Главная > Связь > Порядок открытия и ведения обезличенного металлического счета. Обезличенный металлический счёт в Сбербанке: описание услуги. Чем привлекателен ОМС в Сбербанке

Порядок открытия и ведения обезличенного металлического счета. Обезличенный металлический счёт в Сбербанке: описание услуги. Чем привлекателен ОМС в Сбербанке

Золото является лучшим инструментом сохранения своих сбережений. Валюты появлялись и исчезали, а золото сохраняло свою ценность и приумножало капитал владельца всегда.

С современной точки зрения драгоценный металл — это лучший инструмент диверсификации реакционных рисков при необходимости сохранения капитала. Минусом данного подхода в нашей стране является несовершенная система налогообложения, которая посредством банковского спрэда и НДС нивелирует все преимущества благородного металла как валюты. Поэтому на современном рынке банковских услуг появился такой продукт как обезличенные металлические счета. Это предложение выгодно отличается от закупки «живого» металла, благодаря отсутствию финансовых потерь при манипуляциях с продуктом.

Что такое обезличенный металлический счет в Сбербанке?

ОМС в Сбербанке – это обычный счет, на котором хранятся данные номинально принадлежащих драгоценных металлах измеряемых граммами. Информация о номерах слитков, производителе и пробе отсутствует, ведь при необходимости можно обменять номинальный металл на деньги в личном кабинете. Проверка предмета сделки не требуется, ведь банк выступает гарантом принадлежащей клиенту собственности.

Если заинтересовали вопросы: «Как в Сбербанке вложить деньги в золото?» и «Насколько прибыльна данная сделка?» , давайте рассмотрим главные детали:

ОМС это свободно-конвертируемый вклад, исчисляемый граммами драгоценного металла, по курсу на день совершения транзакции;
Кроме золота и серебра, в Сбербанке доступны палладий и платина;
На клиента не возлагается ответственность за хранение, транспортировку, ликвидность металла;
Вышеупомянутые налоги и банковские ренты отсутствуют, что делает разницу между курсами покупки/продажи сравнимой с валютной и пригодной для биржевой торговли;
Данный счет можно открыть до востребования, без закрепления за определенным физическим лицом, что исключает необходимость регистрации ценной покупки системой налоговых органов и позволяет безболезненно «дарить» золото.

Проценты и выгода для клиента

При финансовых действиях с драгоценными металлами некорректно говорить о процентной ставке, ведь прибыль держатель вклада получает от изменения цены на сам вклад. При этом, покупка золота в Сбербанке обеспечивается достойным сопровождением, так онлайн-кабинет вашего счета позволяет увидеть таблицу курсов драгоценных металлов. Ориентируясь по ней, корректируйте транзакции по счету и сопоставляйте доходность действий с металлом.

Не стоит забывать и про преимущества ОМС перед обычными счетами и «живым металлом»:

Клиенты не рискуют расстаться с сбережениями из-за воров или потери объекта представляющего ценность;
Покупка и продажа занимают не более 2 минут, а производится в Сбербанк онлайн;
Можно легко начать копить сбережения ведь минимальный шаг операции 0,1 г. Золота (1 г. Серебра);
Лишние траты и непонятные налоги не применяются к этому виду сбережений;
Это бессрочный счет просто зайдите в сеть и совершите покупку в разделе «Металлические счета».

Как обналичить ОМС в Сбербанке?

Финансовые операции, производимые со счетами данного типа ничем не отличаются от обычных онлайн транзакций, за исключением вышеописанного минимального шага сделки. Нужно зайти в свой кабинет, выбрать интересующий ОМС и реализовать металл с оплатой на указанную карту. Для проведения данной транзакции необходимо:

Открыть в онлайн банкинге список открытых счетов;
Нажать мышью графу, с которой хотите продать металл;
Откроется страница подробной информации — нажмите соответствующую кнопку и укажите карту.

Пополнять можно?

ОМС в Сбербанке позволяет производить безграничное количество финансовых операций по счету до момента его закрытия. Владельцы этого вклада лишены ограничений по остатку на счету, ведь минимум равен нулю, а максимум ничем не ограничен.

Максимальная доходность

Любого вкладчика (инвестора) всегда интересуют доходность и риски совершенной им банковской операции. На вопрос: «что делать, чтобы получить максимальную доходность от ОМС в Сбербанке?» , существует один ответ – торговать разницей котировок интересующего вас металла.

Такой подход гипотетически увеличивает доходность, но приводит к рискам, что не подойдет долгосрочным инвесторам. Игры на фондовых рынках требуют знаний и концентрация, поэтому большинство заинтересуется пассивным доходом, который ОМС обеспечит гарантировано.
ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! «На главной странице Сбербанка в разделе «Курсы валют и котировки» можно найти онлайн калькулятор, позволяющий оценить доходность вклада исходя из прошлых временных периодов»

Как закрыть ?

Самый простой способ закрытия счета — полная продажа всего драгметалла находящегося на нем. После продажи банку всего содержимого прекратите его эксплуатацию, счет самостоятельно переместится в раздел закрытые.

Обратите внимание, что можете снять металл в качестве слитков в отделении банка, при этом с вас будет удержан НДС и комиссия банка, поэтому проще его просто обналичить в качестве денежного эквивалента. При доходной продаже будет необходимо уплатить НДФЛ, от которого клиент освобождается, если предмет сделки пребывал в собственности более трех лет (придется пройти процедуру налогового вычета).

В последнее время стало достаточно рискованным делом отдавать предпочтение одному виду сбережения своих денежных средств. Поэтому у людей появился повышенный интерес к драгоценным металлам, которые можно приобрести, а потом хранить их в банке на обезличенном металлическом счете . Многие хотят открыть такой счет, но не знают как это сделать. Данная статья поможет Вам.

Это фактически полный аналог простого счета, но только на нем учитываются не рубли, а обезличенные драгоценные металлы в граммах, но при этом без точного указания конкретных признаком верных слитков - количества слитков, пробы, серийного номера и многого другого. Обезличенные металлические счета можно открывать в виде таких металлов как золото, серебро, платина и палладий.

Для того, чтобы открыть в банке обезличенный металлический счет (ОМС), физическому лицу необходимо предъявить:

– паспорт, или любой другой документ, удостоверяющий личность;

– свидетельство о постановке на учет в налоговом органе (ИНН) – при его наличии у физического лица.

– наличные средства для приобретения драгоценного металла или же принадлежащие клиенту мерные слитки драгоценного металла, но с сертификатами и паспортами заводов изготовителей.

Также стоит учитывать, что наличная сумма денежных средств, необходимая для покупки драгоценного металла не может быть меньше, чем стоимость минимального количества драгоценного металла (в граммах), установленного конкретным банком для совершения операции покупки/продажи.

Количество слитков, которые предъявляются для открытия обезличенного металлического счета ничем не ограничивается. Но к слиткам предъявляются требования, в частности они должны быть отличного качества, и на каждом должны быть указаны индивидуальные признаки слитка – проба, номер слитка, год выпуска, вес, марка. Кроме этого, на каждый мерный слиток необходимо предъявить сертификат и паспорт завода-изготовителя.

Перед открытием обезличенного металлического счета(ОМС ) физическому лицу необходимо подписать с банком договор на открытие и ведение такого счета, после чего денежные средства или мерные слитки переводятся в «безналичный» драгоценный металл и зачисляется на счет ОМС в граммах. Затем клиент получает на руки свой экземпляр договора. В некоторых банках, к примеру в Сбербанке, на руки клиенту выдается еще и сберегательная книжка, в которой фиксируется количество драгоценного металла на счете в граммах. В некоторых банках для открытия счета необходимо предварительно написать заявление на открытие вклада по установленной форме.

Обезличенные металлические счета можно разделить на два вида :

– до востребования - когда срок хранения по договору не ограничен.

– срочные – когда по договору устанавливается конкретный срок возврата денежных средств. Такой срок предварительно оговаривается при открытии счета в соответствии с условиями конкретного вида депозитного счета.

По доходности обезличенные металлические счета различаются:

– без начисления процентных доходов - в этом случае доход владельца счета составляет только изменение курса драгоценного металла, если такое будет.

– с начислением процентных доходов - при этом сам доход начисляется только в случае, если счет оформляется как депозитных в драгоценных металлах, с определенным сроком хранения. Общий доход в таком случае формируется за счет начисления процентов (в граммах), а также прироста за этот период (в случае, если такое было).

Вложение денежных средств в обезличенные металлические счета имеет ряд особенностей:

– При открытии ОМС нет необходимости уплачивать налог НДС.

– Есть возможность пополнения, или же наоборот частичного снижения остатка на счетах «до востребования».

– Нет проблем с хранением, сертификацией и транспортировкой физического металла.

– При осуществлении операций купли-продажи обезличенного металла, применяется упрощенная процедура.

– Можно открыть ОМС в пользу третьего лица.

– Открытие ОМС является очень хорошим способом защиты своих сбережений от инфляции.

Однако помимо вышеперечисленных, есть также и достаточно серьезные особенности открытия обезличенного металлического счета:

– хранение денежных средств на таких счетах не попадает под действие закона о страховании вкладов физических лиц;

– при осуществлении клиентом снятия со счета драгоценного металла в слитках, в стоимость слитка будет включен налог НДС.

В случае, если клиенту необходимо будет закрыть обезличенный металлический счет, возврат осуществляется:

Если зачисление на счет, или же снятие со счета осуществляется в физической форме в виде слитков, то доходность счета снижается из-за необходимости уплаты некоторых комиссий:

Так, банки взыскивают комиссионные вознаграждения при проведении следующих операций:

– за зачисление на обезличенный счет драгоценного металла при физической передаче слитков;

– за выдачу драгоценных металлов со счета в физической форме в виде слитков;

– за проверку слитков - наличия и соответствия сертификатов и паспортов завода-изготовителя;

– за оформление операций по учету ограничений права распоряжения счетом при оформлении залога.

Любой желающий может открыть обезличенный металлический счет в любом банке, который имеет специальную лицензию Центробанка РФ на работу с драгоценными металлами. При этом в каждом банке определен свой свод правил, видов услуг, порядок работы и правила открытия счета, а также свой курс по покупке-продаже драгоценных металлов. Но при этом основные условия по открытию и ведению обезличенных металлических счетов практически одинаковые. В основном, сюда относятся вклады «до востребования», поскольку банку выгодно привлечение практически бесплатных кредитных ресурсов.

ПРАВИЛА

ОТКРЫТИЯ И ВЕДЕНИЯ ОБЕЗЛИЧЕННЫХ МЕТАЛЛИЧЕСКИХ СЧЕТОВ

до востребования ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В КБ «Альта-Банк» (ЗАО)

Москва 2011

1. Определения, термины и понятия

Банк – Коммерческий банк «Альта-Банк» (закрытое акционерное общество), действующий на основании Лицензии на осуществление банковских операций № 000, выданной Банком России 30.09.2010.

Клиент – физическое лицо, заключившее или заключающее Договор обезличенного металлического счета с Банком.

Заявление об открытии обезличенного металлического счета (Заявление) – заявление, поданное Клиентом в Банк с целью заключения Договора обезличенного металлического счета в форме присоединения Клиента к Правилам в целом. Типовая форма заявления о присоединении к Договору, порядок его предоставления и хранения определяются Банком в одностороннем порядке.

Договор обезличенного металлического счета (Договор) – договор между Банком и Клиентом, заключенный путем присоединения к настоящим Правилам, по которому Банк обязуется принимать и зачислять поступающий на ОМС, открытый Клиенту, Драгоценный металл, выполнять его распоряжения о перечислении и выдаче Драгоценного металла с ОМС.

Драгоценный металл – учитываемый на ОМС драгоценный металл (золото, серебро, платина или палладий), имеющий количественную характеристику массы металла и стоимостную балансовую оценку.

Правила – настоящие Правила открытия и ведения обезличенных металлических счетов до востребования физических лиц в КБ «Альта-Банк» (ЗАО).

Обезличенный металлический счет (ОМС) – обезличенный металлический счет, открытый Банком Клиенту на основании Договора обезличенного металлического счета для учета Драгоценного металла без указания индивидуальных признаков, а также для осуществления операций по нему в том виде Драгоценного металла, который указан Клиентом в Заявлении о присоединении к настоящим Правилам.

Слитки драгоценных металлов (слитки) – стандартные или мерные слитки российского производства, соответствующие государственным и отраслевым стандартам, действующим в Российской Федерации, и зарубежного производства, соответствующие международным стандартам качества, принятым Лондонской Ассоциацией Участников Рынка драгоценных металлов.

Тарифы – документы Банка, утвержденные его уполномоченным органом, устанавливающие размер вознаграждений и комиссий Банка, взимаемых Банком за совершение операций по ОМС и совершение иных действий по исполнению Договора или в связи с ним.

2. Общие положения

2.1. Настоящие Правила определяют порядок открытия, ведения (обслуживания) и закрытия ОМС Клиента и регулируют отношения, возникающие в связи с этим между Клиентом и Банком (при совместном упоминании – Стороны).

2.2. Настоящие Правила являются типовыми и определяют положения Договора, заключаемого между Банком и Клиентом. Правила являются публичной офертой . Заключение Договора осуществляется путем присоединения Клиента в целом и полностью к условиям настоящих Правил в соответствии со статьей 428 Гражданского кодекса Российской Федерации и производится посредством подачи подписанного Клиентом Заявления по форме, установленной Банком (Приложение к Правилам). Подписанием заявления Клиент подтверждает факт ознакомления с Договором и выражает согласие с его условиями.

2.3. Открытие и обслуживание ОМС Клиента производится Банком в соответствии с настоящими Правилами, Тарифами и действующим законодательством Российской Федерации .

2.4. Клиенты, присоединившиеся к настоящим Правилам, принимают на себя все обязательства, предусмотренные Правилами в отношении Клиентов, равно как и Банк принимает на себя все обязательства, предусмотренные Правилами в отношении Банка.

2.5. В соответствии с действующим законодательством Российской Федерации ОМС не входит в систему обязательного страхования вкладов в банках Российской Федерации .

3. Открытие и ведение ОМС

3.1. Для открытия ОМС Клиент представляет в Банк Заявление в двух экземплярах, иные документы, необходимые для открытия ОМС в соответствии с требованиями Банка и действующего законодательства РФ.

3.2. ОМС открывается в Драгоценном металле, указанном Клиентом в Заявлении. Операции по ОМС проводятся в том Драгоценном металле, в котором открыт ОМС.

3.3. Драгоценный металл, учитываемый на ОМС, имеет количественную характеристику массы металла и стоимостную балансовую оценку. Учет количества Драгоценного металла ведется:

для золота – в граммах химически чистой массы;

для серебра, платины и палладия – в граммах лигатурной массы.

3.4. Минимальное количество Драгоценного металла для совершения операций по ОМС (размер сделки) должно составлять:

Золото 100 грамм;

Платина 100 грамм;

Палладий 300 грамм;

Серебро 1000 грамм.

3.5. Номер ОМС Клиента определяется Банком и сообщается Клиенту не позднее рабочего дня, следующего за днем представления Заявления с приложением всех необходимых документов, осуществления Банком необходимых мероприятий по проверке документов Клиента и открытию ОМС. Порядок определения номера ОМС устанавливается Банком в одностороннем порядке. Клиенту возвращается второй экземпляр Заявления с отметками Банка об открытии ОМС.

3.6. По ОМС осуществляются следующие операции:

3.6.1. Зачисление драгоценного металла на ОМС Клиента путем:

а) безналичного перевода Драгоценного металла с других обезличенных металлических счетов Клиента, открытых в Банке;

б) совершение сделки покупки Драгоценного металла у Банка с условием его зачисления на ОМС;

в) безналичного перевода Драгоценного металла с других обезличенных металлических счетов Клиента, открытых в других кредитных организациях;

г) прием в Банке Драгоценного металла на ОМС в физической форме;

3.6.2. Списание Драгоценного металла с ОМС Клиента путем:

а) безналичного перевода Драгоценного металла на другой обезличенный металлический счет Клиента, открытый в Банке;

б) снятие с ОМС Драгоценного металла в физической форме;

в) совершение сделки продажи Драгоценного металла Банку с условием его списания с ОМС.

3.7. Все операции по ОМС Клиента (за исключением случаев, указанных в п.3.10 настоящих Правил) осуществляется исключительно на основании распоряжений Клиента в письменной форме. Расчетные документы, необходимые для проведения указанной операции, составляются и подписываются Банком.

3.8. Операции по списанию Драгоценного металла осуществляются в пределах остатка Драгоценного металла на ОМС.

3.9. За открытие, обслуживание и проведение операций по ОМС Клиент уплачивает Банку вознаграждение, размер которого устанавливается Тарифами. Клиент ознакомлен и согласен со стоимостью банковских услуг и сроками их оплаты, установленными Тарифами. Банк вправе вносить изменения в указанные Тарифы в одностороннем порядке с информированием Клиента путем размещения информации на Интернет-сайте Банка по адресу www. *****.

3.10. Настоящим Клиент предоставляет Банку право списывать с ОМС в безакцептном (бесспорном) порядке Драгоценный металл в счет погашения вознаграждения, причитающегося Банку, и иной задолженности Клиента перед Банком. Банк осуществляет продажу Драгоценного металла по курсу Банка на день совершения операции без оформления дополнительного распоряжения Клиента.

3.11. Выписки по ОМС предоставляются Клиенту (его представителю по доверенности, установленной Банком формы) по его требованию при обращении в Банк, но не ранее, чем на следующий рабочий день после совершения операции по ОМС.

3.12. В случае невозможности выполнения поручения Клиента, Банк уведомляет его об этом в течение рабочего дня, следующего за днем приёма поручения к исполнению, с указанием причин в доступной Банку форме, в том числе посредством использования системы «Интернет-Банк», телефонной, факсимильной, электронной связи.

4. Порядок выдачи Драгоценного металла в физической форме

4.1. При выдаче Драгоценного металла с ОМС в физической форме Банк обязан передать в распоряжение Клиента Драгоценный металл в стандартных или в мерных слитках. Клиент не вправе требовать от Банка выдачи слитков Драгоценного металла с определенными индивидуальными признаками.

4.2. Выдача Драгоценного металла с ОМС Клиента осуществляется не позднее 5 (Пяти) рабочих дней с даты предоставления Клиентом в Банк соответствующего уведомления о выдаче драгоценного металла по форме, установленной Банком. Выбор конкретных слитков, выдаваемых Клиенту, производится Банком по собственному усмотрению. При этом Банк, исходя из размерности имеющихся у него слитков, обязуется выдать Клиенту те из них, общая масса которых наиболее близка к массе Драгоценного металла, указанной в соответствующем уведомлении Клиента на выдачу Драгоценного металла.

4.3. Выдача Клиенту Драгоценного металла в слитках осуществляется Банком после оплаты Клиентом Банку налога на добавленную стоимость (НДС) в размере, установленном действующим законодательством Российской Федерации, а также комиссии Банка за выдачу Драгоценного металла в физической форме с ОМС в соответствии с тарифами Банка, а также при условии предъявления Клиентом паспорта или иного документа, удостоверяющего личность, установленного действующим законодательством Российской Федерации.

Выдача Драгоценного металла с ОМС производится с обязательным оформлением акта выдачи ценностей по форме, установленной Банком, в двух экземплярах (по одному для каждой из Сторон) и передачей Банком Клиенту паспортов (их копий, заверенных в установленном Банком порядке) и/или сертификатов на слитки завода-изготовителя.

5. Операции по купле-продаже Драгоценного металла с поставкой на ОМС/списанием с ОМС

5.1. Продажа Банком Драгоценного металла с поставкой на ОМС Клиента и покупка Банком Драгоценного металла со списанием с ОМС Клиента осуществляется по распоряжениям Клиента по форме, установленной Банком, по ценам, устанавливаемым Банком. Банк устанавливает цены на основе текущих цен покупки/продажи драгоценных металлов на лондонском рынке драгоценных металлов в долларах США и текущего курса доллара США к рублю РФ.

5.2. Цены, устанавливаемые Банком при покупке Драгоценного металла с ОМС, а также при продаже Драгоценного металла с его поставкой на ОМС, не включают в себя налог на добавленную стоимость (НДС).

5.3. Прием и исполнение поручений Клиента относительно операций по ОМС осуществляется в режиме работы подразделений Банка, если иное не указано на сайте Банка в сети Интернет www. *****

5.4. После приобретения/продажи Драгоценного металла Клиент самостоятельно несет риск возникновения убытков, вызванных изменением рыночных цен на драгоценные металлы.

6. Порядок начисления процентов на остаток Драгоценного металла на ОМС

6.1. Банк может начислять проценты, размер которых устанавливается Тарифами Банка.

6.2. База расчета процентов составляет действительное число календарных дней в году.

6.3. Проценты на остаток Драгоценного металла начисляются ежедневно в единицах массы размещаемого во вклад драгоценного металла (для золота – масса химически чистого Драгоценного металла, для остальных видов драгоценных металлов – масса в лигатуре).

6.4. Банк выплачивает начисленные проценты 28-го числа каждого месяца в единицах массы размещаемого на ОМС Драгоценного металла или в российских рублях по учетной цене Драгоценного металла соответствующего вида, установленной Центральным банком Российской Федерации. Способ выплаты процентов устанавливается Тарифами Банка.

6.5. При выплате начисленных процентов в единицах массы размещаемого на ОМС Драгоценного металла сумма выплачиваемых процентов зачисляется на ОМС Клиента.

При выплате начисленных процентов в российских рублях сумма выплачиваемых процентов зачисляется на текущий счета Клиента, открытый в Банке, указанный в распоряжении Клиента, которое Клиент представляет в Банк при заключении Договора ОМС.

6.6. Если дата выплаты процентов приходится на нерабочий, праздничный день, то выплата процентов осуществляется в первый рабочий день, следующий за рабочим.

6.7. Получение данных процентов Клиентом будет признаваться его доходом и подлежит обязательному налогообложению в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.

7. Права и обязанности Сторон

7.1. Банк обязуется:

7.1.1. Гарантировать тайну ОМС, операций по ОМС, а также сведений о Клиенте. Выдавать справки по операциям и ОМС самому Клиенту и/ или его представителям. Государственным органам и их должностным лицам такие сведения предоставлять исключительно в случаях и в порядке, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

7.1.2. Выполнять поручения Клиента по зачислению/ списанию Драгоценного металла на ОМС/ с ОМС в порядке, установленном Правилами.

7.1.3. Консультировать Клиента по вопросам, имеющим непосредственное отношение к обслуживанию по Договору.

7.1.4. Информировать Клиента об установлении тарифов не позднее чем за 10 (Десять) календарных дней до ввода в действие тарифов в виде информации, размещенной на сайте Банка в сети Интернет www. *****.

7.2. Банк вправе:

7.2.1. Отказать Клиенту в осуществлении операций по ОМС в следующих случаях:

Если Клиентом не представлены документы, необходимые для осуществления операции;

Если операция противоречит режиму ОМС, установленному в соответствии с законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России, и Правилами.

Распоряжение Клиента оформлено с нарушением действующего в Банке порядка;

Распоряжение Клиента содержит неверные реквизиты;

Для проведения операции на ОМС отсутствует или недостаточно Драгоценного металла;

Клиент имеет задолженность по оплате услуг Банка.

7.2.2. Приостановить совершение операций по ОМС в случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации.

7.2.3. Осуществить списание Драгоценного металла с ОМС без распоряжения Клиента в случае ошибочного зачисления Банком Драгоценного металла на ОМС, а также на основании исполнительных документов в соответствии с законодательством Российской Федерации.

В случае использования Клиентом ошибочно зачисленного Драгоценного металла, повлекшего недостаточность остатков на ОМС для его списания в безакцептном порядке, Банк вправе потребовать от Клиента возврата недостающего количества Драгоценного металла. В этом случае Клиент обязан вернуть указанное количество Драгоценного металла не позднее 10 (Десяти) банковских дней с момента выставления Банком такого требования.

7.3. Клиент обязуется:

7.3.1. Внести драгоценный металл на ОМС в объеме и порядке, установленном Договором, в день подписания Договора. Внесение драгоценного металла не в полном объеме на ОМС не допускается.

Распоряжаться ОМС в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации, нормативных актов Банка России и Договора.

7.3.2. Оплачивать Банку вознаграждение в соответствии с действующими тарифами Банка за ведение и совершение операций по ОМС.

7.3.3. Письменно уведомлять Банк в течение 10 (Десяти) календарных дней после выдачи ему выписок по ОМС о Драгоценном металле, ошибочно зачисленном/списанном с ОМС. При непоступлении от Клиента в указанные сроки возражений совершенные операции и остаток Драгоценного металла на ОМС считаются подтвержденными.

7.3.4. Информировать Банк об изменении данных документа, удостоверяющего личность, адреса места жительства (пребывания) и других сведений, представленных в Банк при открытии ОМС.

7.3.5. Самостоятельно исчислять и уплачивать в бюджет сумму налога на доход от покупки Банком за валюту Российской Федерации Драгоценного металла, числящегося на ОМС.

7.3.6. Осуществлять своевременную оплату комиссионного вознаграждения за совершение операций по ОМС в соответствии с Тарифами Банка, действующими на дату проведения операции.

7.3.7. Не менее чем за десять рабочих дней уведомлять Банк о передаче драгоценного металла, находящегося на ОМС, в залог или об ином обременении.

7.4. Клиент имеет право:

7.4.1. Пополнять ОМС Драгоценным металлом и расходовать Драгоценный металл с ОМС путем совершения операций, предусмотренных Правилами. Расходные операции могут проводиться в пределах остатка Драгоценного металла на ОМС на день совершения операции, с учетом требований Банка России к количественному учету Драгоценного металла.

7.4.2. По мере совершения операций по ОМС получать выписку по ОМС без предоставления первичных документов, а также банковские справки по вопросам, связанным с исполнением Договора.

8. Порядок внесения изменений и дополнений в Правила

8.1. Банк вправе в одностороннем порядке вносить изменения в Правила, Тарифы в том числе путем утверждения новой редакции Правил, Тарифов.

Для вступления в силу изменений, внесенных в Правила, Тарифы, либо новой редакции Правил, Тарифов Банк обязан опубликовать информацию об изменениях информации в соответствии с п.8.2. настоящих Правил.

8.2. Банк с целью ознакомления Клиентов с изменениями и дополнениями, вносимыми в Правила и/или Тарифы размещает Правила и Тарифы на сайте Банка в сети Интернет www. *****.

8.3. С целью обеспечения гарантированного ознакомления с изменениями и дополнениями, вносимыми в настоящие Правила и Тарифы до вступления в силу таких изменений или дополнений Клиент обязан не реже одного раза в месяц самостоятельно посещать сайт Банка www. ***** для получения сведений об изменениях и дополнениях, внесенных в настоящие Правила, Тарифы.

8.4. Изменения, внесенные в настоящие Правила и Тарифы, вступают в силу по истечении 10 (Десяти) календарных дней с момента опубликования Банком, начиная со дня, следующего за днем опубликования, либо со дня вступления изменений (новой редакции) в силу, если соответствующая дата указана в опубликованной информации.

8.5. Любые изменения и дополнения в Правила, с момента вступления их в силу с соблюдением процедур настоящего раздела, распространяются на всех лиц, присоединившихся к Правилам, в том числе присоединившихся к Правилам ранее даты вступления изменений в силу. В случае несогласия с изменениями или дополнениями, внесенными в Правила (новой редакции), Клиент имеет право до вступления в силу таких изменений или дополнений в одностороннем порядке отказаться от исполнения Правил в порядке, предусмотренном в разделе 11 Правил.

9. Ответственность сторон и порядок рассмотрения споров

9.1. Банк не несет ответственности за действия неуполномоченных лиц, в том числе проведение ими операций по ОМС от имени Клиента, совершенные ими до момента получения Банком письменного уведомления Клиента о прекращении полномочий.

9.2. Банк не несет ответственности за ущерб, причиненный Клиенту вследствие: непредставления или несвоевременного представления Клиентом Банку сведений в соответствии с настоящими Правилами; исполнения Заявления Клиента, выданного неуполномоченным лицом, если в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и настоящими Правилами Банк не мог установить факт выдачи Заявления неуполномоченным Клиентом лицом; невыполнения Клиентом условий, установленных настоящими Правилами.

9.3. Все споры Стороны решают путем переговоров. В случае если не будет достигнуто согласие, споры передаются на разрешение в судебные органы в порядке, предусмотренном действующим законодательством Российской Федерации.

10. Обстоятельства непреодолимой силы

10.1. Банк и/или Клиент освобождаются от ответственности за частичное или полное неисполнение обязательств, предусмотренных настоящими Правилами, если оно явилось следствием обстоятельств непреодолимой силы, возникших после присоединения к Правилам, в результате событий чрезвычайного характера, которые они не могли ни предвидеть, ни предотвратить разумными мерами.

10.2. К обстоятельствам непреодолимой силы (форс-мажор) будут относиться военные действия, массовые беспорядки, стихийные бедствия и забастовки, решения органов государственной власти и местного самоуправления, делающие невозможным исполнение обязательств , предусмотренных Правилами. Надлежащим доказательством наличия обстоятельств будут служить свидетельства (официальные документы), выданные соответствующими компетентными органами.

10.3. Если для Банка и/или Клиента создалась невозможность исполнения обязательств, предусмотренных Правилами, то сторона, подвергшаяся действию форс-мажорных обстоятельств обязуется в трехдневный срок уведомить друг друга о наступлении обстоятельств непреодолимой силы и/или об их прекращении.

11. Срок действия Договора и порядок его расторжения

11.1. Договор на открытие и ведение Обезличенного металлического счета заключается на неопределенный срок.

11.2. Клиент вправе в любое время расторгнуть Договор обезличенного металлического счета путем подачи в Банк заявления на расторжение Договора обезличенного металлического счета по форме, установленной Банком. Договор считается расторгнутым со дня принятия Банком к исполнению Заявления Клиента о расторжении, заполненного в соответствии с требованиями настоящего пункта и действующего законодательства Российской Федерации.

11.3. Со дня принятия Банком к исполнению заявления Клиента о расторжении Договора Банк прекращает прием и исполнение распоряжений Клиента на проведение операций по ОМС, завершает обработку ранее полученных распоряжений, и возвращает Клиенту остаток Драгоценного металла на ОМС способом, указанным Клиентом в срок не позднее 7 (Семь) календарных дней с даты получения Банком заявления Клиента о расторжении Договора.

11.4. Настоящим Клиент дает поручение Банку закрыть ОМС при отсутствии Драгоценного металла на ОМС в случае, если в течение одного года отсутствуют операции по ОМС и при отсутствии остатка по ОМС, без дополнительного уведомления Клиента.

11.5. Прекращение Договора является основанием для закрытия ОМС.

12. Дополнительные условия

12.1. В случае изменения местонахождения и реквизитов Банка, Банк уведомляет об этом Клиента путем размещения информации на официальном сайте Банка в сети Интернет.

12.2. Уведомления, запросы, сообщения, иные документы и информация, кроме указанной в п. 12.1 Условий, направляются Сторонами друг другу в письменной форме одним из следующих способов: электронной почтой, заказным письмом (телеграммой) с уведомлением, курьерской связью. Банк направляет Клиенту документы по адресу, указанному в заявлениях, поручениях. Клиент направляет Банку документы по адресу, указанному на официальном сайте Банка в сети Интернет.

12.3. Во всем остальном, что прямо не предусмотрено Договором, Стороны руководствуются действующим законодательством Российской Федерации.

13.Местонахождение и реквизиты Банка

Местонахождение: г. Москва, ул. 2-ая Брестская , тел. (4, ИНН – , КПП - , БИК – (Россия), ОГРН – , ОКВЭД – 65.12, ОКПО - , S. W.I. F.T. CODE – ALTKRUMM; http:// web. *****/, телефон (4, доб.251)

ОМС в валюте РФ: Корр. ОМС № в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России.

ОМС в долларах США: Корр. ОМС № в CITIBANK N. A. 399 Park Avenue, New York, NY 10043, S. W.I. F.T. CODE: CITIUS33.

ОМС в Евро : Корр. ОМС № в VTB Bank (Deutschland) AG, FRANKFURT AM MAIN, GERMANY, S. W.I. F.T. CODE: OWHB DE FF.

Вложение в драгоценные металлы является одним из способов инвестирования. Какой бы сложной не была ситуация на мировом экономическом рынке, драгоценные металлы не обесцениваются и не утрачивают своей актуальности. Обезличенный металлический счёт в Сбербанке даст человеку возможность приумножить свои накопления. Такая услуга подойдёт людям, которые разбираются в котировках на драгоценные металлы, ведь получать доход можно, играя на них, как на фондовых биржах.

Что такое обезличенный металлический счёт

Обезличенный металлический счёт (ОМС) представляет собой вклад, на котором отражаются принадлежащие человеку драгоценные металлы. На нём не отражается состав металла, проба, количество слитков, серийный номер и производитель.Такой вклад имеет определённую специфику, поскольку у человека отсутствует контакт с принадлежащим ему металлом.

Преимущества ОМС:

Отсутствует налогообложение НДС при условии, что счёт не обналичивается;
Ликвидность обеспечивает возможность получения наличных средств в течение одного дня;
Возможность распределения рисков в нескольких портфелях;
Отсутствует необходимость контроля за состоянием вклада, его целостности и массы;
В случае необходимости обналичивать счёт можно в деньгах, а не в слитках. Для этого достаточно оставить соответствующую заявку в Сбербанке;
Есть возможность обналичивать счёт в слитках;
В цену драгоценного металла не включены расходы на его транспортировку, производство и хранение;
Финансовая компания будет нести ответственность в случае кражи и порчи металла;
Если счёт просуществовал три года, то полученная с него прибыль не будет подвергаться налогообложению;
При открытии ОМС, приобретённые драгоценные металлы не будут облагаться НДС;
Приобрести можно от 1 грамма драгметалла;
Банковская услуга активируется абсолютно бесплатно;
Комиссия за совершение операций не взимается;
Минимальный остаток, при котором невозможно закрыть счёт, отсутствует;
Возможность сохранить и приумножить деньги;
Риск потери средств минимален;
При обналичивании счёта слитками из драгоценного метала, его владельцу необходимо будет уплатить налоговый сбор НДС, в размере 18%. Данное правило установлено действующим законодательством. Пока драгоценный металл находится в финансовой компании, налогом он не облагается.
Невозможно совершать переводы с одного металлического счёта на другой.

Желая открыть ОМС, люди пытаются учесть, какой металл выгоднее использовать для этого. На сегодняшний день, Сбербанк даёт гражданам возможность инвестировать свои сбережения в следующие виды драгметаллов:

Серебро;
Палладий;
Платина;
Золото.

Инвестировать средства необходимо именно в те виды драгоценных металлов, котировки на которые возрастают.
Если человек открыл срочный ОМС, то он рискует понести убытки в случае резкого снижения котировок на драгметаллы. Если неожиданностей не произошло, то по истечение его срока действия он получит свои средства и прибыль от повышения стоимости металла.

Открытие обезличенного металлического счёта доступно юридическим и физическим лицам. Для физ. лиц обязательно наличие гражданства РФ.
Для того, чтобы открыть ОМС физическому лицу необходимо пройти несколько этапов:

Предоставить в банк ИНН и паспорт;
Написать соответствующее заявление;
Подписать банковский договор об открытии счёта;
Оформить документы по передаче драгоценных металлов от клиента к банку.

Юридические лица должны предоставить работнику банка иной пакет документов:

Удостоверение личности и ИНН директора компании;
Свидетельство о Государственной регистрации;
Выписка из налоговой инспекции и ГИПН.

Внося на металлический счёт золотые слитки, клиент должен убедиться в их хорошем состоянии и наличии сопроводительных документов. После оформления всех документов клиент получает на руки второй экземпляр договора. Дополнительно человек получает сберегательную книжку, отражающую количество купленного драгоценного металла.
Открыть металлический счёт клиент может и в личном кабинете Сбербанк Онлайн. Для этого следует выполнить аутентификацию и следовать подсказкам системы.

Держатель обезличенного металлического счёта может совершать с ним следующие действия:

Приобретать обезличенные драгоценные металлы за наличный и безналичный расчёт;
Реализовывать драгметаллы, находящиеся на ОМС Сбербанка за наличные средства;
Владелец счета может увеличить его баланс путём внесения дополнительных слитков драгоценного металла. Банк может взимать за эти действия дополнительную плату;
Держатель металлического счёта имеет возможность обналичивать его, уплатив, при этом, налоговый сбор НДС, размер которого составляет 18%;
Открыть обезличенный счёт можно и в пользу других лиц. Допускается в пользу несовершеннолетних детей, возрастом от 14 до 18 лет.

Все действия со счётом должны производиться в том банковском филиале, где он был оформлен. В других отделениях следует уточнять данную возможность. С недавних пор, клиентам Сбербанка стала доступна возможность совершения операций с металлическим счётом через личный кабинет интернет банкинга.

Если человек решил закрыть счёт, то он может вернуть инвестиции в следующей форме:

Как узнать курс ОМС в Сбербанке

Размер дохода от обезличенного металлического счёта связан с движением котировок, установленных на каждый вид ценных металлов. Котировка ОМС в Сбербанке устанавливается дважды в сутки: в 9.30 и 19.30. Курс устанавливается финансовой компанией, исходя из ситуации, сложившейся на мировом рынке, рекомендации Центрального Банка и колебаний цен на драгметаллы. Каждый филиал Сбербанка устанавливает котировки индивидуально.

Ознакомиться с размером котировок на драгметаллы держатель счёта может на официальном сайте Сбербанка. Здесь же можно проследить приблизительную тенденцию доходности ОМС.

Открытие обезличенного металлического счёта — это отличная возможность сохранить накопления. Драгоценные металлы не обесцениваются и в отношение них не наблюдается резких падений стоимости.

Важная информация!

Там же можно посмотреть графики доходности на определенный временной период и доходности по драгоценным металлам — ОМС Премьер.

Касаткин Анатолий Витальевич

Специалист по гражданскому и валютному праву, в том числе в области правовых проблем оборота драгоценных металлов.

Родился 3 мая 1970 г. в Москве. В 1993 г. окончил МГИМО по специальности "международные отношения", в 2001 г. - юридический факультет Высшей школы приватизации и предпринимательства при Минимуществе России. С 1998 г. работал юристом в различных фирмах; в настоящее время - в государственном унитарном предприятии "Внешнеэкономическое объединение "Алмазювелирэкспорт".

Автор ряда публикаций по политологии, теории международных отношений и праву, в том числе в 2000 - 2001 гг.: "Сделки с драгметаллами на территории Российской Федерации", "Внешнеэкономические сделки с драгоценными металлами", "Ответственность за нарушения, совершаемые в сфере оборота драгоценных металлов".

Практика открытия металлических счетов, уже давно получившая широкое распространение на мировом рынке драгоценных металлов, в последние годы все более активно внедряется и в России. В экономическом плане использование таких счетов позволяет участникам рынка драгметаллов оперативно реагировать на ценовую конъюнктуру и повышать эффективность заключаемых сделок. Техника проведения операций по таким счетам, вопросы бухгалтерского учета и т.п. достаточно подробно освещены в ряде работ отечественных экономистов и финансистов <*>.

<*> См.: Балабанов И.Т. Драгоценные металлы и драгоценные камни: Операции на российском рынке. М.: Финансы и статистика, 1998. С. 93 и след.; Золото: Прошлое и настоящее / Под ред. В.И. Букато и М.Х. Лапидуса. М.: Финансы и статистика, 1998. С. 214 и след.; Организация торговли драгоценными металлами: Прикладное пособие. М.: ИНФРА-М, 1996. С. 141 и след.

К сожалению, правовая наука отстает в данной области: понятие договора металлического счета ею практически не исследовано. Впрочем, драгоценные металлы являются весьма специфическим объектом гражданского оборота и в этом качестве не привлекают большого внимания российских юристов.

Договор металлического счета не поименован в ГК РФ; понятие "металлический счет" не упоминается ни в Федеральном законе от 26 марта 1998 г. N 41-ФЗ "О драгоценных металлах и драгоценных камнях", ни в других законодательных актах. Нормативно - правовое регулирование режима металлических счетов осуществляется исключительно на подзаконном уровне.

Так, Положением о совершении сделок с драгоценными металлами на территории Российской Федерации, утвержденным Постановлением Правительства РФ от 30 июня 1994 г. N 756 (в ред. от 1 декабря 1998 г.) <*> юридическим и физическим лицам было разрешено совершать операции со слитками драгметаллов по специальным счетам, открываемым в уполномоченных банках (т.е. банках, имеющих соответствующие разрешения Банка России) в соответствии с принятой международной банковской практикой. Аналогичное право получили и сами уполномоченные банки. Фактически речь в Положении шла именно о металлических счетах.

<*> Данный документ следует применять с учетом норм Федерального закона "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" и Постановления Правительства РФ от 25 ноября 1995 г. N 1157 "О дополнительных мерах по развитию рынка драгоценных металлов и драгоценных камней в Российской Федерации". Более подробно о применении Положения 1994 г. см.: Касаткин А. Сделки с драгметаллами на территории Российской Федерации // Законодательство и экономика. 2000. N 4.

В развитие этой нормы Приказом ЦБ РФ от 1 ноября 1996 г. N 02-400 было введено в действие Положение о совершении кредитными организациями операций с драгоценными металлами на территории Российской Федерации и порядке проведения банковских операций с драгоценными металлами от 1 ноября 1996 г. N 50, которое ныне действует в редакции от 11 апреля 2000 г. (далее - Положение N 50). В настоящее время это, по сути, единственный в Российской Федерации нормативный акт, регулирующий правовой режим металлических счетов <*>. В соответствии с данным Положением под металлическими счетами понимаются счета, открываемые кредитными организациями клиентам для осуществления операций с драгоценными металлами. При этом такая кредитная организация обязана иметь лицензию Банка России на совершение указанных операций.

<*> Иные акты ЦБ РФ, касающиеся металлических счетов, устанавливают главным образом порядок составления бухгалтерской отчетности по таким счетам. См., напр., Инструкцию ЦБ РФ от 6 декабря 1996 г. N 52 "О порядке ведения бухгалтерского учета операций с драгоценными металлами в кредитных организациях" (в ред. от 30 ноября 2000 г.), Указание ЦБ РФ от 24 октября 1997 г. N 7-У "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" (в ред. от 28 декабря 2000 г.) и т.д.

Металлические счета подразделяются на два вида: обезличенные металлические счета и металлические счета ответственного хранения.

Обезличенные счета открываются кредитной организацией для учета драгоценных металлов без указания их индивидуальных признаков, а также для осуществления операций по привлечению и размещению указанных металлов.

Счета ответственного хранения - это счета клиентов для учета драгоценных металлов, переданных на ответственное хранение в кредитную организацию с сохранением при этом их индивидуальных признаков (наименования, количества металла, пробы, производителя, серийного номера слитка и др.).

Металлические счета открываются и обслуживаются на основании договоров. При этом каждому из указанных видов металлического счета соответствует свой вид договора металлического счета. Анализ норм действующего законодательства и банковской практики позволяет предложить следующие определения этих договоров.

По договору обезличенного металлического счета одна сторона (банк) обязуется за обусловленное договором вознаграждение принимать и зачислять на счет, открытый другой стороне (клиенту), драгоценные металлы, учитывать их в количественной характеристике массы без указания индивидуальных признаков, выполнять распоряжения клиента о переводе драгоценных металлов, их выдаче со счета в физической форме и проведении других операций по счету, предусмотренных законодательством.

По договору металлического счета ответственного хранения одна сторона (банк) обязуется за обусловленное договором вознаграждение хранить драгоценные металлы, переданные ей другой стороной (клиентом), в физической форме, учитывать такие металлы на счете, открытом клиенту, с сохранением их индивидуальных признаков (вида металла, количества, пробы, производителя, серийного номера слитка, номинала и года чеканки монеты и др.), выполнять распоряжения клиента о проведении по данному счету операций, предусмотренных законодательством, а по прекращении договора - в сохранности возвратить драгоценные металлы клиенту.

В обоих определениях слово "законодательство" используется в широком смысле, как совокупность всех нормативно - правовых актов Российской Федерации.

Рассмотрим каждый из видов договоров в отдельности.

ДОГОВОР ОБЕЗЛИЧЕННОГО МЕТАЛЛИЧЕСКОГО СЧЕТА

В российской науке гражданского права нет единого подхода по отношению к предмету договора. Опуская ведущуюся по данному вопросу дискуссию, как не имеющую прямого отношения к рассматриваемой теме, воспользуемся основными положениями учения о предмете договора, изложенными О.С. Иоффе, М.И. Брагинским, В.В. Витрянским и другими отечественными цивилистами. В предмет договора следует включить, во-первых, действия, которые должна совершить каждая из обязанных сторон, и, во-вторых, объект таких действий (объект договора).

Таким образом, предметом договора обезличенного металлического счета будут являться:

действия банка по открытию, ведению счета, совершению операций по счету согласно распоряжениям клиента и т.д.;

Об объекте следует сказать особо. Федеральный закон "О драгоценных металлах и драгоценных камнях" относит к числу драгоценных металлов золото, серебро, платину и металлы платиновой группы (палладий, родий, рутений, иридий и осмий) в любом виде и состоянии (в самородном, аффинированном, в сырье, сплавах, полуфабрикатах, промышленных, ювелирных и иных изделиях и т.д.). Все виды и состояния драгоценных металлов, кроме ювелирных и бытовых изделий и лома таких изделий, отнесены Законом РФ от 9 октября 1992 г. N 3615-1 "О валютном регулировании и валютном контроле" к числу валютных ценностей. В операциях банков по металлическим счетам используются аффинированные слитки (содержащие 99,5% и более драгметалла) и монеты с содержанием драгметаллов. Таким образом, объектом договора металлического счета являются валютные ценности, а правоотношения сторон по договору регулируются нормами как гражданского, так и валютного законодательства, причем последнему в соответствии со ст. 141 ГК РФ отдается приоритет.

Положение N 50 разрешает вести обезличенные металлические счета только в четырех драгоценных металлах - золоте, серебре, платине и палладии <*>. Счет открывается отдельно по каждому металлу. Учет и операции по счетам осуществляются с использованием количественной характеристики массы металла (для монет - количества в штуках) и стоимостной балансовой оценки. При этом в соответствии с международной практикой операции с золотом совершаются в количественных единицах чистой массы металла, операции с серебром, платиной и палладием - в количественных единицах лигатурной массы металла <**>.

<*> Отметим, что в большинстве стран, являющихся крупными операторами на мировом рынке драгметаллов (США, Великобритании, Германии, Швейцарии и др.), законодательство позволяет вести металлические счета и в остальных металлах (родии, иридии, рутении, осмии). Поскольку объем мирового потребления перечисленных металлов крайне незначителен и они используются главным образом в промышленном производстве, то металлические счета по ним открываются не в банках, а в крупнейших фирмах - производителях и потребителях драгметаллов.
<**> Чистая масса - масса драгметалла без учета примесей. Например , в килограммовом слитке золота чистотой 99,95% чистая масса золота составит 999,5 г. Лигатурная масса - это масса драгметалла вместе с примесями. Так, лигатурная масса платины в килограммовом слитке вне зависимости от чистоты последнего равна 1 кг.

Предмет договора является одним из его существенных условий. Помимо этого, к существенным условиям договора абз. 2 п. 1 ст. 432 части первой ГК РФ относит те, которые названы в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение.

Ни в законе, ни в иных правовых актах, в том смысле, как они понимаются в п. 6 ст. 3 части первой ГК РФ (т.е. указах Президента РФ и постановлениях Правительства РФ), о соответствующих существенных условиях не говорится. Однако в Постановлении Правительства РФ от 30 июня 1994 г. N 756 уполномоченным банкам предоставлено право совершать операции со слитками по специальным счетам с учетом требований Банка России. Такие требования изложены в Положении N 50. Согласно п. 9.4 Положения в договоре обезличенного металлического счета определяются операции, проводимые по данному счету, условия зачисления на счет и возврата со счета драгоценных металлов, а также размер и порядок выплаты вознаграждений, связанных с ведением счета, изменением индивидуальных характеристик драгоценных металлов при их зачислении и выдаче со счета в физической форме и отклонением массы металла, числящегося на обезличенном металлическом счете, от массы металла, подлежащего возврату с этого счета в физической форме.

О том, что перечисленные условия являются существенными, в Положении N 50 прямо не указано, но, учитывая несомненный императивный характер нормы п. 9.4, все содержащиеся в ней условия подлежат обязательному включению в договор обезличенного металлического счета.

Методологическим основанием для поиска иных существенных условий договора обезличенного металлического счета может служить заключение В.В. Витрянского о том, что круг необходимых для непоименованных договоров существенных условий допустимо определять на основе норм, регулирующих сходные договорные обязательства и применяемых в этом случае по аналогии закона <*>.

<*> Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Кн. 2: Договоры о передаче имущества. М.: Статут, 2000. С. 446.

КонсультантПлюс: примечание.

Монография М.И. Брагинского, В.В. Витрянского "Договорное право. Договоры о передаче имущества" (Книга 2) включена в информационный банк согласно публикации - М.: Издательство "Статут", 2002 (издание 4-е, стереотипное).

Согласно п. 1 ст. 6 ГК РФ аналогия закона допускается при наличии трех условий, а именно если:

соответствующее отношение не урегулировано законодательством, соглашением сторон и по этому поводу нет обычая делового оборота;
имеется гражданское законодательство, регулирующее сходные отношения;
такое сходное законодательство не противоречит существу отношений, к которому оно применяется.

Вполне очевидно, что регламентация договора металлического счета действующим законодательством (в широком смысле этого понятия) не может быть признана удовлетворительной. Немногочисленные обычаи международной банковской практики, сложившиеся в этой сфере (например, учет обезличенного золота в количественных единицах чистой массы металла, а других металлов - в количественных единицах лигатурной массы), уже закреплены в действующем российском законодательстве в виде правовых норм.

На практике не охваченные правовыми актами и обычаями делового оборота вопросы, как правило, регулируются одной из сторон (банком) самостоятельно путем разработки ею для другой стороны (клиента) типовых условий договора обезличенного металлического счета. Такие типовые договоры, однако, нельзя считать вариантами договора присоединения, ибо стороны, как представляется, вправе изменить по обоюдному согласию отдельные договорные условия (часто это зависит от характера взаимоотношений банка со своим клиентом).

К правоотношениям же сторон, остающимся за рамками их соглашения, и следует применять аналогию закона. Здесь мы вплотную сталкиваемся с проблемой правовой природы исследуемого договора.

В юридической литературе справедливо высказывалось мнение о том, что в отношении обезличенных металлических счетов допустимо применение по аналогии закона норм гл. 45 ГК РФ о банковском счете <*> в части, не противоречащей валютному законодательству <**>.

<*> См.: Ефимова Л.Г. Банковские сделки: Комментарий законодательства и арбитражной практики. М.: ИНФРА-М, 2000. С. 73 - 74; Она же: Комментарий к ст. 845 ГК РФ ("Договор банковского счета") // Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй (постатейный). 3-е изд., испр. и доп. / Под ред. О.Н. Садикова. М.: ИНФРА-М, 1998. С. 409. Автор указывает также на допустимость применения к переводу драгоценных металлов по обезличенным металлическим счетам норм гл. 46 ГК РФ о денежных безналичных расчетах по аналогии закона. См.: Ефимова Л.Г. Банковские сделки... С. 77 - 78.

КонсультантПлюс: примечание.

Комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации (части второй) (под ред. О.Н. Садикова), включен в информационный банк согласно публикации - М.: Юридическая фирма КОНТРАКТ, Издательская группа ИНФРА-М-НОРМА, 1997.

<**> См.: Сапожников Н.В. Валютные операции коммерческих банков: Правовое регулирование: Практическое пособие. М.: Юристъ, 1999. С. 157.

По мнению С.В. Сарбаша, сущность договора банковского счета заключается в том, что каждая из сторон приобретает определенные имущественные блага, главные из которых для клиента - возможность получения соответствующих услуг банка (по зачислению, перечислению, выдаче денежных сумм и др.), а для банка - возможность использовать денежные средства клиента <*>, гарантируя право клиента беспрепятственно распоряжаться этими средствами.

<*> Сарбаш С.В. Договор банковского счета: Проблемы доктрины и судебной практики. М.: Статут, 1999. С. 15.

Аналогичной, надо полагать, является и сущность договора обезличенного металлического счета.

Кроме того, оба договора объединяет однородный характер правоотношений, возникающих между сторонами. Как в случае с безналичными денежными средствами, так и в случае с обезличенными драгоценными металлами клиент имеет к банку не вещные, а обязательственные права требования, ибо вещное право возникает лишь в отношении индивидуально - определенных вещей <*>. Соответственно, для защиты указанных обязательственных прав не могут применяться вещно - правовые способы защиты.

<*> Следует оговориться: хотя подавляющее большинство исследователей считает, что безналичные денежные средства являются объектом обязательственных, но никак не вещных прав, встречаются и прямо противоположные мнения (см., напр., работы О.М. Олейник и Л.Г. Ефимовой).

Как и договор банковского счета, договор обезличенного металлического счета - консенсуальный. Действительность прав и обязанностей сторон не зависит от того, есть обезличенный металл на счете или нет. Возможна, в частности, ситуация, когда после заключения договора на металлическом счете какое-то время не будет обезличенного металла.

Что касается возмездности, то российская цивилистика не выработала единого мнения по этому поводу в отношении договора банковского счета <*>. Однако договор обезличенного металлического счета следует однозначно признать возмездным, ибо на это указывает императивная норма п. 9.4 Положения N 50. Все вознаграждения, связанные с ведением обезличенных металлических счетов, согласно п. 9.9 Положения N 50 исчисляются и выплачиваются в валюте Российской Федерации.

<*> Одни авторы считают этот договор возмездным во всех случаях (см.: Ефимова Л.Г. Банковские сделки... С. 37; Сарбаш С.В. Указ. соч. С. 15 и др.), другие говорят, что договор может быть как возмездным, так и безвозмездным, в зависимости от соглашения сторон. См.: Гражданское право: Учебник. Ч. II / Под ред. Ю.К. Толстого, А.П. Сергеева. М., 1997. С. 455; Коммерческое право: Учебник / Под ред. В.Ф. Попондопуло, В.Ф. Яковлевой. СПб.: СПбГУ, 1997. С. 318; Олейник О.М. Основы банковского права: Курс лекций. М.: Юристъ, 1997. С. 249 - 250; и др.).

Договор обезличенного металлического счета - двусторонний, ибо он порождает права и обязанности у обоих субъектов правоотношения. Основной обязанной стороной, если так можно выразиться, является банк, однако и клиент имеет свои обязательства, одно из которых - по уплате банку вознаграждения - включено нами в понятие договора.

Возвращаясь в связи со сказанным к вопросу о существенных условиях договора, следует отметить, что анализ законодательства, регулирующего договор банковского счета, а также отечественной доктрины, не дает оснований для включения в перечень существенных и необходимых условий договора обезличенного металлического счета каких-либо иных условий, кроме условий о предмете договора и тех, что указаны в п. 9.4 Положения N 50.

Все прочие условия, например о сроке действия договора, могут стать существенными только в том случае, если относительно их по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение (абз. 2 п. 1 ст. 432 ГК РФ).

Субъектами договора обезличенного металлического счета являются, с одной стороны, банк, имеющий лицензию ЦБ РФ на совершение операций с драгоценными металлами, а с другой - клиент, которым по Положению N 50 может быть любое физическое и юридическое лицо, в том числе другой банк.

Законодательство не содержит каких-либо специальных требований к форме исследуемого договора, поэтому следует руководствоваться общими правилами п. 1 ст. 434 и п. 1 ст. 161 ГК РФ, предусматривающими наличие простой письменной формы для сделок юридических лиц между собой и с гражданами. В банковской практике договор обезличенного металлического счета оформляется преимущественно путем составления и подписания единого текста, хотя возможен и иной способ. Как отмечается в российской доктрине применительно к договору банковского счета, этот способ состоит в подаче клиентом заявления об открытии счета (что считается офертой) и разрешительной надписи на заявлении руководителя банка (акцепте) <*>.

<*> См., напр.: Иоффе О.С. Советское гражданское право: Отдельные виды обязательств: Курс лекций. Л., 1961. С. 390; Либерман Ф.Х. Расчетная дисциплина при поставках. М., 1973. С. 26; Ефимова Л.Г. Банковские сделки... С. 39; Сарбаш С.В. Указ. соч. С. 13 - 14 и др.

Перечислим самые важные, как представляется, права и обязанности сторон.

Банк обязан:

открыть обезличенный металлический счет клиенту;
вести обезличенный металлический счет клиента, т.е. зачислять и списывать определенные количества драгметалла, учитывать остаток драгметалла на счете;
своевременно (т.е. в установленные сроки) и правильно (т.е. с соблюдением установленного порядка) совершать по поручению клиента операции по обезличенному металлическому счету, предусмотренные действующим законодательством и договором (перевод драгметаллов со счета на счет, выдача клиенту со счета драгметаллов в физической форме, закрытие счета и пр.). Для осуществления указанных операций банки согласно Положению N 50 имеют право устанавливать корреспондентские отношения с банками и открывать корреспондентские металлические счета. В том случае, когда сроки или порядок проведения таких операций не определены в договоре, правомерно воспользоваться по аналогии закона соответственно ст. 849 части второй ГК РФ (о сроках операций по банковскому счету) и § 2 гл. 46 части второй ГК РФ (о расчетах платежными поручениями);
гарантировать тайну счета, операций по счету и сведений о клиенте.

Основное право банка по договору состоит в использовании обезличенного металла клиента. Банк вправе также закрыть счет и расторгнуть договор, если клиент нарушает установленные правила пользования счетом (например, в течение определенного в договоре срока с момента открытия счета не предпринимает никаких действий по привлечению на счет драгметаллов). Банк, однако, не вправе закрыть счет, если на нем есть обезличенный металл.

Главные обязанности клиента:

уплата банку вознаграждения за обслуживание счета;
соблюдение правил пользования счетом, определенных в договоре (представление надлежащим образом оформленных документов и т.п.).

Клиент вправе давать поручения на совершение предусмотренных операций, получать выписки со счета, расторгнуть договор в одностороннем порядке в любое время. Клиент может предоставить право распоряжения драгметаллом, находящимся на обезличенном счете, третьим лицам. При этом он обязан удостоверить это право определенным образом в соответствии с договором или существующими банковскими правилами.

Ответственность сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение своих обязательств по договору обезличенного металлического счета действующими правовыми актами не регламентируется. Если этот вопрос не урегулирован сторонами и в самом договоре, то можно предложить следующее решение.

Клиент, уплачивающий вознаграждение банку в валюте Российской Федерации, несет ответственность в соответствии с общими нормами ст. 395 части первой ГК РФ об ответственности за неисполнение денежного обязательства. Что касается обязательств банка, то к ним вполне допустимо применить по аналогии закона норму ст. 856 части второй ГК РФ об ответственности банка за ненадлежащее совершение операций по счету, а значит, в конечном счете ту же ст. 395 ГК РФ, к которой отсылает ст. 856. При этом проценты за пользование обезличенным металлом клиента вследствие просрочки в его зачислении, переводе и т.п. правомерно начислять на стоимость удержанного драгметалла, рассчитанную по цене металла на день, когда обязательство должно было быть исполнено. Размер процентов может быть установлен по ставке рефинансирования ЦБ РФ, действующей на день исполнения обязательства. Указанные вид и размер ответственности закреплены в ряде актов Банка России, устанавливающих правила совершения различных сделок с драгметаллами между самим Банком и кредитными организациями (например, Указание ЦБ РФ от 7 октября 1998 г. N 376-У "О порядке совершения Банком России сделок купли - продажи драгоценных металлов с кредитными организациями на территории Российской Федерации" (в ред. от 30 ноября 2000 г.).

Необходимо отметить, что обезличенные металлические счета используются также для осуществления ряда банковских операций с драгоценными металлами, каждой из которых, очевидно, соответствует своя договорная конструкция.

Такими операциями по Положению N 50 являются:

привлечение банком драгоценных металлов во вклады (до востребования и на определенный срок) от физических и юридических лиц, а также размещение драгоценных металлов от своего имени и за свой счет на депозитные счета, открытые в других банках;
предоставление займов в драгоценных металлах;
купля - продажа драгоценных металлов как за свой счет, так и за счет клиентов (по договорам комиссии и поручения).

Каждая из указанных сделок нуждается в отдельном анализе. Поэтому пока целесообразно ограничиться лишь наиболее общими замечаниями.

При привлечении драгоценных металлов во вклад или депозит открытие обезличенных металлических счетов является обязательным. Соотношение договора обезличенного металлического счета и договора вклада (депозита) в драгоценных металлах является, по сути, сходным с соотношением договора банковского счета и договора банковского вклада.

В соответствии с Положением N 50 для осуществления операций по привлечению во вклады и депозиты банки открывают клиентам два вида обезличенных металлических счетов: срочные и до востребования.

Привлечение драгметаллов во вклады на обезличенные металлические счета может быть осуществлено одним из трех способов:

путем перевода драгоценных металлов с других обезличенных металлических счетов;
зачислением на обезличенные металлические счета драгоценных металлов при их физической поставке;
зачислением на счета драгоценных металлов, проданных клиенту, или драгоценных металлов, приобретенных банком.

Аналогично происходит и возврат драгметаллов с обезличенных металлических счетов:

путем перечисления драгоценных металлов на другие обезличенные металлические счета;
снятием со счетов драгоценных металлов в физической форме;
путем совершения сделки купли - продажи драгоценных металлов, числящихся на счете.

Общее правило о процентах по вкладам (депозитам) в драгоценных металлах состоит в том, что такие проценты исчисляются и выплачиваются в валюте Российской Федерации. Однако в отличие от вознаграждений, выплачиваемых клиентом банку за услуги по ведению обезличенного металлического счета, проценты по вкладам в соответствии с п. 9.9 Положения N 50 могут быть выплачены и в драгоценных металлах, но только в том случае, если это специально оговорено в соглашении между банком и владельцем счета.

При заключении договора займа в драгоценных металлах банки открывают еще один вид обезличенных металлических счетов - специальные счета учета займов в драгоценных металлах, выданных клиентам.

Согласно п. 9.8 Положения N 50 займы предоставляются путем поставки драгметаллов клиенту в физической форме или на обезличенные металлические счета в обмен на обязательство поставки драгоценных металлов по истечении установленного договором срока. Погашение займа осуществляется в форме физической поставки драгоценных металлов или путем перечисления драгметаллов с обезличенных металлических счетов заемщика. Из сказанного с очевидностью следует, что только в одном случае - при выдаче и погашении займа физическим металлом - конструкция договора займа не требует использования обезличенных металлических счетов.

При совершении банками сделок купли - продажи драгметаллов (по договорам купли - продажи, поставки, комиссии, поручения и др.) обезличенные металлические счета могут использоваться как для зачисления металла на счет покупателя, так и для списания металла со счета продавца. Указанные сделки купли - продажи могут сопровождаться как открытием, так и закрытием обезличенных металлических счетов.

Рассмотрим такой пример. Между банком и клиентом заключается договор обезличенного металлического счета, по которому клиенту открывается счет в обезличенном золоте. Однако от факта заключения договора и открытия счета обезличенное золото на счете не появляется. При этом у клиента нет ни своего физического золота, ни обезличенных металлических счетов по золоту в других банках. Тогда клиент заключает договор, например, с тем же банком о поставке золота на свой обезличенный счет. Обязательства сторон по такому договору поставки будут заключаться соответственно в оплате покупателем (клиентом) купленного у банка золота и в зачислении поставщиком (банком) проданного золота на обезличенный металлический счет клиента.

Или другой пример. Клиент хочет расторгнуть договор обезличенного металлического счета и закрыть счет, однако остаток обезличенного металла на счете не позволяет снять весь металл в физической форме <*> или же такой физический металл ему попросту не нужен. При этом клиент не имеет обезличенных счетов в данном металле в других банках. В таком случае заключается договор купли - продажи, по которому клиент продает банку остаток металла на своем счете. Указанная сделка позволяет клиенту "обнулить" остаток металла на обезличенном счете и закрыть его.

<*> Поскольку стандартные и мерные слитки выпускаются строго определенной массы, то для того чтобы иметь возможность полностью "обнулить" обезличенный счет, количественный остаток массы металла на счете должен быть кратен массе наименьшего из существующих слитков.

ДОГОВОР МЕТАЛЛИЧЕСКОГО СЧЕТА ОТВЕТСТВЕННОГО ХРАНЕНИЯ

Предмет договора металлического счета ответственного хранения включает:

действия банка по хранению переданных клиентом драгоценных металлов, открытию счета ответственного хранения, принятию металлов на этот счет, ведению счета, совершению операций по счету согласно распоряжениям клиента, возврату драгметаллов по прекращении договора;
действия клиента по уплате вознаграждения;
объект договора - драгоценные металлы.

В отличие от договора обезличенного металлического счета по договору металлического счета ответственного хранения операции осуществляются с физическим металлом в виде слитков и монет. Под слитками понимаются стандартные или мерные слитки российского производства, соответствующие государственным стандартам, действующим в Российской Федерации, и зарубежного производства, соответствующие международным стандартам качества, принятым Лондонской ассоциацией участников рынка драгоценных металлов и участниками Лондонского рынка платины и палладия; под монетами - памятные, инвестиционные и иные российские и зарубежные монеты, за исключением монет, являющихся валютой Российской Федерации.

Для учета металлов на таких счетах и проведения операций с ними обычно используются следующие индивидуальные признаки: для слитков - марка металла, серийный номер слитка, лигатурная масса (в граммах), химически чистая масса основного металла (в граммах), проба; для монет - вид металла, номинал монеты, ее состояние, год чеканки.

Очевидно, что без подробного описания каждого передаваемого слитка (монеты), позволяющего идентифицировать его (ее) среди других подобных слитков (монет), договор следует считать незаключенным.

Положение N 50, излагающее ряд существенных условий, которые императивно включаются в договор обезличенного металлического счета, не содержит аналогичных условий для договора металлического счета ответственного хранения. Правда, имеется другой нормативный акт ЦБ РФ - Указание от 18 ноября 1999 г. N 682-У "О порядке заключения кредитными организациями договора хранения драгоценных металлов и ведения счета ответственного хранения драгоценных металлов в Банке России". В приложении 1 к этому акту приведен текст названного договора, фактически представляющий собой вариант договора присоединения, ибо его заключение возможно лишь путем подписания указанного текста какой-либо кредитной организацией. Тем не менее данный акт касается только взаимоотношений самого ЦБ РФ и коммерческих банков, а потому для последних стандартные условия, содержащиеся в приложении 1, не являются обязательными при заключении ими аналогичных договоров с любыми юридическими и физическими лицами. В последнем случае, как и в случае с договором обезличенного металлического счета, банки самостоятельно разрабатывают типовые условия договоров для своих клиентов.

Правовая природа договора металлического счета ответственного хранения существенно отличается от правовой природы договора обезличенного металлического счета. Представляется, что исследуемый договор является смешанным и содержит элементы договоров хранения и банковского счета <*>.

<*> Эта мысль уже высказывалась в юридической литературе. См.: Серебряков И.П. Правовое регулирование оборота драгоценных металлов // Актуальные проблемы гражданского права / Под ред. М.И. Брагинского; Исследовательский центр частного права; Российская школа частного права. М.: Статут, 1999. С. 415.

Для понимания того, как соотносятся между собой эти элементы, важно подчеркнуть, что в соответствии с Положением N 50 драгоценные металлы, находящиеся на металлическом счете ответственного хранения, не являются привлеченными средствами банка и не могут быть размещены им от своего имени и за свой счет. Клиент сохраняет право собственности (т.е. вещное право) на драгметаллы, передаваемые банку. В этом кроются принципиальные отличия этого вида договора от договора обезличенного металлического счета. Поэтому главный интерес, который преследуется банком при заключении такого договора, состоит не в возможности использования драгоценных металлов клиента, как в случае с обезличенными металлическими счетами, а в получении платы за оказание услуг по хранению драгметаллов.

Исследуя договор хранения, М.И. Брагинский отмечал, что при наличии элементов хранения в смешанном договоре возможны два варианта. При первом хранение обслуживает основное обязательство стороны в договоре. При втором, напротив, одна из сторон договора, помимо собственно хранения и в непосредственной связи с ним, обязуется совершать действия, которые составляют предмет других договоров <*>.

<*> Брагинский М.И. Договор хранения. М.: Статут, 1999. С. 6.

В данном случае налицо второй вариант. Именно хранение является основной функцией банка при заключении договора металлического счета ответственного хранения.

Этот вывод подтверждается и упомянутым ранее действующим нормативным актом - Указанием ЦБ РФ от 18 ноября 1999 г. N 682-У. Основной обязанностью ЦБ РФ по договору хранения и ведения счета ответственного хранения драгоценных металлов в Банке России является именно обеспечение сохранности драгоценных металлов, переданных клиентом (кредитной организацией) на ответственное хранение, с момента приема этих металлов в хранилище ЦБ РФ и до момента их выдачи клиенту. Именно за хранение ЦБ РФ взимает с клиента плату (0,05% в месяц от стоимости драгметаллов). Обязанности Банка России, связанные с обслуживанием им счета ответственного хранения (перевод драгметаллов со счета клиента на счета других клиентов, зачисление драгметаллов на счет клиента, выдача выписок и пр.), носят сопутствующий, вспомогательный характер и осуществляются бесплатно.

В соответствии с п. 3 ст. 421 ГК РФ к отношениям сторон по смешанному договору применяются в соответствующих частях правила о договорах, элементы которых содержатся в смешанном договоре, если иное не вытекает из соглашения сторон или существа смешанного договора.

В связи с этим необходимо подчеркнуть, что анализ норм ГК РФ о хранении и банковском счете, применяемых к соответствующим элементам рассматриваемого смешанного договора, не дает оснований для расширения круга его существенных условий.

Например , отсутствие в договоре условия о сроке может быть восполнено по правилам п. 2 ст. 889 части второй ГК РФ, устанавливающим, что в таком случае хранитель (в рассматриваемом случае - банк) обязан хранить вещь (драгметаллы) до востребования ее поклажедателем (клиентом).

Договор металлического счета ответственного хранения, как и договор обезличенного металлического счета, следует признать возмездным и двусторонним. Хотя в юридической литературе возмездность хранения презюмируется далеко не всеми авторами и в действующих правовых актах нет прямого указания на возмездность договора металлического счета ответственного хранения (в отличие от договора обезличенного металлического счета), тем не менее допустить возможность безвозмездной природы такого договора означало бы, как представляется, вступить в противоречие с его существом и общим для всего договорного права принципом п. 3 ст. 423 части первой ГК РФ, согласно которому гражданско - правовые договоры предполагаются возмездными (особенно, как в рассматриваемом случае, когда договор связан с осуществлением по крайней мере одной из его сторон (банком) предпринимательской деятельности).

В отличие от договора обезличенного металлического счета договор металлического счета ответственного хранения носит реальный характер, т.е. считается заключенным с момента передачи клиентом банку индивидуально определенных драгоценных металлов в слитках или монете. Модель консенсуального договора хранения, предусмотренная п. 2 ст. 886 части второй ГК РФ, к договору металлического счета ответственного хранения, как следует полагать, неприменима, ибо банк вряд ли можно назвать организацией, осуществляющей хранение в качестве одной из целей своей профессиональной деятельности.

Субъекты договора металлического счета ответственного хранения те же, что и в договоре обезличенного металлического счета.

Как и договор обезличенного металлического счета, договор металлического счета ответственного хранения заключается в простой письменной форме - в основном путем составления и подписания сторонами единого текста договора. Заключение договора при отсутствии такого текста также возможно, однако при этом необходимо иметь в виду следующее. Заявление клиента об открытии ему металлического счета ответственного хранения и приеме индивидуально определенных драгоценных металлов на этот счет, даже при наличии на нем разрешительной надписи банка, не будет означать, что договор заключен (в отличие от договора обезличенного металлического счета). Поскольку исследуемый договор является реальным, то для того чтобы он считался заключенным, требуется документ, подтверждающий принятие банком на ответственное хранение переданных металлов. Таковым в соответствии с нормой п. 2 ст. 921 ГК РФ, регламентирующей хранение ценностей в банке, может быть именной сохранный документ.

К основным правам и обязанностям сторон, составляющим содержание договора металлического счета ответственного хранения, относятся следующие.

Банк обязан:

обеспечивать сохранность драгоценных металлов, принятых на ответственное хранение, с момента их приема до момента их возврата клиенту;
открыть клиенту металлический счет ответственного хранения;
вести указанный счет клиента, т.е. зачислять и списывать индивидуально определенные драгоценные металлы, учитывать остаток металла на счете;
совершать по поручению клиента операции по счету, предусмотренные действующим законодательством и договором (перевод драгметаллов со счета клиента на другие металлические счета, в том числе обезличенные, выдача драгметалла со счета, закрытие счета и пр.). Вопрос о сроках и порядке проведения таких операций требует правовой регламентации. Применение аналогии закона (норм ст. 849 и § 2 гл. 46 части второй ГК РФ), предложенной для обезличенных металлических счетов, в данной ситуации некорректно. Подобная аналогия может быть применена только в одном случае - когда металл при переводе с одного металлического счета на другой не покидает банк, т.е. переводится со счета ответственного хранения клиента на его же обезличенный счет или на любой металлический счет другого клиента, открытый в том же банке. В иных случаях следует учитывать необходимость физического перемещения металла из хранилища одного банка в хранилище другого, что, естественно, обусловливает особые требования к срокам и порядку совершения такой операции;
гарантировать тайну счета, операций по счету и сведений о клиенте;
возвратить в сохранности драгоценный металл по прекращении договора.

Банк вправе расторгнуть договор, если клиент нарушает установленные правила пользования счетом. Поскольку в договоре преобладающее значение имеют элементы хранения, банк вправе воспользоваться п. 2 ст. 899 части второй ГК РФ и при неисполнении клиентом своей обязанности взять драгметаллы обратно, в том числе при уклонении от их получения, после письменного предупреждения клиента о самостоятельной реализации драгметаллов. Вырученная сумма передается клиенту за вычетом сумм, причитающихся банку, в том числе его расходов на продажу.

Клиент обязан:

оплачивать услуги банка;
соблюдать правила пользования счетом;
своевременно забрать драгметаллы при закрытии счета и прекращении договора.

Права клиента аналогичны его правам по договору обезличенного металлического счета.

И в заключение - об ответственности сторон по договору.

Учитывая доводы о сроках и порядке совершения операций по металлическим счетам ответственного хранения, вряд ли правомерно применять ко всем обязательствам банка, связанным с совершением таких операций, норму ст. 856 части второй ГК РФ. Скорее здесь могут быть применены общие нормы об ответственности за неисполнение обязательств (ст. 393 части первой ГК РФ).

С другой стороны, основной функцией банка по договору является хранение, поэтому нет никаких причин для того, чтобы не возложить на банк ответственность, предусмотренную ст. 901 и 902 части второй ГК РФ (за утрату, недостачу или повреждение хранимого).

Что касается ответственности клиента, то она, учитывая денежный характер основного обязательства клиента (оплата услуг банка), как и в случае с договором обезличенного металлического счета, может регламентироваться ст. 395 части первой ГК РФ.

В любом случае следует подчеркнуть, что наличие серьезных пробелов в нормативно - правовой базе, регулирующей исследуемый договор, обязывает субъектов договора как можно более тщательно подходить к разработке текстов договора, к включению в них максимального количества условий, которые могут быть определены на основе взаимного согласия сторон.

Статьи по теме:

Порядок заполнения баланса и отчета о финансовых результатах

Так как он является основным видом бухгалтерской отчетности, несет в себе смысл, посвященный финансовому состоянию объекта предпринимательской деятельности. При этом новичку может показаться его структура непонятной и запутанной, ведь кроме сложной нумера

Что такое осаго: как работает система и от чего страхует, что входит, для чего нужно

В Российской Федерации страхование подразделяется на две категории: обязательное и добровольное. Как работает ОСАГО и что подразумевается под аббревиатурой? ОСАГО является обязательным страховщика. Приобретая полис ОСАГО, гражданин становится клиентом стр

Взаимосвязь инфляции и безработицы

Доктор экономических наук, профессор кафедры политической экономии Уральский государственный экономический университет 620144, РФ, г. Екатеринбург, ул. 8 Марта/Народной Воли, 62/45 Контактный телефон: (343) 211-37-37 e-mail: [email protected] ИЛЬЯШЕ

Что дает страхование ГО управляющей компании страхователю и его клиентам?

Действующее гражданское законодательство предусматривает, что лица, причинившие вред, обязаны возместить его в полном объеме, значительная часть убытков, наносимых при строительстве и эксплуатации жилья, ответственными за него лицами не возмещается. Это с

2024-04-21 03:16:10	Страховые взносы совмещение усн и енвд
2024-04-20 03:28:12	Главный бухгалтер подчиняется непосредственно руководителю
2024-04-19 03:18:10	Индекс покупательной способности (ИПС)
2024-04-18 03:13:13	Образец иска о принудительном обмене жилого помещения
2024-04-17 03:12:10	Лунный календарь недвижимости
2024-04-17 03:12:10	Можно ли вернуть в магазин товар, купленный в кредит?
2024-04-16 03:11:12	Как бороться с соседями-должниками за услуги жкх Борьба с должниками по оплате коммунальных услуг
2024-04-13 03:36:06	Что нам стоит моп построить
2024-04-12 03:21:07	Рождаемость на планете падает: в восточных странах быстрее, чем в западных
2024-04-09 03:17:10	Вычет по ндс Безопасный вычет ндс в 4 квартале

2024-04-07 03:20:05	Как получить справку о состоянии расчетов с бюджетом Справка о состоянии расчетов по налогам и сборам срок выдачи
2024-04-05 03:24:06	Пенсионный фонд мо. Контакты и адреса. Какие нужны документы для оформления
2024-04-04 03:22:09	Информация для очередников зао о жилищных программах
2024-03-31 03:22:09	Оценка права требования Оценка уступки права требования отчет
2024-03-24 03:23:11	КПП: когда присваивается и что означает Может быть одинаковый кпп у разных организаций
2024-03-21 03:55:18	Условия получения военной ипотеки для сотрудников фсб Какая очередь на жилье в фсб
2024-04-30 03:10:04	Порядок заполнения баланса и отчета о финансовых результатах
2024-04-29 03:12:11	Что такое осаго: как работает система и от чего страхует, что входит, для чего нужно
2024-04-24 03:12:12	Взаимосвязь инфляции и безработицы
2024-04-23 03:08:11	Что дает страхование ГО управляющей компании страхователю и его клиентам?
2024-04-21 03:16:10	Страховые взносы совмещение усн и енвд
2024-04-20 03:28:12	Главный бухгалтер подчиняется непосредственно руководителю