от януари 2017 г. стойността на акциите Yandex нарасна с 44% и Газпромнапротив, той е намалял с 23%.

На пръв поглед няма нищо сложно: вземете и купите акции. Но е много трудно да се предскаже как ще се промени цената на ценната книга. Дори най-изявените икономисти редовно правят грешки в прогнозите си, камо ли обикновени брокери и обикновени инвеститори.

Взаимни фондове

В дългосрочен план взаимните фондове могат значително да надхвърлят брокерската сметка по отношение на рентабилността. Вземете обаче истински надежден взаимен фонд - задачата не е толкова проста. Трябва да сте уверени в организацията, която ще управлява парите ви. За компанията е важно да има време да се утвърди като професионалист на финансовия пазар, да бъде стабилен и надежден играч.

Избор на правилния тип IIS

Когато избирате индивидуална инвестиционна сметка, трябва да обърнете внимание на много фактори. Преди всичко обаче трябва да разчитате на личната си ситуация. Ако например нямате официални доходи или те са минимални, очевидно е, че вторият вид с данъчно облекчение върху доходите ще ви подхожда. Ако имате официални доходи, от които редовно плащате достоен данък върху доходите на физически лица, тогава вариант 1 ще ви подхожда. В този случай е необходимо да се реши кой тип приспадане да се използва въз основа на фактори рентабилност и използвайте времето.

За по-голяма яснота предлагам на вашето внимание конкретен пример. Да предположим, че планираме да инвестираме 400 хиляди рубли... Възвръщаемостта на инвестицията е 10% годишно... Въоръжени с калкулатор, научаваме, че когато инвестираме в продължение на 13 години, е по-изгодно да изберем първия вид приспадане. Ако обаче инвестиционният период е по-дълъг, е по-изгодно да изберете втория.

	Размер на вноската, хиляди рубли	Рентабилност,%	Салдо в края на годината, хиляди рубли	Приспадане А, хиляди рубли	Приспадане B, хиляди рубли	Печалба А, хиляда рубли	Печалба Б, хиляди рубли	Разлика, хиляди рубли	Удръжка A,%	Удръжка B,%
1	400	0.1	440	52	-	-	-
2	400	0.1	924	104	-	-	-
3	400	0.1	1456	156	33.3	379	256	-122.7	14.37	10
4	400	0.1	2 042	208	57.5	592, 6	442	-150.5	13.01	10
5	400	0.1	2 686	260	89.2	857	686	-171	12.13	10
6	400	0.1	3 395	312	129.3	1 178	995	-182.7	11.53	10
7	400	0.1	4175	364	178.7	1560	1374	-185.3	11.09	10
8	400	0.1	5032	416	238.13	2010	1832	-177.9	10.76	10
9	400	0.1	5975	468	308.75	2534	2375	-159.3	10.51	10
10	400	0.1	7013	520	391.62	3141	3012	-128.4	10.32	10
11	400	0.1	8154	572	488	3838	3754	-84	10.16	10
12	400	0.1	9409	624	599	4634	4609	-24.8	10.04	10
13	400	0.1	10790	676	726.7	5539	5590	50.7	9.94	10
14	400	0.1	12309	728	872.2	6565	6709	144	9.86	10
15	400	0.1	13980	780	1037	7723	7980	257	9.79	10
16	400	0.1	15818	832	1224	9026	9418	392	9.74	10
17	400	0.1	17840	884	1435	10489	11040	551	9.69	10
18	400	0.1	20064	936	1672	12127	12864	736	9.66	10
19	400	0.1	22510	988	1938	13960	14910	950	9.63	10
20	400	0.1	25201	1040	2236	16005	17201	1196	9.6	10

Имайте предвид, че с увеличаване на печалбата нараства и приспадането на данъка върху дохода, значително надвишаващо приспадането на фиксираната вноска. По тази причина вторият тип IIS е много по-изгоден за използване, когато става въпрос за дълги инвестиционни периоди и рентабилност.

Междинна сума

По този начин заключаваме, че първи вид приспадане подходящ, когато:

• собственикът на IIS има официални източници на доходот които се плаща приличен данък върху доходите на физическите лица;
• собственикът на IIS е консервативен, и поради това предпочита да инвестира в облигации и други нискорискови инструменти;
• инвестиционният хоризонт не надвишава 7-12 години.

И тук приспадане на втория тип има смисъл да се избират тези, които:

• е лишен от официален доход и поради това не плаща данък върху доходите на физическите лица;
• очаква, че печалбата от търговия ще бъде по-голяма от сумата на приспадане;
• планира да инвестира в дългосрочно - 12-15 години.

Не е необходимо да избирате вида на приспадането веднага след отваряне на IIS. Можете да направите това през третата година от акаунта. но невъзможно е да се комбинират два вида удръжки едновременно... След като получите приспадането на вноската, вече няма да можете да използвате приспадането на дохода.

Получаване на данъчно облекчение: откъде да започна?

За да получите данъчно облекчение, трябва да следвате определена процедура. Алгоритъмът ще зависи пряко от това кой тип приспадане сте избрали. Вземете предвид факта, че частните инвеститори могат да издадат данъчно облекчение след календарната година, през която е направен приносът към IIS, или след три години след подписването на договора за откриване на IIS.

Удръжка за вноски

За да получите удръжка за вноски, следвайте следния алгоритъм:

1. Вземете документ, който потвърждава факта, че сте получили официални доходи, които се облагат с 13%. Помогне 2-NDFL ще можете да вземате назаем от вашия данъчен агент / работодател.
2. Подгответе документация, която потвърждава фактът на откриването на IIS... Фотокопие / сканиране на споразумението, сключено с брокера по време на отваряне на IIS, и към него прикачете платежни документи - инструкции и доклад на брокера за превода на средства.
3. Посочете данните в декларацията 3-NDFL.
4. приготви се заявление за възстановяване на данък.
5. Изпратете всички горепосочени документи, заедно с 3-NDFL декларация и заявление до данъчните власти.

Данъчната декларация може да бъде подадена в данъчната служба на хартиен носител или по електронна поща. За да попълните 3-NDFL, е достатъчно да изтеглите формуляр за шаблон на уебсайта на FTS. Изберете необходимия данъчен период, изтеглете файла, отпечатайте и след това попълнете. Декларацията на хартиен носител, заедно с останалите документи, трябва да бъде изпратена до данъчната служба. Това може да стане по пощата или с лично посещение.

Лично аз обаче съм по-впечатлен от възможността да изпратя декларация и пълен пакет документи електронни... За да направите това, достатъчно е да използвате възможностите на програмата “ Декларация"Чрез разтоварване на файл от него във формата xml.

Като алтернатива можете да попълните декларация на уебсайта на FTS в личния акаунт на данъкоплатеца... Качете попълнената си данъчна декларация и я архивирайте със сканирани копия на вашите документи, след което изпратете всичко в данъчната служба. Получените от данъчната инспекция документи се проверяват, което може да отнеме до 3 месеца... Ако всичко е направено правилно, платените данъци ще бъдат възстановени по посочената от вас банкова сметка.

Приспадане за доход

Инструкциите стъпка по стъпка за получаване на данъчно облекчение на IIS са малко по-различни, когато става въпрос за приспадане на доходи. В този случай трябва да преминете през няколко стъпки:

1. Изпратете искане до данъчната служба за удостоверение, потвърждаващо, че по време на срока на споразумението не сте използвали данъчното приспадане за вноската.
2. Прехвърлете този сертификат на вашата управляваща компания или личен брокер. Закриването на МИС няма да бъде придружено от удържане на данъци върху дохода.

Отваряме IIS: на кого да поверите парите си?

Днес можете да отворите IIS онлайн в управляваща компания или като се свържете с брокер. Много участници на финансовия пазар активно предлагат на своите клиенти услугата за откриване на индивидуална инвестиционна сметка. Предлагам да разгледате предложенията и на двете страни.

Откриване на сметка при брокер

Чрез отваряне на IIS в брокерски офис получавате достъп до всички видове финансови инструменти, които се търгуват на фондовата борса: акции, облигации, валути, деривативи. Лидерите на рейтинга по брой отворени сметки са компаниите Финам, Отваряне и Сбербанк... Освен това ви съветвам да обърнете внимание на отварянето на IIS.

Получаването на сметка при брокер е толкова лесно, колкото получаването на банкова сметка. Всичко, от което се нуждаете, е да отидете до най-близкия офис на компанията, като вземете със себе си паспорта си и да подпишете определени документи. Можете да отворите IIS с някои брокери дистанционно... Но за това ще трябва да създадете акаунт в сайта " Обществени услуги". Ако решите да отворите сметка онлайн, няма да е необходимо да посещавате брокерския офис.

За да изберете правилния брокер, който ще управлява вашите средства, ви съветвам да прочетете статията ми "" и също така да обърнете внимание на няколко важни момента:

• степента на надеждност на брокера;
• удобство на работа;
• минималната сума, необходима за откриване на сметка;
• достъп до борси;
• предлагани тарифни планове: условия и абонаментна такса;
• други комисионни.

Брокерите често предлагат на клиентите си да отворят не само индивидуална инвестиция, но и брокерска сметка. За да не се чувстваме като черна овца, нека дефинираме как IIS се различава от брокерската сметка. Общо взето, IIS - това е същата брокерска сметка, но със специален данъчен режим и по-малко рискове. Ако не планирате да търгувате във Форекс, предпочитайте консервативни инвестиции и се стремете да намалите разходите за плащане на данъци, ограничете се до откриването на IIS.

Откриване на сметка в управляваща компания

Бих искал да обърна специално внимание на откриването на IIS в управляваща компания. В съответствие с текущата Федерален закон "За индивидуални инвестиционни сметки" откриването на инвестиционна сметка трябва да бъде придружено от подписване на споразумение за доверително управление, което означава, че забрана за закупуване на взаимни фондове от компанията, в която е открит IIS.

Днес управляващите компании са разработили огромен брой всякакви стратегии, които активно предлагат на своите клиенти. Въпреки това силно ви съветвам да не бързате да поверявате парите си на доверие. Първо разберете какви услуги ще ви предложи компанията за обявената сума. В крайна сметка трябва да призная това доверителното управление не е евтин вариант за инвестиция... Има доста високи комисионни и прагове за влизане. А за проверка на компетентността на компанията, честността на мениджъра не е лесна задача. Една от топ мениджърските компании е LLC Alfa Capital Великобритания". Можете да започнете да изучавате условията на тази компания, ако сте свързани с управлението на доверие.

Данъчни стратегии

След като направихме цялата информация за IIS необходима за компетентна инвестиция - какво представлява тя, как работи, къде е по-добре да я отворя, предлагам да обмислим най - известен инвестиционни стратегии.

Консервативен избор "Колкото по-тихи ще отидете - толкова по-далеч ще бъдете"

Когато сключвате споразумение за IIS с тип „А“, депозирайте минималната сума, изчакайте три години и в края на третата попълнете сметката си с 400 000 рубли. След това незабавно подайте петиция до данъчната служба за възстановяване на платени данъци и закрийте IIS. Така размерът на нетния доход ще бъде 52 000 рубли само за 4 месеца.

"Златна среда"

Сключвате договор за IIS от тип "А" и през декември го попълвате с 400 000 рубли. Буквално месец по-късно, в началото на нова календарна година, подавате искане за възстановяване на данъци в данъчната служба. Оказва се, че вашият нетен доход ще бъде 52 000 рубли, но основната част от инвестицията ще остане на сметката през следващите три години. През цялото това време парите ще работят и ще получавате допълнителни пасивни доходи, които ще се облагат с данъци съгласно общоприетите правила.

Какво още трябва да знаят собствениците на IIS?

И сега има още няколко нюанса, за които тези, които отварят IIS, трябва да знаят:

1. За да получите данъчно облекчение през следващата година, трябва да внесете средства по сметката до края на текущата година, до 31 декември.
2. Можете да отворите IIS по всяко време и да не попълвате сметката си през следващите няколко години. Балансът може да бъде нула за неограничен период от време. В този случай отброяването от три години ще започне в момента на отваряне на сметката.
3. Ценните книжа, които ще бъдат закупени, не отговарят на условията за дългосрочен данъчен кредит от тип „А“.
4. Можете да върнете всеки платен данък върху доходите на физически лица... Това могат да бъдат данъци върху заплатите, данъци от наемане на недвижими имоти и всякакви други такси. Единственото изключение са дивидентите.
5. Индивидуална инвестиционна сметка може да бъде прехвърлена от един брокер на друг... Всичко, което е необходимо за това, е да отворите нова сметка в нова компания и да прехвърлите съществуващи ценни книжа към нея. Прехвърлянето на фактури отнема до 30 календарни дни.
6. Данъкът върху доходите на физическите лица не се начислява на притежателите на IIS за целия период на сметката. Задържането настъпва само след затварянето на IIS.
7. всичко дивидентиполучени от ценните книжа, закупени на IIA, се облагат с 13% данък. Изключение правят само държавните купони и облигации.
8. Управляващото дружество няма право да инвестира повече от 15% от средствата, съхранявани в IIA, в банкови депозити.
9. Дивидентите автоматично се кредитират в IIA и не се считат за попълване... Ако желаете, дивиденти могат да бъдат кредитирани директно по вашата банкова сметка. Това ще ви позволи да заобиколите забраната за "теглене" на средства от сметката.

Изводи

Обобщавайки последния ред в днешния преглед, искам само да добавя, че индивидуалните инвестиционни сметки са отличен финансов инструмент за инвеститори, които искат да увеличат свободните си средства, без да рискуват нищо. Ако сте от онези, които се придържат към стратегията "Колкото по-тихо отиваш - толкова по-далеч ще бъдеш", не отлагайте за утре Отваряне на IIS, нека спестяванията ви работят за вас и вашата полза днес... Кажете не на отлагането и дайте зелена светлина на вашата финансова независимост. Дотогава до скоро!

Ако откриете грешка в текста, моля, изберете част от текста и натиснете Ctrl + Enter... Благодаря, че помогнахте на моя блог да се подобри!

Индивидуалната инвестиционна сметка е един от начините за инвестиране на собствен капитал, достъпен само за руски граждани. IIS е експеримент на държавата, който осигурява на населението предимства при инвестиране на пазара на ценни книжа. Като се има предвид, че този инструмент се появи наскоро, неговите характеристики, принципи и предимства повдигат много въпроси. Какво е IIS и как работи? Къде е най-доброто място за откриване на инвестиционна сметка през 2019 г., за да бъде гарантирано получаването на високи доходи? Нека се опитаме да обясним това на прост език за начинаещи инвеститори.

Какво представлява индивидуална инвестиционна сметка (IIA)?

Населението в Русия често предпочита да инвестира на фондовия пазар.За да коригира това положение и да стимулира инвестициите в ценни книжа, държавата през 2015 г. стартира програма с преференциални условия за гражданите.

Или IIS е брокерска сметка, работата с която е свързана с определени ограничения и данъчни възможности. Такава сметка има стандартна цел - инвестиране на безплатни пари в ценни книжа и печелене на доход, но IIS има и някои разлики:

• можете да отворите само един акаунт, забранено е да имате по-активни акаунти едновременно;
• максималният размер на инвестицията е ограничен до 1 милион рубли. в година;
• минималната инвестиция не е ограничена;
• не е необходимо да поставяте пари веднага след отваряне, това може да се направи дори в края на годината;
• за да се възползвате от предложените предимства, е необходимо сметката да е отворена за 3 години;
• разрешено е предсрочно затваряне на IIA, но инвеститорът губи правото да получава обезщетения, също така няма да бъде възможно частично изтегляне на парите;
• доходът може да бъде оставен по сметката, тогава няма да е възможно да го изтеглите предварително, но можете да теглите и да се разпореждате с него по свое усмотрение.

Основната разлика между IIA и други брокерски сметки е, че инвеститорът получава данъчни облекчения. Той може да издаде приспадане за вноски или доход - има само една възможност за избор.

Видове индивидуални инвестиционни сметки

Принципът за получаване на доход по инвестиционна сметка е стандартен - вложителят купува ценни книжа, като възнамерява да ги продаде на по-висока цена. Въпреки това, в зависимост от избраната инвестиционна стратегия, IIS могат да бъдат два вида:

1. Пасивна сметка - рентабилността тук винаги е стандартна и възлиза на 13% под формата на приспадане на данъка върху доходите на физически лица, освен това можете да получите печалба от консервативни инвестиции, но не висока. От друга страна, рисковете са минимални, тъй като капиталът обикновено е насочен към закупуване на държавни ценни книжа. Тази опция е подходяща за хора с официална заетост и високи заплати - над 1 милион рубли. в година;
2. Активната сметка е насочена към инвеститори, които сами планират да разберат работата на фондовата борса, да купуват и продават активи. В този случай няма да се налага да плащате данък върху доходите. Такава сметка е подходяща за хора, които разбират, че размерът на дохода от ценни книжа ще бъде значителен - над 13% или при липса на официална заетост.

Не е необходимо обаче предварително да се определя най-предпочитаният тип IIA - оптималната полза трябва да бъде избрана в рамките на 3 години, но преди закриване на сметката. Следователно не е възможно да се изчисли веднага печеливш вариант.

Как да получавате доходи от IIS през 2019 г.?

Доходът по индивидуална инвестиционна сметка се формира от два компонента: печалба, получена директно от ценни книжа, както и допълнителни данъчни облекчения от държавата. Как работи IIS?

Инвестиране на капитал в IIS като брокерска сметка

IIS може да се използва като обикновена брокерска сметка, от която ще бъде възможно да се правят транзакции и да се реализира печалба. Как става това?

• Откривате сметка и депозирате сума до 1 милион. Това може да се прави наведнъж, след няколко месеца, редовно, но само в рамките на текущата календарна година;
• Изберете за себе си подходяща инвестиционна стратегия - активна или пасивна. В първия случай купувате ценните книжа, които искате, във втория можете просто да забравите за сметката за известно време, тя ще се управлява от специализирана компания;
• Оставяте печалбата, получена от операциите, извършени на IIS, или ги изтегляте в отделна сметка - това е вашият доход. Размерът му зависи от цените за покупка и продажба. Например за държавни облигации можете да получите около 10%, за акции с нисък риск - 15-20%, когато инвестирате в обещаващи, но стартиращи компании - над 20%;
• След 3 години вземате първоначално вложения капитал, печалбата е получена по-рано.

Всъщност тази схема е подобна на процедурата за откриване на редовна брокерска сметка - тук взаимодействието се осъществява и чрез посредник, който ще трябва да плати комисионна.

Допълнителни приходи от IIS - данъчни облекчения

Ако процедурата за получаване на доходи от IMS от операции с ценни книжа е разбираема за инвеститорите, тогава данъчните стимули пораждат много въпроси. Как да получите още 13% гарантирани под формата на бонуси от държавата? Нека се опитаме да анализираме избора на най-печелившата стратегия, като използваме пример:

1. Инвеститорът Иван отваря IIS, инвестирайки 700 хиляди рубли. Той не работи, неофициално е нает или има малко доходи, така че избира приспадане на печалбата. Провеждайки операции с ценни книжа на своя IIA, той увеличи капитала си за 3 години до 900 хиляди рубли, така че трябваше да внесе 26 хиляди в бюджета по стандартна брокерска сметка. Но, предвид привилегията, той ще спести тези пари, ще го направи не трябва да плащат данък върху доходите на физическите лица;
2. Инвеститорът Питър отвори IIS, депозира 300 хиляди в него годишно, избирайки пасивна стратегия с нисък риск. Приходите му за 3 години от операции са 180 хил. Петър е официално нает, заплатата му годишно е 1 милион рубли. Размерът на приспаданията на данъка върху доходите на физическите лица по години ще бъде: 39 000 * 3 \u003d 107 хиляди рубли, законовият лимит е 52 000. Необходимо е да платите в бюджета от печалба - 180 000 * 13% \u003d 23 400 рубли. По-изгодно е да изберете стратегия за намаляване на заплатите.

Удръжката от данъка върху доходите на физическите лица се предоставя в размер на данъка, платен в бюджета, но не повече от 13% от размера на вноските по инвестиционната сметка през отчетната година. Максималната сума за година е 52 000 рубли, тоест държавата е увеличила максималния принос на 1 милион от 2017 г., но е оставила приспадането като стандарт.

Как да отворите IIS - инструкции за начинаещи

Процедурата за отваряне на IIS е максимално опростена и не създава затруднения дори за начинаещи. Това се дължи не само на политиката на държавата, но и на изобилието от финансови компании - брокери и посредници на фондовия пазар. Как да отворите индивидуална инвестиционна сметка, без да напускате дома си?

1. Изберете фирма, в която ще отворите сметка - тя трябва да бъде надежден и опитен посредник. Разберете размера на комисионната, оценете удобството за сътрудничество, разговаряйте с други инвеститори, за да избегнете клопки при инвестиране;
2. Подайте заявление за отваряне на IIS - не забравяйте, че не се нуждаете от обикновена, а от индивидуална инвестиционна сметка. Ако се регистрирате на портала на държавните служби, попълването на въпросниците ще отнеме по-малко време;
3. Сключете споразумение - можете да го подпишете с електронен подпис или директно в офиса на посредника. От тази дата ще започне тригодишен период;
4. Можете да внесете пари веднага или в рамките на една година - тъй като е по-удобно, сами избирате сумата, но не повече от 1 милион;
5. Управлявайте парите си сами, като формирате инвестиционен портфейл. Можете да закупите акции, облигации и други ценни книжа. Ако не искате сами да управлявате капитала, поверете търговията на доверено лице - професионалист.

Можете също така да отворите IIS в офиса на брокер или в банков клон, ако не се доверявате на електрониката, искате да получите съвет и споразумение лично. Цялата процедура отнема не повече от половин час.

Индивидуална инвестиционна сметка - къде е най-доброто място за отваряне?

Можете да отворите IIS с брокер, в голяма банка или в управляваща компания - последната опция най-често се избира от начинаещи, които не искат да задълбават в тънкостите на борсата, като предпочитат пасивна индивидуална инвестиционна сметка. Къде е най-доброто място да го отворите?

• Sberbank е безспорният лидер, най-популярната компания, където броят на IIS е 2 пъти по-голям от този на конкурентите. Това се дължи на стабилност, проста процедура за отваряне, широка мрежа от клонове, където можете да получите поддръжка;
• Finam - откриването се извършва дистанционно, инвеститорът получава достъп до Московската и Санкт Петербургската фондова борса, може да работи на фондовия и валутния пазар. Минималната инвестиция е 5000 рубли;
• Отварящ брокер - размерът на вписването не е зададен тук, вложителят може да работи само на Московската борса. В допълнение към стандартните комисионни, ще трябва да платите за достъп до сайта, но само с инвестиции до 50 000 рубли;
• BCS компания - можете да отворите IIA, ако имате 300 000 рубли, ще можете да инвестирате в акции, OFZ, облигации, руски и чуждестранни банкноти. Комисионната зависи от оборота.
• VTB 24 - можете да отворите сметка само в клон, вниманието на вложителите е представено с няколко тарифни плана от стандартен и премиум тип. Тук комисионните са относително високи, те намаляват с нарастващ оборот.

Инвеститорите откриват сметки в ATON, UK Alfa-Capital, ALOR +, KIT Finance, Zerich и други, но много по-рядко. Неизвестността на посредниците не е показател за лошото качество на техните услуги, може би в бъдеще те ще станат лидери на пазара, но за начинаещи контактите тук са изпълнени с трудности и неудобства.

Плюсове и минуси на инвестирането чрез IIS

Заслужава ли си да отворите инвестиционна сметка, за да генерирате доход? Нарастващата популярност на IIS се дължи на многото му предимства:

• получавате данъчни облекчения - ще бъде върнат данъкът върху доходите на физическите лица, удържан от заплата;
• малки суми на депозитите - минималният праг за влизане не е посочен;
• можете да попълвате сметката си постепенно, спестявайки част от парите;
• можете да смените управляващото дружество и да прехвърлите капитал на друга организация;
• ще бъде възможно да затворите сметката предсрочно, но след загубата на предимствата.

Отварянето на акаунт е достъпно дори за непълнолетни, но е необходимо съгласието на родителите, което ще позволи на тийнейджъра да се опита във финансовата индустрия и евентуално да вземе решение за бъдещата си професия. IIS обаче има и недостатъци:

• липса на гаранции - управляващото дружество може да фалира, сметката не е застрахована;
• IIS работи само за ценни книжа на руски компании;
• дълъг период на инвестиция - 3 години;
• частично изтегляне на спестявания от сметката е невъзможно;
• ограниченията на инвестициите и данъчните облекчения са ограничени;
• допълнителни комисионни се начисляват за управление на сметки, което намалява рентабилността.

Индивидуалната инвестиционна сметка е интелигентна алтернатива на банковите депозити и други начини за пласиране на собствен капитал. IIS работи с държавна подкрепа, въпреки че тук не може да се разчита на големи печалби, напълно е възможно да получите по-високи доходи, отколкото на брокерска сметка, ако го управлявате сами или изберете професионален и опитен посредник.